Понятие, сущность и виды банковского страхования

Содержание

Введение 3

1Понятие, сущность и виды банковского страхования 4

1.1 Что представляет собой  банковское страхование  4

1.2 Роль банковского страхования   11

2. Практическая часть   16

Заключение  22

Список литературы 23

Введение

Банковское страхование  считается одним из самых молодых сегментов российского финансового рынка. По сути, это направление начало развиваться лишь в 2003 — 2004 годах одновременно с интенсивным ростом потребительского кредитования и повышением спроса со стороны банков на программы страхования собственных рисков. До этого времени в РФ под термином «банковское страхование» понималась либо реализация схем оптимизации налогообложения, либо создание банком собственной страховой компании («карманный» страховщик занимался главным образом страхованием рисков материнской организации).

К настоящему времени партнерские  отношения активно и успешно развивают большинство крупных банковских и страховых организаций. При этом объем рынка банковского страхования превышает 30 млрд. руб., и, как предсказывают эксперты, его ждет блестящее будущее.

Цели данной контрольной работы: охарактеризовать основы банковского страхования, показать классификацию видов банковских рисков, рассмотреть проблемы банковского страхования и пути их решения в настоящее время.

Задачей работы является изучение основных понятий по данной теме, а  также исследование современного состояния  и тенденций развития банковского  страхования в Российской Федерации.

Глава 1. Понятие  сущность и виды банковского страхования 

1.1 Что представляет  собой банковское страхование

В процессе осуществления  своей деятельности банки, как и  другие хозяйствующие субъекты, неизбежно пользуются услугами страховых организаций, что обусловлено объективностью риска в независимости от рода деятельности предприятия. С учетом значимости банковского сектора экономики, особенностей банковской деятельности и постоянного расширения сферы деятельности банков сформировалась и развивается система банковского страхования.

Элементы системы банковского  страхования могут быть разделены  на две группы. Первая охватывает объекты  страхования и риски, которые  являются общими практически для  любых предприятий и организаций. Ко второй группе относятся объекты  и риски, обусловленные специфичностью банковской деятельности.

Среди видов страхования, которыми банки пользуются наряду с  другими предприятиями и организациями, в частности, выделяются следующие:

- страхование зданий от  разрушения и повреждения в  результате пожаров, стихийных  бедствий, взрывов, противоправных  действий третьих лиц и других  случайных событий;

- страхование имущества  банков от утраты, гибели или  повреждения в результате пожаров,  стихийных бедствий, взрывов, противоправных  действий третьих лиц и других  случайных событий;

- страхование компьютеров,  оргтехники и другого электронного  оборудования от поломок, повреждения,  гибели или утраты в связи  с пожарами, взрывами, заливом водой,  хищениями и другими противоправными  действиями третьих лиц, техническими  неисправностями, конструктивными недостатками, воздействиями электрического тока и другими событиями. Данное страхование может обеспечить страховую защиту носителей информации и саму информацию на случай утраты;

- страхование денежных  знаков и ценных бумаг от  кражи и уничтожения;

- страхование автотранспортных  средств, принадлежащих банкам, от  гибели или повреждения в результате  дорожно-транспортных происшествий, пожаров, угона, других противоправных  действий третьих лиц и прочих  случайных событий;

- страхование гражданской  ответственности банков как владельцев  транспортных средств, недвижимости  и другого имущества за ущерб,  причиненный третьим лицам;

- страхование сотрудников  от несчастных случаев, медицинское  страхование, страхование пенсий, и другие виды личного страхования.  Данное страхование осуществляется  на условиях, практически ничем  не отличающихся от тех, по  которым соответствующее страхование  осуществляется с другими предприятиями  и организациями.

Банковское страхование, учитывающее специфику банковской деятельности, включает:

- страхование банковских  ценностей и другого имущества  банков;

- страхование компьютерного  оборудования и программного  обеспечения в банковской сфере,  включая страхование от компьютерного  мошенничества;

- страхование от рисков, связанных с применением пластиковых  карточек в банковской сфере;

- страхование кредитов (как  непосредственное страхование кредитов, так и страхование обеспечения  кредитов, включая страхование жизни  заемщика);

- страхование банковских  вкладов (депозитов).

Важнейшей банковской операцией, приносящей банку наибольший доход, является кредитование. Однако выдача кредита связана с большим  количеством рисков, с наступлением которых банк может потерять не только доход, но и выданные средства. Именно в период интенсивного становления  банковской системы в РФ (1991-1993 гг.) максимально было востребовано страхование  кредитов в формах страхования риска  непогашения кредита и страхования  ответственности заемщика за непогашение  кредита. Именно в этот период происходит наиболее интенсивный рост страховых организаций, когда практически каждая страховая компания, появлявшаяся на страховом рынке, имела лицензию на проведение кредитного страхования. По существу, в этот период банки переложили свою ответственность за работу с клиентами за возврат кредитов на страховщиков.

