Понятия МРОТ и потребительская корзина

Введение

Рыночная экономика, при всём разнообразии её моделей, известных  мировой практике представляет собой  социально ориентированное хозяйство, функционирующее в условиях государственного регулирования. Огромную роль в структуре  рыночных отношений, в механизме их регулирования государством играет финансово-кредитная система. Она является неотъемлемой частью рыночных отношений и важным элементом процесса реализации государственной политики. Поэтому так важно хорошо знать природу финансово-кредитной системы, разбираться в особенностях её функционирования, широко использовать результаты управления ею в интересах эффективного развития общественного производства.

Хорошее знание финансовой сферы деятельности необходимо ещё и потому, что страна переживает глубокий экономический и финансовый кризис. Первостепенное значение в этих условиях приобретают правильные решения, приводящие к стабилизации экономической ситуации, что может обеспечить эффективное ведение хозяйства.

Финансы представляют собой довольно сложное общественное явление. Они охватывают широкую гамму разнообразных отношений, отображающихся в не менее разнообразных денежных потоках. При единой сути этих отношений в них выделяются отдельные элементы, которые имеют свои характерные признаки и особенности. Характеристика финансов применяется как для понимания их необходимости, сущности и роли в обществе, так и для детализации конкретных форм финансовых отношений.

Выделение форм финансовых отношений характеризует  относительное обособление определенных составных финансов. Совокупность этих составных определяется термином «финансовая система». Как и любая другая система, она является не простым набором, а совокупностью взаимосвязанных элементов, имеющих однородные признаки.

Финансовая  система вообще трактуется как совокупность отношений, существующих в границах данной общественно-экономической формации. В более узком понимании она рассматривается как система финансовых учреждений государства. В процессе эволюции социально-экономических отношений или результате революционных изменений и реформ общественно-экономическая формация сталкивается с изменениями финансовой системы, с их сужением или расширением, обусловленным необходимостью выполнения новых функций и задач государственным аппаратом, включая повышение финансовой маневренности.

Надежная финансовая система является стержнем в развитии и успешного функционирования рыночной экономики и необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики  в целом. Эта система является основой, мобилизующей и распределяющей сбережения общества и облегчающей его повседневные операции. Следовательно, хотя структурный переход от централизованно планируемой и контролируемой экономики к экономике, функционирующей в соответствии с рыночными принципами, включает в себя многие элементы, самое важное - создать надежную финансовую систему. После того, как создана надежная финансовая система, могут развиваться рынки денег и капитала, особенно первичный и вторичный рынки национальных государственных ценных бумаг.

1. Сущность и  содержание понятий «прожиточный минимум», «потребительская корзина»

Уровень жизни - экономическая категория и социальный стандарт, характеризующий степень удовлетворения физических, духовных и социальных потребностей людей. Основными компонентами стандарта уровня жизни являются: здоровье, питание, доходы и расходы населения, жилище, домашнее имущество, платные услуги, культурный уровень населения, условия труда и отдыха, социальное обеспечение и др. Эти компоненты характеризуются количественными показателями, индикаторами и индексами и оформляются в систему показателей уровня жизни.

Конкретно анализ уровня жизни определяется содержанием  таких величин как: «потребительская корзина» и «прожиточный минимум».

Прожиточный минимум - следующий социальный стандарт, обобщенный показатель или шкала бедности, при разработке которого различают два бюджета. Прожиточный минимум в стоимостном выражении выступает как бюджет прожиточного минимума и минимальный потребительский бюджет. Бюджет прожиточного минимума обозначает низкий жизненный стандарт, рассчитанный с учетом минимальных физиологических норм потребления товаров и услуг.

Минимальный потребительский  бюджет складывается на основе традиций потребления, конъюнктуры рынка потребительских товаров и представляет собой прожиточный минимум, исчисленный из средних доходов на душу населения, поэтому это сравнительно более высокий стандарт прожиточного уровня. Примерное соотношение - один к двум.

