Понятие и сущность страхования. 3

     Контрольная работа

     По  дисциплине Страхование

     Тема: Понятие и сущность страхования 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Содержание 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесенные убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Все это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка.

     Предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность  не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятий.

     Изменения затрагивают также сферу имущественного и личного страхования граждан, что непосредственно связано с экономическими интересами населения. Соотношение долгосрочных и краткосрочных договоров страхования, сочетание рисковых, предупредительных и сберегательных условий страхования, уровень банковского процента на резерв взносов по договорам страхования жизни, учет ценовых тенденций и осуществление антиинфляционных мероприятий с переходом к рыночной экономике неизбежно становятся предметом страховой политики. Возрастает предложение страховых услуг. Происходит постепенное формирование страхового рынка. Приоритет отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах сохраняется или даже вводится обязательное страхование (например, медицинское, военнослужащих от несчастных случаев, автогражданской ответственности и др.).

     Актуальность  данной темы состоит в том, что  рынок страховых услуг в нашей стране недостаточно развит и некоторые люди даже не догадываются, как это выгодно – быть застрахованным от каких либо случайностей. 

     Цель  моей работы – выявить сущность и понятие такой экономической категории, как страхование. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1. Сущность  и  функции  страхования.

1.1 Сущность  страхования.

     Страхование представляет собой совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками его создания, с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страховых операции, и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование, в случае наступления заранее оговоренных случайных событий. Основные характерные черты, присущие страхованию, состоят в следующем:

     1. Основным источником формирования  страхового фонда являются взносы, уплачиваемые всеми его участниками.  В связи с этим страхование может состояться лишь в том случае, если его участники имеют средства дня уплаты взносов и готовы их использовать на страхование.

     2. Собранные средства сосредоточиваются  в организациях, осуществляющих  проведение страховых операций (страховых  организациях).

     3. Величина уплачиваемых взносов  определяется по специальным  нормативам, зависящим от вероятности  наступления того события, в  отношении которого проводится  страхование, и суммы, которую  предстоит выплатить в случае  его наступления.

     4. Средства страхового фонда, за исключением расходов на осуществление страховой деятельности (например, на оплату персонала организации, проводящей страхование, на приобретение или аренду имущества и т. п.), используются для выплат, осуществляемых только участникам создания страхового фонда, или тем лицам, за страхование интересов которых участники уплатили взносы. Это означает замкнутость страховых отношений, т. е. претендовать на получение выплаты  из страхового фонда может только то лицо, которое либо само уплатило взнос в этот фонд, либо за страхование интересов которого был уплачен такой взнос.

     5. Средства из страхового фонда  выплачиваются только при наступлении  событий, заранее оговоренных при вступлении в страхование. При этом в момент вступления в страхование не должно быть известно, произойдет такое событие или нет, а его наступление не должно быть следствием неправомерных действий лиц, в отношении которых проводится страхование. Если можно быть уверенным в том, что событие, по поводу которого проводится страхование, не произойдет, то его участникам нет смысла уплачивать взносы, т. е. у них отсутствует страховой интерес. Если же, наоборот, точно известно, когда, где и с кем произойдет такое событие, проводить страхование не имеет смысла уже страховой организации, поскольку ей наверняка придется осуществлять выплаты.

     Таким образом, страховые отношения носят  вероятностный (рисковый) характер, поскольку  заранее неизвестно, когда наступят события, по поводу которых проводится страхование, как часто они будут  происходить, кого из лиц, в отношении которых проводится страхование, данные события затронут, какую сумму предстоит выплатить страховой организации в связи с данными событиями.

     6. Право на получение выплаты из страхового фонда возникает, как правило, только в случае, если событие, в отношении которого проводится страхование, произойдет в заранее оговоренный промежуток времени.

     Страховое звено — это особое звено финансово-кредитной системы.

     Отношения страхования возникают между  двумя сторонами — страховщиком и страхователем.

     Страховщик  — это специальная организация (государственная или не государственная), ведающая созданием и использованием денежного фонда.

     Страхователь  — юридическое или физическое лицо, вносящее в названный фонд установленные платежи.