В этот период коммерческие банки не имели опыта кредитной  работы. При отсутствии кредитной  истории первых клиентов банки были вынуждены обращаться к страховщикам, которые в свою очередь получили своих первых клиентов. В мировой  практике страхования кредитов в  таком виде просто не существовало и не существует, это ноу-хау России. Фактически банки страховали свой предпринимательский  риск, но страховали за счет заемщика. В этот период и плата за страхование  осуществлялась из перечисленной или  выданной суммы кредита. Невозвратность таких кредитов достигала 70%. Первые шаги сотрудничества были скорее вынужденными в условиях становления банков и  страховых компаний, чем осмысленной  стратегией.

С появлением и расширением  выдачи ипотечных и потребительских  кредитов заинтересованность банков в  сотрудничестве со страховыми компаниями значительно возросла, поскольку  возникла потребность страхования  квартир, имущества и жизни страхователя, когда выгодоприобретателем по договору страхования является банк. Например, ОАО «Росгосстрах-Москва» реализует с Альфа-банком и МДМ-банком совместную программу «Страхование жизни кредитополучателя на случай смерти». Эта программа предусматривает погашение оставшейся части кредита в случае смерти клиента. Интерес банка заключается в единовременном погашении оставшейся части кредита в случае смерти клиента, а также комиссионное вознаграждение банка за заключение договоров страхования. Страхование жизни заемщика предлагается также компанией при выдаче ипотечных кредитов.

38 статья закона РФ  «О банках и банковской деятельности»  требует от коммерческих банков  обязательного страхования вкладов  в Федеральном фонде обязательного  страхования вкладов. Между тем  уже около 10 лет законопроект  «О гарантировании вкладов граждан  в банках» находится в Государственной  думе. На фоне этого сами банки  инициируют страхование банковских  вкладов.

Например, Сберегательный банк РФ поддержал инициативу Центрального банка РФ по защите сбережений граждан  путем создания системы взаимного  гарантирования банковских вкладов. С  
2000 г. Ингосстрах начал страхование депозитов населения в банках финансовой группы, в которую входят Автобанк, Ингосстрах и ряд других российских банков.

Риск вкладчика на случай банкротства банка в развитых рыночных экономиках страхуют организации, заинтересованные в сохранении доверия населения. Появление системы страхования вкладов во многих странах связано с глобальными экономическими и политическими кризисами, поиском дополнительных стабилизаторов рыночного хозяйства и его социальной ориентацией. Страхование банковских депозитов является особым видом страхования финансовых инвестиций от коммерческих рисков, обеспечивающих страховую защиту на случай банкротства коммерческого банка. Становление и развитие системы депозитного страхования в мире имело революционное социальное значение, когда подавляющая часть вкладчиков приобрела уверенность в сохранении своих средств. Одновременно создание системы гарантирования вкладов способствовало стимулированию привлечения средств в депозиты, укреплению банковской системы, увеличению ликвидности как отдельных кредитных учреждений, так и кредитной системы в целом.

Становление системы депозитного  страхования в России представляется весьма важным. Данное страхование  обеспечивает страховую защиту вкладов  на случай банкротства коммерческого  банка. Оно является гарантией возврата вкладов вкладчикам, способствует предотвращению кризиса банковской системы, массового  изъятия средств со вкладов в случае неблагоприятной конъюнктуры и банковских банкротств, повышению функциональной роли банков в обеспечении экономики внутренними инвестиционными ресурсами. Стагнационные явления в банковской сфере, вызванные, в том числе, отсутствием депозитного страхования, сдерживают развитие российской экономики.

Между тем необходимым  звеном стабильной банковской системы  является обязательное страхование  депозитов, которое обеспечивает доверие  вкладчиков. Это особенно важно для  кризисной экономики. И именно мировой  опыт свидетельствует о появлении  обязательного депозитного страхования  в условиях кризиса. Это касается опыта США и стран Западной Европы. Поэтому формирование системы  страховой защиты депозитов не только укрепит и активизирует банковский сектор экономики, но и явится важным фактором расширения емкости страхового рынка, установления тесных взаимосвязей между страховыми организациями  и банковскими учреждениями, укрепления финансовой системы в целом.