Для исчисления минимального прожиточного бюджета  используется содержание продовольственной корзины. Продовольственная корзина (набор из продуктов питания одного человека в месяц), рассчитывается на основе минимальных норм потребления продуктов (физиологический минимум), которые соответствуют физическим потребностям, калорийности, содержанию основных пищевых веществ и обеспечивают соблюдение традиционных навыков организации питания.

Содержание потребительской корзины разрабатывается Институтом социально-экономических проблем народонаселения (ИСЭПН) РАН и Институтом питания РАМН и утверждается Министерством труда и социального развития РФ один раз в пять лет. Условия переходного периода, когда экономическая ситуация меняется стремительно со сменой состава Правительства РФ (семь раз за семь лет), ставят эту норму вне экономической жизни населения.

Стоимость минимальной  потребительской корзины, т.е. ее содержание в денежном выражении представляет собой минимальный потребительский бюджет.

Минимальный потребительский  бюджет, или бюджет прожиточного минимума рассчитывается на душу населения и  по его основным социально-демографическим группам в целом по Российской Федерации и в субъектах Российской Федерации. Расчеты прожиточного минимума в настоящее время осуществляются в соответствии с Методическими рекомендациями, утвержденными Минтруда России в ноябре 1992 г.

Бюджет прожиточного минимума представляет собой показатель потребления важнейших материальных благ и услуг на минимальном уровне, рассчитанный исходя из минимальных  норм потребления важнейших продуктов  питания, товаров и услуг. Расчеты  включают расходы на одежду, обувь, посуду, лекарства, культтовары и мебель, расходы на транспорт, оплату жилья, коммунальные платежи, транспорт, налоги и сборы. Следовательно, структура бюджета минимального прожиточного минимума включает в себя, помимо расходов на питание, расходы на непродовольственные товары, услуги, налоги и другие обязательные платежи. Наиболее рациональный минимальный потребительский бюджет должен выдерживать примерно следующие пропорции: питание должно составлять - 46,1%, непродовольственные товары - 39%, услуги -13,2%, налоги и сборы - 2,7%.

Прожиточный минимум  дифференцирован по зонам России и по социально-демографическим  группам (трудоспособное население, пенсионеры, дети). Зоны определяются по показателям  условий жизни в различных  регионах России.

Правительство Воронежской области изменило величину прожиточного минимума. В постановлении  от 7 февраля 2012 года сказано, что теперь в расчёте на душу населения прожиточный  минимум составляет 5 662 рубля. Для  трудоспособного населения этот показатель равен  6 051 рублю, для пенсионеров – 4 627 рублям, для детей – 5 811 рублям. 
         Стоит отметить, что в октябре 2011 года сумма прожиточного минимума была несколько  больше. В расчёте на душу населения она составляла 5 875 рублей. Для трудоспособного населения этот показатель был равен  6 281 рублю, для пенсионеров – 4 799 рублям, для детей – 6 027 рублям.   
          Таким образом, правительство снизило сумму прожиточного минимума более чем на 200 рублей.

Качественный  состав и количественные характеристики наполнения потребительской корзины обосновываются с уметом важнейших характеристик жизнедеятельности людей, определяемых:

- физиологическими нуждами (биологический фактор), половозрастным составом семьи (демографический фактор), природно-климатическими условиями (географический фактор);

- энергетическими затратами, зависящими от вида, тяжести и напряженности труда (производственный и трудовой факторы);

- национальными особенностями (этнический и культурный факторы).

На потребности, связанные с качеством и объемом питания, требованиями к медицинскому обслуживанию, бытовым, транспортным услугам, влияет и ряд других факторов (состояние здоровья, семейное положение и др.).

Следует отметить, что услуги здравоохранения, образования  и социального обслуживания в состав потребительской корзины не включаются. Имеется в виду, что их минимальные объемы предоставляются населению бесплатно учреждениями, финансируемыми из бюджетов различных уровней и государственных внебюджетных фондов.

