Понятие и виды кредитных денег
Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное агентство по образованию
ГОУ ВПО Вятский государственный университет
Вечерне
– Заочный факультет
Контрольная работа
по дисциплине
«Деньги,
кредит, банки»
Студента
3 курса специальности ФиК
Глушковой А.С.
Шифр 08 –
ФиК - 234
Проверила
Полякова
Ольга Алексеевна
Киров, 2011
Содержание
1. Понятие и виды кредитных денег
2. Понятие и виды электронных денег
3. Формы безналичных расчетов в РФ
4. Электронные формы платежей
5. Инфляция
6. Антиинфляционная политика
7. Мировая
и региональная валютные
8. Международные
расчеты и их балансы
1. Понятие и виды кредитных денег
Кредитные деньги - это деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда. Кредитные деньги - появились в связи с выполнением деньгами функции средства платежа, когда с развитием товарно-денежных отношений купля-продажа стала осуществляться с рассрочкой платежа (в кредит).
- Вексель
Вексель – это письменное
Простой вексель выписывается заемщиком (векселедателем) и содержит простое и ничем не обусловленное обязательство платежа кредитору (векселедержателю). Такой вексель предполагает, что лицо, выпустившее вексель одновременно является плательщиком по нему. По сути, простой вексель является долговой распиской покупателя, вручаемой продавцу в обмен на товары или услуги.
Переводной вексель выписывается и подписывается кредитором и представляет собой требование должнику об уплате в указанный срок обозначенной суммы третьему лицу или предъявителю.
Переводной вексель,
лица, выдавшего
вексель), еще не безусловное
обязательство платежа. Безусловным
он становится после отказа плательщка
выполнить условия векселя.
Коммерческие векселя основаны на реальной сделке по купле-продаже товаров (услуг) в кредит, так как их выдача влечет отсрочку платежа. По общему правилу, коммерческие векселя передаются фактически под залог товара и обеспечиваются теми денежными средствами, которые поступят от реализации товара, приобретенного с помощью векселя. Такие векселя называют также товарными, покупательскими или покрытыми, и они составляют наиболее прочную базу вексельного оборота.
«Дружеские» векселя передаются платежеспособными предприятиями в
качестве финансовой помощи другому предприятию, испытывающему финансовые трудности и нуждающемуся в кредите, либо могут акцептоваться векселя последнего, с тем, чтобы векселедержатель расплатился векселем со своими кредиторами либо учел его в банке.
В качестве своеобразной гарантии от убытков, которые векселедатель может понести в случае неоплаты «дружеского» векселя, векселедержатель вручает своему контрагенту вексель на ту же сумму – «встречный» вексель. Выдача «встречных» векселей практикуется и в случаях, когда две нуждающиеся в деньгах фирмы обмениваются безденежными векселями, для их последующего учета в банках.
«Бронзовые» («дутые») векселя также не имеют реального обеспечения и выписываются от имени несуществующей фирмы с целью получения наличных денег в банке.
Финансовые векселя являются непосредственным следствием договора
займа, когда одна сторона получает от другой некоторую сумму денег, выдавая взамен вексель. Такой способ займа менее привлекателен чем, например облигации. Средства привлекаются на кратковременной основе, а в производство вовлекаются на более длительные сроки, что ставит под сомнение своевременность платежей по ним.
Казначейские векселя – краткосрочные обязательства государства со сроками погашения 3, 6 или 12 месяцев, выпускаемые в обращение в целях покрытия бюджетного дефицита. Финансовый вексель, плательщиком по которому выступает банк, называется банковским векселем.
Обеспечительные векселя используются в качестве средства обеспечения
своевременности и точности исполнения обязательства по какой-либо другой сделке. В банковской практике такие векселя используются в качестве обеспечения по ссудам, если нет полной уверенности в обязательности заемщика. Обеспечительный вексель не предназначен для дальнейшего оборота, он хранится на депонированном счете заемщика и, если платеж совершается в срок, немедленно погашается. В противном случае, банк получает право собственности на вексель и предъявляет его должнику к оплате.
- Банкнота
Банкнота - кредитные деньги, выпускаемые и гарантируемые центральным банком при осуществлении кредитных операций в связи с различными хозяйственными процессами. Выпуск банкнот ЦБ связан с действительными потребностями оборота, т.е. реальными нуждами производства и реализации продукции. Банкнота ЦБ превратилась в денежную единицу страны, свободно обращающуюся на всей территории и имеющую принудительный курс, установленный властью. Она поступает в обращение путем банковского кредитования государства, хозяйства через коммерческие банки, обмена инвалюты на банкноты данной страны.