Развивающимся видом банковского  страхования является страхование  эмитентов пластиковых карт. Производство и применение пластиковых карт в  России получило развитие с середины 90-х гг., и в настоящее время  является одним из платежных средств, приобретающих все большую популярность. Растет круг пользователей, увеличивается  число банков, предлагающих использование как собственных так и международных пластиковых карт, расширяется сеть банкоматов. Для эмитентов пластиковых карт очень серьезно стоит проблема подлога. Среди множества способов борьбы с мошенничеством в отношении пластиковых карточек существуют программы, которые включают страхование пластиковых карт от подлога, внесения мошеннических изменений, а также от использования потерянной или украденной карточки лицами, не являющимися их владельцами.

Важным видом страхования  для банков является страхование  сейфов, банковских хранилищ и хранимых в них ценностей: деньги в любой  валюте, ценные бумаги, долговые обязательства  и т. п.; драгоценные камни, благородные  металлы и сплавы, а также изделия  из них; коллекции: раритетные изделия, антикварные изделия и иные ценности (деловая и личная переписка, база данных и иная информация). По востребованности среди банков данный вид страхования занимает одно из ведущих мест, так как ограбление является одним из частых преступлений, совершаемых в финансовой сфере.

Страхование банков от электронных  и компьютерных преступлений является одним из наиболее важных и развивающимся  видом страхования. Данное страхование предназначено для обеспечения покрытия убытков, понесенных в результате совершения компьютерных и электронных преступлений, динамика которых за последние годы активно прогрессирует. Объектом страхования банков от компьютерных и электронных преступлений являются компьютерные системы, телекоммуникационные терминалы (телетайпы, телепринтеры, видеодисплеи и т. п.), коммуникационные системы для клиентов, электронные компьютерные команды, электронные данные, носители электронных данных.

Страховыми случаями по данному  виду страхования признаются события, в результате которых возникают  убытки, понесенные страхователем от ущерба, причиненного объектам страхования  вследствие гибели, в результате умышленной порчи или попытки порчи каким-либо лицом в период хранения электронных данных в автоматизированной системе, во время записи электронных данных на носители в пределам офисных помещений страхователя; в период перевозки или хранения вне офиса страхователя электронных данных; кражи, грабежи, нелояльности курьера; необъяснимого компетентными органами исчезновения носителя электронных данных и др.

Определенное распространение  в банковском страховании получило страхование профессиональной ответственности  банковских сотрудников. Объектом данного  страхования являются не противоречащие законодательству РФ имущественные  интересы, связанные с возмещением  страхователем прямого вреда, причиненного клиентам банка его работниками  при исполнении им своих профессиональных обязанностей. При этом преимущественно  страхуется профессиональная ответственность  кассиров и операционистов банков. Страховым случаем признается факт установления обязанности страхователя в соответствии с гражданским законодательством РФ возместить вред, причиненный банку и/или потерпевшим клиентам банка в результате небрежности, ошибки или упущения при выполнении работниками своих профессиональных обязанностей. К таким событиям обычно относят арифметические ошибки при расчете обменного валютного курса, процентов за выданный кредит, комиссионного вознаграждения банка при проведении операций; гибель или повреждения ценного имущества или финансовой документации клиента; подделку подписи или умышленные изменения в поручениях на снятие денег со счета или в векселях, принятых к оплате страхователем; выдачу в качестве платежного средства фальшивой банкноты; незачисление (ошибочное зачисление) денежных сумм от клиента его контрагенту, либо клиенту от его контрагента и т. п.

Помимо предлагаемых банкам банковских страховых продуктов, страховщики  идут дальше — обеспечивают комплексными страховыми продуктами клиентов банка.

Заслуживают внимания подходы  Промышленно-страховой компании к  клиенту банка как социально-экономическому организму, использующему в своей  корпоративной деятельности определенные виды ресурсов, которые подвержены различного рода рискам в условиях турбулентной макросреды, и предложение  ему и его контрагентам мультиатрибутивных страховых продуктов.

 На макроуровне Промышленно-страховая компания предлагает банкам и их клиентам страховой консалтинг. На микроуровне страховая организация предлагает и реализует страховые программы банку, клиентам банка, как юридическим, так и физическим лицам. Страховые программы, предлагаемые банку и юридическим лицам, по существу имеют форму корпоративного страхования.

1.2 Роль банковского  страхования

Очевидно, что успешность деятельности любого банка во многом зависит от его репутации. Заключение договоров страхования является надежным способом, позволяющим банку  минимизировать убытки, следовательно, избежать нежелательной огласки  и сохранить хорошую репутацию.