Учитывая масштабы территории нашей страны, определение минимального набора продуктов питания проводится по 16 зонам (выделенным исходя из природно-климатических условий, национальных традиций и местных особенностей потребления), непродовольственных товаров и услуг- по 3. Такое «районирование» позволяет рассчитать стоимость потребительской корзины в субъектах. Федерации в соответствии с рекомендуемыми для определенной зоны объемами потребления по продовольственным товарам, непродовольственным товарам и услугам.

Важность принятия Закона обусловливается тем, что исчисляемая на основе потребительской корзины величина прожиточного минимума (ПМ) является индикатором, позволяющим:

- оценить уровень жизни населения РФ при разработке и реализации социальной политики и федеральных социальных программ;

- обосновать устанавливаемые на федеральном уровне МРОТ, величину стипендий, пособий и других социальных выплат, учитываемых при формировании федерального бюджета.

Задержка с  принятием Закона негативно сказалась  на ходе законодательного процесса и социальном положении населения. По оценкам экспертов, потребительская корзина по своей структуре и величине все больше отклоняется от минимально необходимых величин (в 1,5-2 раза), обеспечивающих простое воспроизводство населения. Так, стоимостное ее выражение - прожиточный минимум - на сегодня должно быть не менее 7-8 тыс. руб. в месяц на человека, а это означает, что нынешний МРОТ составляет лишь 15% реального прожиточного минимума.

Социальные  функции, "выполняемые" потребительской  корзиной, трудно переоценить: государственная статистика отслеживает рост цен на те товары и услуги, которые в ней содержатся, причем именно в той пропорции, которая задана ее структурой. Это существенно влияет на такие параметры, как официальные показатели инфляции, от которых зависит индексация социальных выплат (пенсий, пособий), ставка рефинансирования Центрального банка, уровень бедности.

Величина потребительской  корзины (ее стоимостная форма - ПМ) - камень преткновения интересов представителей исполнительной власти и миллионов людей с низкими доходами. В этой связи многие эксперты считают, что применяемый в нашей стране метод отнесения населения к категории бедных на основе ПМ обладает множеством недостатков и требует более совершенной критериальной базы. Например, страны Восточной Европы, вступившие или готовящиеся вступить в ВТО и Евро-союз, уже перешли на определение границы бедности как определенной доли от среднедушевого дохода. Такой подход, по мнению директора ВЦУЖ В.Бобкова, наряду с абсолютным определением границы бедности позволяет более точно оценить ситуацию с уровнем жизни населения и проводить более эффективную социальную политику.

Заключение

Анализ экономики  России за последние несколько лет  позволяет подтвердить действенность  и в российских условиях важнейших составляющих успешной финансовой политики, определенных на основе международного опыта. Это - базирующаяся на реалистичном уровне государственных обязательств политика жесткого ограничения государственных расходов, обеспечивающая низкий уровень (или полное отсутствие) бюджетного дефицита, способствующая поддержанию на кредитном рынке низких процентных ставок, увеличению финансирования частного сектора. Такая политика содействует достижению устойчивых темпов экономического роста, снижению безработицы, а следовательно, и повышению уровня народного благосостояния.

2. Характеристика  финансовой системы РФ

2.1 Сущность финансовой системы Российской Федерации

Финансовая  система в целом - это совокупность различных сфер и звеньев финансовых отношений, участвующих в процессе формирования, распределения и использования фондов денежных средств. Финансовая система включает в свой состав сферы централизованных и децентрализованных финансов, основным признаком выделения которых является характер образуемых денежных фондов.

Сфера централизованных финансов – это совокупность звеньев  финансовой системы, участвующих в  процессе формирования, распределения  и использования бюджетных и  внебюджетных фондов денежных средств, а также фондов денежных средств муниципальных органов власти. Звеньями централизованных финансов являются: бюджетная система; государственный и муниципальный кредит.