     В личном страховании могут появиться и другие участники страховых отношений. Это — застрахованный и лицо, в пользу которого заключен договор страхования.

     Как правило, договор личного страхования заключается на случай наступления событий в жизни самого страхователя, поэтому понятия «застрахованный» и «страхователь» часто совпадают. Однако в отдельных видах личного страхования страхователем и застрахованным выступают разные лица.

     Например, в страховании от несчастных случаев за счет предприятий и организаций страхователем является организация или предприятие, а застрахованным — ее работник. В страховании детей или страховании к бракосочетанию застрахованными являются дети, а страхователями — родители и другие родственники.

     В отношениях страхования страховщик берет на себя ответственность за возмещение убытков ввиду гибели (повреждения) имущества или выплату денежной суммы при определенных событиях, наступающих в жизни человека.

     Страховой (резервный) фонд — это специально формируемые в материальной или денежной форме запасы, которые предназначены для возмещения потерь, возникающих в результате воздействия неблагоприятных событий случайного характера.

     Основными признаками страхования являются следующие:

     1 Страхование носит целевой характер. Страховые выплаты происходят лишь при наступлении заранее оговоренных условий, связанных с наступлением тех или иных событий.

     2. Оно носит вероятностный характер. Заранее не известно, когда наступит событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет.

     З. Страхование характеризуется возвратностью средств. В этом признаке страховые отношения похожи на кредитные. Отличие от кредитных отношений в том, что средства страхового фонда предназначены для выплаты совокупности страхователей, а не каждому из них в отдельности. 
 
 

     1.2. Функции  страхования.

     В странах с развитой рыночной экономикой страхование играет важную и многоплановую  роль. В связи с этим можно выделить четыре функции страхования:

• Функция возмещения убытков
• Социальная
• Инвестиционная
• Предупредительная

     Однако по своему конкретному содержанию функции страхования имеют специфические особенности.

Функция возмещения убытков  

     Через механизм страхования возмещается  значительная доля убытков, возникших  вследствие пожаров, стихийных бедствий, техногенных катастроф и других случайных событий неблагоприятного характера. Тем самым страхование выполняет функцию возмещения убытков. Получаемое от страховых компаний возмещение обычно направляется на восстановление (а при использовании дополнительных средств страхователей — и на модернизацию) утраченных и поврежденных материальных ценностей, что в конечном счете способствует экономическому росту.

     При этом важно понять, в чем же состоит  выгода лиц, вступающих в страховые отношения. При отсутствии страхования потерпевшие вынуждены в короткий промежуток времени собрать необходимую сумму средств для компенсации потерь, что может вызвать для них серьезные финансовые затруднения. Наличие же договора страхования позволяет сгладить такие крупные расходы, т. е. регулярно уплачивая сравнительно небольшие взносы, участники страхования получают гарантию, что им не придется внезапно нести крупные затраты на ликвидацию последствий каких-либо случайностей. Тем самым страхование позволяет заранее планировать расходы, связанные с негативными последствиями неожиданных событий. 

Социальная  функция

     Страхование широко используется для решения  социальных проблем общества, т. е. оно  выполняет социальную функцию. Данная роль страхования проявляется в нескольких аспектах. Прежде всего, страховые организации оказывают большую помощь застрахованным и при утрате трудоспособности и наступлении инвалидности результате несчастных случаев и заболеваний. В случае смерти застрахованного, его близким выплачиваются средства, которые позволяют не снижать достигнутый уровень жизни.

     В последние годы существенно возрастает роль страхования в пенсионном обеспечении. Сокращение рождаемости и рост продолжительности жизни в развитых странах привели к уменьшению численности работающего населения и увеличению числа пенсионеров. Многие страны испытывают трудности при реализации государственных пенсионных программ, построенных на распределительном принципе. Государственные расходы на пенсионное обеспечение и так слишком велики, и дальнейший их рост просто невозможен. В создавшейся ситуации договоры пенсионного страхования, заключаемые за счет средств граждан или их работодателей, с одной стороны, повышают уровень жизни пенсионеров, а с другой — снижают финансовую нагрузку на государство.