Банковское страхование  считается в мире одним из самых  сложных видов страхования, и  здесь финансовому учреждению при  выборе страховой компании крайне трудно, а иногда даже и невозможно, обойтись без помощи высококвалифицированного страхового брокера. Ведь только он, обладая  глубокими знаниями, обширной базой  данных и опытом, может надежно  разместить риск на наиболее выгодных для клиента условиях, подобрав российского страховщика, наиболее полно отвечающего требованиям клиента, и обеспечив перестрахование риска на международном страховом рынке.

Управление рисками и  страхование являются составляющими  современной концепции экономической  безопасности и стабильности бизнеса. Банковское страхование является одним  из стандартных продуктов для  банков на мировом рынке. Наличие  такого покрытия обычно выдвигается  как одно из стандартных условий  при открытии, например, международных  банковских кредитных линий или  установлении корреспондентских отношений. В настоящее время, практически  полное отсутствие банковского страхования  на российском рынке в значительной мере тормозит эффективное развитие сотрудничества между российскими  и крупными западными банками. Широкое  внедрение в банках такого страхового покрытия в России, помимо повышения  надежности и стабильности деятельности данного сектора финансово-кредитной  системы, безусловно, внесет существенный вклад в процессы интеграции российской банковской системы в международную.

Страхование банковских рисков включает страхование:

• наличных денег, находящихся в кассе банка;
• содержимого абонентского сейфа;
• ценностей, помещенных в хранилищах банка;
• имущества банка;
• перевозки наличных денег (инкассаторское страхование);
• сотрудников банка от несчастных случаев за счет средств банка;
• банка от простоя;
• банковских вкладов за счет средств банка;
• от несчастных случаев вкладчиков банка на сумму и срок вклада за счет средств банка;
• банковских автоматов (банкоматов);
• кредитных учреждений, осуществляющих операции с пластиковыми карточками;
• ответственности банковских служащих;
• служащих банка на случай их похищения (однако ст. 928 ГК РФ наложила запрет на страхование "расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников", поэтому с 1 марта 1996 г. в России такое страхование проводиться не может);
• интеллектуальных рисков и риска от несанкционированного вторжения злоумышленника в банковскую компьютерную сеть;
• интересов вкладчиков (федеральным законом "О банках и банковской деятельности" предусмотрено создание Федерального фонда обязательного страхования вкладов).

Классическое страхование имущества имеет особенности, связанные со страховой оценкой объектов и определения страховой суммы в отношении ценностей, помещенных в сейф или в хранилище, ценных бумаг на дату наступления страхового случая и др.

Страховая сумма устанавливается  по соглашению сторон с учетом страхуемого риска и условий его проявления, поэтому размер страховой премии определяется в зависимости от объекта и срока страхования, объема обязательств страховщика и степени страхового риска. Если банк подписал договор страхования, страховая компания вместе с банковскими оценщиками осуществляют оценку степени риска банка. Банк решает, заключает ли он договор комплексного страхования или страхует отдельные риски и оговаривает условия страхования.

Страхование банковских рисков призвано защитить имущественные  интересы владельцев банковского бизнеса  от всех возможных убытков, которые  могут возникнуть в процессе ведения  банковской деятельности. Есть множество  неконтролируемых факторов, воздействие  которых способно привести не только к снижению доверия со стороны  клиентов, и как следствие, к потере прибыли, но и к потере всего капитала. Поэтому, к выбору страховой компании банкир должен подходить максимально требовательно. Банковское страхование является столь ответственным шагом, что руководствоваться при выборе страховщика можно исключительно рейтингом страховых компаний 2012 самого крупного рейтингового агентства “Эксперт РА”.

Банковские риски чрезвычайно  разнообразны. Ведущие российские страховые  компании, как правило, предусматривают  следующий перечень основных страховых  рисков для банков:

• Противоправные действия сотрудника или группы сотрудников банка, имеющие своей целью получить выгоду при проведении банковских операций.
• Повреждение помещений, элементов интерьера, имущества, принадлежащих банку в результате умышленных действий, включая хищение.
• Причинение убытков вследствие кражи, разбоя и грабежа ценностей, принадлежащих банку.
• Причинение убытков вследствие повреждения или утраты (по любой причине) финансовых или других внутренних документов, необходимых для ведения банковской деятельности.
• Причинение убытков от подделок или внесения неконтролируемых изменений в банковскую, финансовую или иную документацию.
• Причинение убытков при проведении банковских операций с ценными бумагами, оказавшимися фальшивыми, содержащими поддельные подписи или имеющие незаконные изменения.
• Причинение убытков вследствие принятия фальшивых банкнот или монет.