Сфера децентрализованных финансов – это совокупность звеньев  финансовой системы, участвующих в  процессе формирования, распределения и использования обособленных фондов денежных средств отдельных хозяйствующих субъектов и частных лиц. Звенья децентрализованных финансов включают в свой состав: финансы государственных и муниципальных предприятий, организаций, корпораций и агентств, находящихся на самофинансировании; финансы коммерческих предприятий; финансы некоммерческих предприятий; финансы индивидуальных предпринимателей; финансы домашних хозяйств.

2.2 Звенья финансовой системы Российской Федерации

Финансовая  система любого государства включает в себя несколько взаимосвязанных звеньев (институтов) и органов. Наличие различных институтов внутри финансовой системы объясняется тем, что финансы обслуживают многообразные потребности общества, охватывают своим воздействием всю экономику страны и всю сферу социальной деятельности в целом. Исходя из этого, под финансовой системой Российской Федерации следует понимать:

а) совокупность финансовых институтов, каждый из которых  способствует образованию и использованию  соответствующих денежных фондов;

б) совокупность государственных  органов и учреждений, осуществляющих в пределах своей компетенции  финансовую деятельность.

Рисунок 1 –  Финансовая система Российской Федерации

Совокупность  финансовых институтов, регулирующих создание, перераспределение и использование фондов денежных средств, образует финансовую систему, которая отражает особенности развития государства в условиях перехода к рынку.

Так, в частности, финансовую систему Российской Федерации  составляют следующие фонды денежных средств и соответствующие им правовые институты:

1) Бюджетная  система, состоящая из федерального  бюджета, бюджетов субъектов Федерации  и бюджетов органов местного самоуправления;

2) Государственные  внебюджетные фонды (регулированию  которых посвящена непосредственно глава 17 БК РФ. Так, согласно ст. 144 БК, государственными внебюджетными фондами Российской Федерации являются: Пенсионный фонд Российской Федерации; Фонд социального страхования Российской Федерации; Федеральный фонд обязательного медицинского страхования; Государственный фонд занятости населения Российской Федерации);

3) Фонды страхования;

4) Государственный  кредит;

5) Финансы хозяйствующих субъектов (ресурсовые фонды);

6) Фондовый рынок.

В.П.Литовченко рассматривает структуру финансовой системы РФ, в основе которой лежит принцип разделения финансов на общегосударственные и децентрализованные.

Сначала рассмотрим общегосударственные финансы. Основой  общегосударственных финансов являются бюджеты соответствующего уровня. К  общегосударственным финансам относятся также государственные социальные внебюджетные фонды, государственное кредитование.

Общегосударственным финансам принадлежит ведущая роль в регулировании экономических  процессов и распределительных  отношений на макро уровне. Общегосударственные финансы аккумулируются в распоряжении государства и местных органов самоуправления, их формирование и распределение имеют централизованный характер.

А теперь рассмотрим децентрализованные финансы. Финансы  кредитно-банковской системы, страхования, финансы предприятий в большей степени осуществляют регулирование экономических процессов на микроуровне. Но в то же время нельзя утверждать, что эти звенья финансовой системы обслуживают лишь уровень хозяйствующих субъектов (в широком их понимании), поскольку существует тесная взаимосвязь и взаимозависимость между всеми звеньями финансовой системы.

Через финансовую систему государство, принимая соответствующие  законы, нормативные акты, воздействует на формирование централизованных и  децентрализованных финансовых ресурсов, используя для этого финансовые инструменты: налоги, систему кредитования, механизм ценообразования и т.д.

Общегосударственные финансы органически связаны  с другими звеньями финансовой системы.

С одной стороны, главным источником доходов бюджетов всех уровней является ВВП, создаваемый в сфере материального производства (далее через налогообложение формируются бюджет, социальные внебюджетные фонды).

С другой стороны, процесс расширенного воспроизводства  предприятиями осуществляется не только за счёт собственных средств, но и за счёт прямых ассигнований из бюджета либо государственного кредита.