Хотя коммерческий вексель
- должником по векселю является функционирующий предприниматель – торговец или промышленник, по банкноте центральный банк;
- банкноты имеют общественную гарантию в виде хранящихся в банке ресурсов всех предпринимателей, поэтому они выступают как общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством - всеобщей обращаемостью. Вексель имеет лишь частичную гарантию, не является всеобщим платёжным средством;
- банкнота – бессрочное обязательство. Обращение векселя ограничивается сроком его платежа.
Обращаются банкноты достоинством 100,
200, 500, 1000, 5000, 10000, 50000 и 100000 рублей
- Чек
Чек
– это ценная бумага, содержащая
ничем не обусловленное распоряжение
чекодателя (владельца счета) банку
произвести платеж указанной в нем
суммы чекодержателю. Чек представляет
собой некую разновидность
Чек, как денежный документ краткосрочного действия, не имеет статуса законного платежного средства. Выпуск чеков целиком определяется потребностями коммерческого оборота. Чеки широко применяются как универсальное средство платежа во внутреннем обороте и в международных расчетах.
Во внутреннем обороте чеки используются:
• Для получения в банках наличных денег (именные чеки);
• Для расчетов за товары и услуги (ордерные и предъявительские);
• В качестве инструмента, опосредующего безналичные расчеты (расчетные и акцептованные чеки).
Чеки широко применяются как универсальное средство платежа во внутреннем обороте и в международных расчетах.
Чек должен содержать:
• наименование «Чек», включенное в текст документа;
• поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;
• наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;
• указание валюты платежа;
• указание даты и места составления чека;
• подпись лица, выписавшего чек.
Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека.
Ордерный чек. Чек, выписываемый в пользу определенного лица. Может быть передан новому владельцу при наличии индоссамента, то есть надписи на оборотной стороне.
Предъявительский чек. Чек, который выписывается на предъявителя. Его передача осуществляется простым вручением.
Расчетный чек. Чек, перечеркнутый полосой по диагонали, которая идет от левого нижнего угла к правому верхнему. Расчетный чек не служит целям финансирования; это форма безналичного расчета между юридическими лицами. Фирма, получившая в качестве оплаты расчетный чек, предъявляет его своему банку, который зачисляет чековую сумму на ее счет. Такой чек дает гарантию того, что деньги по счету получит только та фирма, для которой они предназначены.
Акцептованный чек. Чек, имеющий акцепт банка, гарантирующий зачисление средств на счет получателя указанной в нем суммы. Применяется при однородных расчетах бюджетных организаций за товары и услуги, возврате финансовым органам доходов бюджета через предприятия связи.
При открытии
счета вкладчику может
Общая
сумма выдаваемых чеков может
быть ограничена определенным пределом
– лимитом. Чеки из лимитированной
чековой книжки оплачиваются банком
независимо от наличия средств на
расчетном счете чекодателя. Применяются
для расчетов на месте с поставщиком (подрядчиком).
В лимитированном чеке указывается, какой
организации и в уплату по какому счету
должна быть перечислена чековая сумма.
При выдаче лимитированного чека на корешке
указывается остаток лимита. Это указание
и сам чек подписываются лицами, имеющими
право первой и второй подписи. Такой чек
может быть предъявлен в банк чекодержателем
в течение 10 дней со дня его выдачи. Лимитированный
чек не обменивается на наличные деньги.
2. Понятие и виды электронных денег.
- Банковская пластиковая карта — универсальный платежный инструмент, являющийся ключом доступа к управлению банковским счетом и позволяющий держателю оплачивать товары и услуги в различных торговых и сервисных предприятиях, принимающих карты, получать наличные деньги, а также пользоваться иными дополнительными услугами и определёнными преимуществами. Появившись в середине прошлого века, банковские карты получили распространение в более чем 200 странах мира и успели стать неотъемлемым атрибутом цивилизованного человека.
Сегодня
банковские карты выступают ключевым
элементом электронных
Помимо выдачи наличных денег, с помощью банковской карты на банкоматах возможно совершать платежи по оплате услуг операторов сотовой связи.