     Далее, страхование способствует реализации сберегательных потребностей населения. Многие крупные расходы (например, связанные с приобретением жилья, автомобиля, затратами а образование) граждане не могут осуществить за счет своих текущих доходов, поэтому они нуждаются в накоплении денежных средств. Одним из способов организации таких накоплений является заключение договоров страхования жизни.

     Кроме того, страховые организации являются работодателями, решая проблему безработицы. В странах с развитым страховым рынком в страховании занято до 1% трудоспособного населения. 
 

Инвестиционная  функция 

      С помощью страхования мобилизуются накопления для развития национальной экономики. Тем самым страхование выполняет инвестиционную функцию. Общеизвестно, что страны, которые смогли больше накопить, имеют тенденцию к более быстрому экономическому росту. В отличие от коммерческих банков, которые специализируются на привлечении средств на короткий период, страховые организации (особенно компании по страхованию жизни) располагают полученными в виде страховых взносов средствами в течение длительного времени (10 и более лет). В связи с этим в экономически развитых странах страховые компании являются крупнейшими инвесторами. Стабильный приток денежных средств, долгосрочность обязательств страховых организаций сделали их идеальным источником «длинных денег» для бизнеса и правительства. Приобретая государственные ценные бумаги, страховые компании участвуют в расходах на развитие инфраструктуры, покрытии бюджетного дефицита и т. д.

     Помимо  прочего, инвестиционная функция страхования  проявляется и в том, что среди видов страховой деятельности есть такие, которые способствуют организации страховой защиты инвесторов от возможных потерь. Осуществление такого страхования дает возможность инвесторам получить гарантии сохранности своих вложений и тем самым способствует увеличению объемов инвестирования.

Предупредительная функция   

     С помощью страхования обеспечивается снижение вероятности наступления различных неблагоприятных событий, и уменьшаются убытки от проявления таких событий, тем самым страхование выполняет предупредительную функцию. Данная функция страхования  проявляется в двух аспектах.

     Во-первых, часть получаемых взносов по договорам страхования страховые организации направляют на формирование специальных резервов предупредительных мероприятий. Средства из этих резервов используются для финансирования мер, направленных на предотвращение аварий, пожаров, стихийных явлений природы, несчастных случаев, болезней. Проведение таких мероприятий снижает риск наступления неблагоприятных случайных событий, что выгодно и самим страховым организациям, которые несут меньшие затраты на возмещение убытков, и их клиентам, у которых снижается вероятность потерь, и, наконец, обществу в целом, которое объективно заинтересовано в снижении ущерба от проявления различного рода случайностей.

     Во-вторых, предупредительная функция страхования проявляется в том, что страховые организации требуют от своих клиентов, чтобы они сами осуществляли определенные меры, направленные на снижение вероятности наступления событий, от которых заключаются договоры страхования. При этом можно выделить три стадии действия договоров страхования, когда такие требования выдвигаются:

     1. При заключении договоров страховые организации проверяют состояние страхуемого имущества, как осуществляется ею защита от пожаров, хищений и других случайностей; изучают, как организована деятельность предприятия, желающего застраховаться. По результатам таких проверок страховая организация решает вопрос о целесообразности заключения договора страхования, о его возможных условиях и размерах взносов, которые должны быть уплачены клиентами.

     2. После того как договор страхования заключен, страховые организации могут контролировать рисковость поведения своих клиентов, В случае обнаружения каких-либо негативных фактов, связанных с этим, страховая компания вправе потребовать, чтобы они были устранены, а в противном случае может расторгнуть договор страхования или отказать в выплате возмещения, если причиной наступления убытков явилось невыполнение указаний страховой организации.

     3. Наконец после наступления страхового случая страховая организация проводит расследование его причин и обстоятельств с целью решения вопроса о возможности осуществления выплат возмещения и его размерах. При этом наряду с прочим выясняется, какова степень вины пострадавшего и других лиц в наступлении убытков, все ли возможные меры были приняты для того, Чтобы не допустить ущерба или сократить его размеры. В случае обнаружения вины потерпевшего в возмещении может быть отказано или его сумма может быть сокращена, если же виновником происшествия явилось какое-то иное лицо, то страховая компания имеет право, выплатив возмещение, потребовать от него компенсации убытков.