Финансы предприятий  связаны также с кредитной  системой. При недостатке собственных  денежных средств, особенно на пополнение оборотного капитала, используют кредиты банков.

Для решения  своих финансово-экономических проблем  предприятия могут привлекать также  средства других хозяйствующих субъектов (предприятий, страховых компаний, банков и т.д.). Это может осуществляться разными методами: для того чтобы увеличить свои собственные финансовые ресурсы, прибегают к акционированию, для осуществления займов выпускают облигации, векселя и.т.д.

Таким образом, взаимосвязь и взаимозависимость  составных звеньев финансовой системы  обусловлены их единой сущностью.

Роль, которую государство выполняет в социально-экономическом развитии общества, определила необходимость централизации в его распоряжении значительной части финансовых ресурсов. Формами их использования являются бюджеты и государственные внебюджетные фонды, государственный кредит.      Через привлечение свободных денежных средств хозяйствующих субъектов и населения формируются финансы страхования и кредитно-банковской системы.   Финансы коммерческих предприятий образуются из собственных денежных доходов и накоплений самих предприятий. Остановимся более подробно на рассмотрении звеньев, составляющих финансовую систему нашей страны.

Федеральный, региональные и местные бюджеты являются основной составляющей общегосударственных  финансов и представляют собой форму образования и использования централизованного фонда денежных средств, необходимых для обеспечения задач и функций государства и местных органов самоуправления.

Бюджет в  условиях развития рыночной экономики  играет ведущую роль в создании экономических  условий для обеспечения национальной безопасности страны, содержания органов государственного управления, проведения фундаментальных исследований, охраны окружающей среды, поддержки и развития предприятий различных форм собственности, социальной и культурной сферы.

Одним из звеньев  общегосударственных финансов являются государственные внебюджетные фонды. Это фонды денежных средств, образуемые вне бюджета и предназначенные, как правило, для реализации прав граждан в области социального  и медицинского обеспечения.

Государственный кредит отражает кредитные отношения  по поводу мобилизации государством временно свободных денежных средств  предприятий, организаций и населения  на началах возвратности, платности  и срочности для финансирования государственных расходов. Кредиторами выступают физические и юридические лица, заёмщиком – государство в лице его исполнительных органов. Государственный кредит используется для покрытия дефицита бюджета, стабилизации денежного обращения в стране.

Мобилизация финансовых ресурсов создаёт большую государственную задолженность. Различают государственный внутренний долг и внешний долг. Государственный внутренний долг РФ означает долговое обязательство Правительства РФ, выраженное в валюте страны, перед юридическими и физическими лицами. Формами долговых обязательств являются кредиты, полученные Правительством РФ, государственные займы, осуществлённые посредством выпуска ценных бумаг от его имени, другие долговые обязательства, гарантированные Правительством РФ.

Государственный внешний долг - полученные из различных источников внешние заимствования.

Звеном финансовой системы являются фонды страхования, которые обеспечивают возмещение возможных  убытков при наступлении страховых  случаев.

Страхование, с  одной стороны, является самостоятельной  сферой финансовой системы, с другой – взаимодействует с каждым составляющим (звеном) финансовой системы:

- бюджетами  всех уровней бюджетной системы;

- финансами  предприятий;

- организациями  кредитно-банковской системы.

Страхование имеет  своей целью удовлетворение интересов государства, предприятий, человека от случайных опасностей через систему страховой защиты.

Денежным обеспечением страховой защиты является страховой  фонд. Существуют следующие организационные  формы страхового фонда:

а) Централизованный страховой (резервный) фонд.

б) Фонд самострахования.

в) Страховой  фонд страховщика (андеррайтеры).

а) Централизованный страховой фонд образуется за счёт общегосударственных ресурсов. Назначение фонда – возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших большие разрушения и жертвы.