Кроме того, что банковская карта предоставляет круглосуточный доступ к банковскому счету, у ее держателя появляется целый ряд преимуществ. Так, например, у держателей определенных типов карт существует возможность предоставления "овердрафта". Полный перечень этих преимуществ зависит от типа карты.
- Smart-карта - кредитная карточка со встроенным микропроцессором, обладающая высоким уровнем защиты и возможностью проводить многовалютные расчеты, на которой записан эквивалент денежной стоимости, заранее оплаченной эмитенту, которым может являться как банк, так и небанковская организация.
Приложения смарт-карт включают их использование в банковских, дисконтных, телефонных карточках и карточках оплаты проезда, различных бытовых услуг.
- Электронный кошелек— смарт-карта или другой электронный носитель с платёжным чипом, позволяющие хранить электронные деньги и осуществлять электронные платежи.
Электронный кошелёк может выполнять все или часть следующих функций:
Хранение электронных денег
Пополнение электронными деньгами
Выполнение платежа
Пересчет имеющейся денежной стоимости
Хранение истории операций
3. Формы безналичных расчетов в РФ
1. Расчеты платежными поручениями
1 - покупатель (плательщик денежных средств) предоставляет в банк платежное поручение в четырех (или пяти) экземплярах и получает назад четвертый экземпляр в качестве расписки банка
2 - банк, обслуживающий покупателя, на основании первого экземпляра платежного поручения списывает денежные средства со счета покупателя
3 - банк, обслуживающий покупателя, направляет в банк, обслуживающий продавца, два экземпляра платежного поручения и денежные средства
4 - банк, обслуживающий продавца, используя второй экземпляр платежного поручения, зачисляет денежные средства на счет продавца (получателя денежных средств)
5 -
банки выдают своим клиентам выписки из
расчетных счетов.
2. Расчеты платежными требованиями
1 - отгрузка продукции продавцом
2 - передача платежного требования-поручения вместе с отгрузочными документами в банк, обслуживающий покупателя
3 - помещение отгрузочных документов в картотеку в банке, обслуживающем покупателя
4 - передача платежного требования-поручения покупателю
5 - оформление покупателем платежного требования-поручения и передача его в банк. Банк принимает его только при наличии средств на счете покупателя
6 - передача покупателю отгрузочных документов
7 - банк покупателя списывает сумму оплаты со счета покупателя
8 - банк покупателя направляет в банк, обслуживающий продавца, платежные требования-поручения
9 - банк продавца зачисляет сумму оплаты на счет продавца
10
- банк выдает своим клиентам выписки из
расчетного счета.
- Расчеты по инкассо
1 - заключение договора о поставке товара
2 - отправка товара
3 - предоставление документов на инкассо
4 - поручение на инкассо, т. е. банк продавца пересылает документы банку, обслуживающему покупателя
5 - авизирование (уведомление) покупателя о получении документов
6 - оплата документов (выставление платежного поручения)
7 - передача документов покупателю
8 - занесение денежных средств на счет банка продавца
9 - авизирование банка продавца об операции
10 - списание денег со счета банка, обслуживающего продавца, и зачисление их на счет последнего
11
- авизирование продавца о зачислении
денег на его расчетный счет.
Инкассовая
форма расчетов выгодна покупателю,
так как документы, получаемые покупателем
для проверки, остаются в распоряжении
банка до момента оплаты (акцепта) и в случае
неоплаты возвращаются банку с указанием
причин неоплаты. К недостаткам относятся
большая продолжительность по времени
прохождения документов через банки, возможность
отказа покупателя оплатить предоставленные
документы.
- Расчеты чеками
1 - покупатель предоставляет в обслуживающий его банк заявление на получение чеков и платежное поручение на депонирование сумм (если оно осуществляется) или заявление в двух экземплярах для приобретения чеков, оплата которых гарантирована банком
2 - в банке, обслуживающем покупателя, бронируются средства на отдельном счете и заполняются чеки, т. е. проставляются наименование банка, номер лицевого счета, название чекодателя и лимит суммы чека
3 - покупателю выдаются чеки и чековая карточка
4 - продавец предъявляет покупателю документы на отгруженную продукцию (выполненные работы, оказанные услуги)
5 - покупатель выдает чек продавцу
6 - продавец предъявляет чек в банк, обслуживающий продавца, при реестре чеков
7 - в банке, обслуживающем продавца, зачисляются денежные средства на счет продавца
8 - банк продавца предъявляет чек для оплаты банку, обслуживающему покупателя
9 - банк, обслуживающий покупателя, списывает сумму чека за счет ранее забронированных сумм
10 - банки выдают
клиентам выписки из счетов банка.