2. Классификация страхования

2.1. Классификация по различным формам страхования.

     Классификация гражданско-правового страхования  строится исходя из ряда признаков. Среди  них можно назвать:

1. Форма проведения страховых операций
2. Объект страхования
3. Методы расчета тарифных ставок и формирования страховых резервов
4. Характер страховых рисков
5. Группы страхователей
6. Срок страхования
7. Число застрахованных лиц
8. Порядок заключения договоров страхования

       Страхование по форме проведения делится на добровольное и обязательное.      

     Обязательным  является страхование, осуществляемое в силу закона. Конкретные виды, условия и порядок проведения обязательного страхования устанавливается соответствующими ФЗ. В них оговариваются объекты страхования, риски, на случай наступления которых проводится страхование; минимальные размеры страховых сумм.

     Разновидностью  обязательного страхования является обязательное государственное страхование,  особенности которого состоят в следующем:

• Оно может проводиться в отношении жизни, здоровья и имущества государственных служащих
• Источниками уплаты страховой премии по такому страхованию являются средства государственного бюджета
• Страхователями являются федеральные органы исполнительной власти
• Операции по такому страхованию осуществляются двумя способами: либо непосредственно на основании законов, либо путем заключения между страховщиками и страхователями договоров страхования в соответствии с правовыми актами, регулирующими порядок проведения обязательного государственного страхования.

     Добровольное страхование проводится на основе договора, заключенного между страхователем и страховщиком. Общие условия, на которых может быть заключен такой договор, устанавливаются обычно в стандартных правилах страхования, разрабатываемых страховщиком самостоятельно и утверждается органом государственного страхового надзора. Конкретные условия страхования определяются сторонами при заключении договора.

2.1. Классификация по объектам страхования.

  По  объектам страхование подразделяется на:

• Личное страхование
• Имущественное страхование

     В имущественном страховании объектами являются материальные ценности, в личном — жизнь, здоровье, трудоспособность человека, в социальном — уровень доходов граждан.

     По  договору личного страхования страховщик обязуется за страховую премию, уплачиваемую страхователем, выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму в случаях причинения вреда жизни или здоровью страхователя или другого застрахованного лица.

     Личное  страхование подразделяется на две  подотрасли: страхование жизни и страхование здоровья.

     Обязанности страховщика при страховании  жизни возникают после смерти застрахованного, а при страховании  здоровья – при нанесении вреда  здоровью застрахованного лица вследствие несчастного случая или болезни.

     По  договору имущественного страхования страховщик обязуется за обусловленную договором страховую премию при наступлении предусмотренного в договоре страхового случая возместить страхователю или иному выгодоприобретателю причиненные вследствие наступления этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с другими имущественными интересами страхователя (выгодоприобретателя) в пределах страховой суммы.

     Имущественное страхование подразделяется на три  подотрасли: страхование имущества, страхование предпринимательского риска и страхование ответственности.

     Объектом  страхования имущества являются имущественные интересы, связанные  с владением, пользованием и распоряжением имуществом. По договору страхования имущества может быть застрахован риск утраты, гибели или повреждения определенного имущества.

     По  договору страхования предпринимательского риска могут быть застрахованы имущественные  интересы страхователя, связанные с  риском убытков или неполучения  ожидаемых доходов от предпринимательской  деятельности из-за нарушения обязательств контрагентом предпринимателя или изменения условий предпринимательской деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам.

     При страховании ответственности в  качестве объекта выступает ответственность перед третьими лицами выполнить некие договорные условия, предусматривающие исполнение в денежной или товарной форме, или обязанность возместить нанесенный материальный или иной ущерб.     

  3. Страховой рынок в России

     В России страхование возникло в середине XVIII в., когда в Петербурге и Москве появились первые филиалы иностранных страховых обществ. Страхованию подлежали строения, являвшиеся объектом залога под обеспечение выдаваемой ссуды, на случай их уничтожения от огня. С тех пор страхование в стране все время совершенствовалось.

     О развитии страхового рынка в России можно судить, прежде всего, рассмотрев динамику объема поступлений страховой премии.