Централизованный  страховой фонд имеет натуральную  форму и содержит запасы продуктов, материалов, сырья, продовольствия, которые  постоянно обновляются.

Источники формирования централизованного страхового фонда – пополнение государственных запасов и резервов.

б) Фонд самострахования (резервный фонд, или фонд риска) формируется у хозяйствующих субъектов, размеры его не регламентированы законодательством.

Создаётся в  целях обеспечения деятельности предприятия в случае возникновения неблагоприятной ситуации.

Используется  для покрытия убытков, погашения  облигаций и выпуска акций  при отсутствии других средств, для  приобретения основных средств производства.

в) Страховой фонд страховщика создаётся большим кругом участников (предприятия, граждане). Формирование фонда осуществляется в децентрализованном порядке. Страховой фонд по своему использованию имеет целевой характер.

Страховой фонд позволяет раскладывать убытки при  страховых случаях на всех его  участников за счёт перераспределения средств страхового фонда.

Отношения страхования  возникают между двумя сторонами: страховщиком и страхователем.

Финансы кредитно-банковской системы служат основным источником удовлетворения огромного спроса субъектов хозяйствования на дополнительные денежные ресурсы. Даже при очень высоком уровне самофинансирования для успешного ведения предпринимательской деятельности собственных средств недостаточно. Кредитные средства или финансы кредитно-банковской системы обслуживают не только текущие потребности предприятий, но и их инвестиционную деятельность. Финансы кредитно-банковской системы участвуют и в кредитовании государства через приобретение государственных акций, облигаций.

Финансы коммерческих предприятий как звено финансовой системы страны формируют преобладающую часть финансовых ресурсов и являются основой единой финансовой системы страны, обслуживают воспроизводство и распределение ВВП.

От состояния  финансов коммерческих предприятий  зависит обеспеченность общегосударственных денежных фондов финансовыми ресурсами. В свою очередь, предприятия используют бюджетные ресурсы, иногда государственный кредит, банковский кредит, фонды страхования.

В условиях рыночных отношений предприятия осуществляют свою коммерческую деятельность самостоятельно, целью и основным источником их функционирования и развития является получение прибыли. Предприятия обладают реальной финансовой независимостью, самостоятельно распоряжаются финансовыми результатами своей деятельности, формируют производственные и социальные фонды, изыскивают необходимые средства для инвестирования, используя в том числе и финансовые ресурсы других звеньев финансовой системы.

Финансы некоммерческих организаций принимают косвенное  участие в воспроизводственных  процессах, так как цель функционирования этих организаций не связана напрямую с получением прибыли. Функционирование некоммерческих организаций направлено на предоставление общественно значимых социальных услуг, потребление которых сопровождается высоким внешним эффектом для общества и каждого конкретного его члена. Например, образование является мощным источником знаний, обеспечивающих культурно-образовательное развитие.

Из представленной структуры финансовой системы очевидно, что это понятие весьма и весьма обширное и всеохватывающее в экономической сфере и не только.

Заключение

Финансовые  системы возникли с зарождением  классового общества и развивались  как часть политической, социальной и экономической системы государства. Финансовая система обладает всеми  свойствами сложных систем: большое число разнородных элементов, иерархия, надежность, гибкость, уязвимость, устойчивость и др.

Финансовая  система представляет собой совокупность разных сфер (звеньев) финансовых отношений, каждая из которых характеризуется  особенностями в формировании и использовании фондов денежных средств и играет различную роль в общественном воспроизводстве.

Разграничение финансовой системы на отдельные  звенья обусловлено различиями в  задачах каждого звена, а также  в методах формирования и использования централизованных и децентрализованных фондов денежных средств. Общегосударственные централизованные фонды денежных ресурсов создаются путем перераспределения части ВНП.

Несмотря на разграничение сфер деятельности, применение особых способов и форм образования и использования денежных фондов в каждом отдельном звене, финансовая система является единой, так как базируется на едином источнике ресурсов всех звеньев данной системы.