- Расчеты аккредитивом
1 - заключение договора о поставке товара
2 - покупатель дает поручение банку, обслуживающему его, на открытие аккредитива
3 - авизирование банка, обслуживающего продавца, об открытии аккредитива
4 - авизирование продавца об открытии аккредитива
5 - поставка товара
6 - передача документов
7 - предоставление кредита продавцу
8 - пересылка документов
9 - платеж
10 - передача документов покупателю
11 - акцепт документов
12 - в случае
кредита под аккредитив снятие денег со
счета покупателя.
- Электронные формы платежей
Автоматические расчетные палаты – АРП.
АРП выполняют по существу те же функции, что и обычные расчетные палаты, однако бумажные носители заменены здесь на средства электронного представления документов (магнитные диски и ленты, магнито–оптические носители), где записана вся необходимая информация о денежных сделках и которые пригодны для скоростной обработки на ЭВМ.
АРП особенно эффективны при осуществлении массовых, регулярно повторяющихся платежей. Они обслуживают как дебетовые, так и кредитовые операции. Дебетовые операции связаны с заранее обусловленными в договоре многократно повторяющимися или единовременными списаниями с депозитного счета клиента банка, например, в оплату коммунальных услуг, страховки, погашение ранее взятого кредита, погашение долга по кредитной карточке и так далее.
Кредитовые проводки через АРП связаны с повторяющимися переводами денег на банковские счета клиентов – по заработной плате, пенсиям и другим социальным выплатам, зачислению процентов и дивидентов и так далее. Кредитовые проводки производятся и в пользу страховых компаний, и предприятий коммунального обслуживания, что позволяет им экономить значительные средства, связанные с обработкой и получением денег по чекам, поступающим от потребителей в оплату за услуги.
Платёжный терминал — аппаратно-программный комплекс, обеспечивающий приём платежей от физических лиц в режиме самообслуживания. Для платёжного терминала характерна высокая степень автономности его работы. Контроль за работой можно производить через Интернет. Платежный терминал предназначен для приема платежей за услуги мобильной связи, коммунальные услуги, Интернет-провайдеров, в счет погашения банковских кредитов; пополнения лицевых счетов в платёжных системах, счетов банковских карт.
Банкомат
Первые банковские автоматы (БА) – появились в 1971 году в г. Атланта (США). Они устанавливались в помещении банковских отделений и выполняли лишь одну операцию – выдачу наличных денег с банковского счета в пределах определенного лимита.
Сейчас функции БА значительно расширились. Теперь они позволяют проводить следующие операции:
– снятие денег с текущего или сберегательного счета в банке;
– получение ссуды в пределах открытого лимита;
– депонирование денег на счете с одновременным получением депозитной квитанции;
– получение в любой момент выписки о состоянии счета клиента в банке;
– перевод средств с одного счета на другой;
– обмен иностранных банкнот на местную валюту.
Для банков банкоматы позволяют снизить операционные расходы, уменьшить количественный состав персонала и снизить потребность в открытии новых отделений. Кроме того, банки увеличивают свой доход путем взимания платы за пользование банкоматом. Однако стремление увеличить число пользователей автоматами заставляет многие банки отказываться от получения комиссии и даже устанавливать льготные тарифы по другим операциям, если клиент пользуется банковским автоматом.
Интернет-банкинг под которым обычно понимается предоставление банками юридическим и физическим лицам соответствующих услуг (оптовых и розничных) посредством публичных сетей связи – Интернета, с помощью специального программно-аппаратного комплекса.
На
сегодняшний день интернет-банкинг
является одним из наиболее динамичных
сегментов электронной
Интернет-банкинг
представляет собой вариант дистанционного
способа оказания банковских услуг
клиентам. В широком смысле под
данным термином можно понимать самые
разнообразные системы, начиная от обычных
сайтов банков и заканчивая сложными виртуальными
расчетно-платежными системами. В более
узком значении интернет-банкинг - это
аналог системы «банк - клиент», работающий
через Интернет.
- Инфляция
- Понятие инфляции
Под инфляцией понимается увеличение объема денег в обращении сверх необходимого экономике уровня, что ведет к длительному превышению совокупного спроса над совокупным предложением.