     По  данным Федеральной службы страхового надзора (ФССН), а едином государственном реестре субъектов страхового дела на 30 сентября 2010 года зарегистрированы 647 страховщиков, из них 640 страховых организаций и 7 обществ взаимного страхования.

     За 9 месяцев 2010 года общая сумма страховых  премий и выплат по всем видам страхования  составила соответственно 779,35 и 558,23 млрд. руб. или 107,2 и 104,3% по сравнению с аналогичным периодом 2009 года.

     Совокупный  объем страховых премий по добровольному  страхованию за отчетный период достиг 347,39 млрд. руб., что на 7,4% больше показателя за 9 месяцев 2009г. Совокупные выплаты  по добровольному страхованию – 166,18 млрд. руб. (на 0,92% меньше, чем за 9 месяцев 2009 г.).

     Общий объем страховых премий по обязательному  страхованию за 9 месяцев 2010г. составил 431,96 млрд. руб. (107,1% к аналогичному показателю за 9 месяцев 2009 г.), общий объем выплат по обязательному страхованию за отчетный период составил соответственно 392,05 млрд. руб. (107,1%).

     Среди видов добровольного страхования  наибольший удельный вес имеет страхование  имущества, на долю которого приходится 59,7% общего объема премий по добровольному страхованию и 63,8% совокупных выплат (207,38 и 106,07 млрд. руб.). На втором месте по распространенности – личное страхование (кроме страхования жизни) – 28,5% премий и 31,1% выплат (98,98 и 51.72 млрд. руб.).

     Среди видов обязательного страхования  наибольшая доля приходится на обязательное медицинское страхование: 82,7% от общего объема страховых премий по обязательному страхованию и 88,5% выплат (357,48 и 347,02 млрд. руб.). На втором месте по распространенности – ОСАГО, удельный вес которого составляет 15,7% совокупного объема премий по обязательному страхованию и 10,2% выплат (67,74 и 40,07 млрд. руб.).¹

     Страховые премии и выплаты по видам страховой  деятельности по Российской Федерации  за 9 месяцев 2010 г. отражены в таблице 1. (Приложение 1)

     Среди федеральных округов РФ как по объему страховых премий, так и по объему выплат по всем видам страхования (кроме ОМС) за 9 месяцев 2010г. лидировал Центральный федеральный округ – 237,02 млрд. руб. страховых премий (56,2% от общего объема страховых премий) и 114,46 млрд. руб. выплат (54,2% от общего объема выплат). На втором месте Приволжский федеральный округ – 51,71 млрд. руб. (12,3%) страховых премий и 27,07 млрд. руб. выплат (12,8%). ²

     Отношения в области гражданско-правового страхования регулируются Гражданским кодексом РФ (гл.48), Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации», нормативными  актами государственного органа по надзору за страховой деятельностью и др., действие которых не распространяется на социальное страхование, которое проводится на основе ФЗ от 29.11.2010 N 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" (принят ГД ФС РФ 19.11.2010) 
 
 

Заключение

     Страхование - особый вид экономической деятельности, связанный со снижением или перераспределением рисков между физическими лицами (страхователями) и специализированными организациями (страховщиками).

     Страховщики обеспечивают аккумуляцию страховых  взносов и выплат страхователям  в случае нанесения ущерба застрахованной собственности. При этом страховые взносы не могут быть рассмотрены как прибыль страховых компаний, так как за счет взносов формируются страховые резервы, из которых выплачиваются страховые возмещения.

     В современной экономической практике развитых стран мира резервные фонды  страховых компаний являются вторым по значимости кредитным ресурсом экономики после банковских депозитов. Страхование является также стимулом деловой активности, обеспечивая фирмам возможность вкладывать в производство те средства, которые пришлось бы направлять на образование собственного резервного фонда для покрытия возможных убытков.

     Страхование охватывает финансовые риски (потеря определенной суммы средств), а также чистые риски, возникающие в случае, когда  возможны только: неблагоприятный и  нейтральный варианты событий.

     Страхование может быть добровольным или обязательным, если законодательство обязывает страхователя заключить договор страхования  определенных видов рисков (например, риска нанесения ущерба имуществу  или возникновения ответственности  при дорожно-транспортном происшествии).