Вышеперечисленные обстоятельства могут рано или поздно возникнуть в любом финансовом учреждении. Поэтому  сегодня большинство банкиров приходит к выводу, что разумнее потратить  некоторые средства на полис, чтобы  перестраховаться и не оказаться, в  случае чего, банкротом.

Заключить договор страхования  возможно на случай наступления одного из перечисленных событий, нескольких событий в любой комбинации, или  по полному пакету рисков – “от  всего”. Подобно тому, как страхование  автомобиля по каско включает в себя, либо только риск ущерба, либо риск ущерба в сочетании с риском угона. В  банковском страховании рисков намного  больше и страховой тариф не рассчитаешь, воспользовавшись, как в автостраховании калькулятором каско. Он устанавливается, исходя из количества и перечня страховых рисков.

Страхователем банковских рисков может стать только юридическое  лицо: банк, кредитная организация, представительство иностранного банка.

Страховая сумма должна быть определена по соглашению страхователя и страховой компании по каждому, включенному в договор страхования, риску в отдельности.

Размер убытков по страховым  событиям, которые произошли в  течение действия договора, определяется страховщиком в размере фактически понесенного ущерба. Ущерб должен быть доказан и подтвержден соответствующими документами и расчетами страхователя.

Практическая часть

   Задание 1. Рассчитайте нетто- и брутто-ставки по страхованию транспортных средств согласно методике Росстрахнадзора исходя из данных, представленных в табл. 3.

Таблица 3

Исходные значения показателей для выполнения задания 1

Решение:

1) Находим основную часть  нетто - ставки на 100 руб. страховой  суммы по формуле: 

;

2) При отсутствии данных  о среднеквадратическом отклонении  страхового возмещения используется  формула:

;

3)  Находим нетто - ставку на 100 руб. страховой суммы по формуле:

Тн  = Тo + Тр = 0,307 + 0,192 = 0,499%;

4) Брутто - ставка на 100 руб. страховой суммы находится:

   Задание 2. Исходные данные по одному из видов страхования имущества юридических лиц представлены в табл. 4.

Определить:

1. основную часть нетто-ставки;
2. рисковую надбавку;
3. нетто-ставку и брутто-ставку;
4. страховой взнос (премию) страхователя.

Таблица 4

Исходные значения показателей для выполнения задания 2

Решение:

 Определяем:

   1) основную часть нетто-ставки, которая будет равна средней убыточности страховой суммы за предшествующие 5 лет:

;

   2) рисковую надбавку:

, t=2 при вероятности 0,954

;

3) нетто-ставку:

;  брутто-ставку:

;

4) страховой взнос:

   Задание 3. В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен автомобиль. По исходным данным, приведенным в табл.5, рассчитать ущерб страхователя и размер страхового возмещения, если автомобиль застрахован на определенную часть стоимости.

Таблица 5

Исходные значения показателей для выполнения задания 3

Решение:

1)  Определяем фактический ущерб по формуле:

У=SS – И + Р – О=210000-(210000*0,25)+1700-18000=141200 руб;

2) Определяем страховое  возмещение (Q), Q =Т, где Т- фактическая сумма ущерба. Q =141200*(70000/210000) =47066 руб.

Задание 4. Определите страховой взнос транспортной организации на год при страховании гражданской ответственности водителей транспортных средств. Исходные данные для расчета показателей представлены в табл. 6.

Таблица 6

Исходные значения показателей для выполнения задания 4

Решение:

СП= руб.

Задание 5. Исходные данные по одному из видов страхования ответственности представлены в табл. 7.

Таблица 7

Исходные значения показателей для выполнения задания 5

Определите сумму выплат страховщиком родственникам погибших, если пассажиры, багаж и вещи, находящиеся  при пассажирах, застрахованы перевозчиком по минимуму.

  Решение:

Определяем страховые выплаты  родственникам погибших:

В=74∙1000+589∙2=75178 МРОТ.

Заключение

Очевидно, что успешность деятельности любого банка во многом зависит от его репутации. Заключение договоров страхования является надежным способом, позволяющим банку минимизировать убытки, следовательно, избежать нежелательной огласки и сохранить хорошую репутацию.

Банковское страхование  считается в мире одним из самых  сложных видов страхования, и  здесь финансовому учреждению при  выборе страховой компании крайне трудно, а иногда даже и невозможно, обойтись без помощи высококвалифицированного страхового брокера. Ведь только он, обладая  глубокими знаниями, обширной базой  данных и опытом, может надежно  разместить риск на наиболее выгодных для клиента условиях, подобрав российского страховщика, наиболее полно отвечающего требованиям клиента, и обеспечив перестрахование риска на международном страховом рынке.