Правовое регулирование страхования. Договор страхования

Сибирский Институт Бизнеса и Информационных технологий

Экзаменационная работа

Дисциплина: «Финансовое право»

Билет № 5

                                                     Выполнил: Семенов Сергей Викторович

                   Поток: ЮВН

       Группа: 18

                                                                Адрес: 632160, Новосибирская область

                                                       с. Усть-Тарка, ул. Речная, 30 кв. 2

                                                                             Оценка:

                                                                             Проверил:

2012

СОДЕРЖАНИЕ

1. Финансовая система РФ……………………………………………3
2. Правовое регулирование страхования. Договор страхования..12
3. Задача……………………………………………………………….22
4. Список литературы………………………………………………...23

1. Финансовая Система РФ

Финансовая  система – это исторически  сложившаяся и закреплённая действующим  финансовым законодательством совокупность сфер финансовых отношений, финансовых институтов и финансовых органов, посредством которых обеспечивается мобилизация и последующее использование денежных средств для удовлетворения соответствующих потребностей общества.

Финансовая  система РФ состоит из трёх взаимодействующих  звеньев, формирующих целостное  образование:

1) государственные  финансы;

2) финансы хозяйствующих  субъектов;

3) финансы граждан  (частные финансы).

Государственные финансы – это сфера финансовых отношений, функционирующих с прямым участием государства, по поводу формирования и использования денежных фондов, необходимых государству для выполнения своих функций. Эта система отношений связана с процессом перераспределения национального дохода. Государственные финансы формируются за счёт налогов, сборов, госпошлин, штрафов, внешних, федеральных и местных займов, лотерей доходов, полученных от государственных предприятий и т. д. В состав государственных финансов входят:

• бюджетная система;
• государственный кредит;
• государственное страхование.

Бюджетная система  РФ состоит из бюджетов и внебюджетных фондов различных уровней управления.

Государственный кредит – совокупность экономических  отношений между государством в  лице его органов власти и управления и юридическими и физическими лицами, при которых государство выступает в качестве кредитора, заёмщика и гаранта.

В качестве кредитора  государство осуществляет централизованное кредитование отраслей, регионов и  отдельных юридических лиц. Предоставление денежных средств (кредитов) происходит на условиях срочности, платности и возвратности.

В качестве заёмщика государство в лице конкретных органов  государственной власти привлекает денежные средства (займы) от российских и иностранных физических и юридических  лиц, иностранных государств, международных финансово-кредитных организаций (МВФ, Парижский клуб, Лондонский клуб и др.). Привлечение денежных средств возможно либо в виде получения кредитов у специализированных организаций или неспециализированных хозяйствующих субъектов, либо путём выпуска и размещения долговых государственных ценных бумаг (облигаций и казначейских векселей).

Государственные займы делятся в зависимости:

• от места размещения на: внутренние (внутри государства) и внешние (за пределами государства);
• от эмитентов на: займы, размещаемые центральными органами управления; займы, размещаемые органами управления субъектов Федерации; займы, размещаемые органами управления муниципальными образований;
• от возможности свободного обращения на фондовом рынке на: рыночные (подлежащие свободной купле-продаже) и нерыночные (которые могут быть проданы держателем лишь эмитенту);
• от срока привлечения средств (погашения) на: бессрочные, сроки погашения по которым в момент эмиссии не определяются, краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);
• от целевого назначения на: целевые и общего характера;
• от формы размещения на: займы, существующие в документарной форме, и займы, существующие в виде записей на счетах;
• от наличия обеспечения на: закладные и беззакладные;
• от схемы размещения на: с участием или без участия коммерческих банков;
• от схемы погашения на: единовременно погашаемые или частями;
• от права эмитента на досрочное погашение на: обязательства с правом досрочного погашения и обязательства без права досрочного погашения;
• от формы выплаты дохода на: выигрышные, процентные, комбинированные, с нулевым купоном;
• от метода определения дохода на: обязательства с твёрдым (фиксированным) доходом и обязательства с плавающим доходом.

В качестве гаранта государство в лице конкретных органов государственной власти различного уровня берёт на себя ответственность за невыполнение обязательств, взятых физическими и юридическими лицам, резидентами страны. В роли финансового гаранта государство выступает в процессе предоставления коммерческими банками ссуд различным категориям заёмщиков из числа юридических лиц, а также в процессе привлечения в страну иностранных инвестиций.

Государственный кредит выполняет функции:

• распределительную;
• перераспределительную;
• регулирующую;
• контрольную.

Государственное страхование – это создание целевых  фондов в денежной и натуральной  форме, которые обеспечивают возмещение понесённых убытков от стихийных  бедствий, несчастных случаев и других неблагоприятных явлений различного рода, оказание материальной помощи гражданам при наступлении определённых событий в их жизни, а также способствуют их предупреждению.

Государственное страхование выполняет функции:

• аккумулирующую, реализуемую в процессе формирования целевых страховых фондов государства;
• перераспределительную, реализуемую путём перераспределения или выравнивания ущерба по территории и во времени;
• предупредительную, реализуемую путём использования части страховых фондов на уменьшение степени и последствий различных неблагоприятных событий;
• регулирующую, реализуемую путём государственного регулирования общественного процесса воспроизводства через механизм обязательного государственного страхования;
• гарантийную, реализуемую путём предоставления государством гарантий страховой защиты населению страны, его отдельным категориям граждан;
• рисковую, реализуемую в процессе возмещения ущерба юридическим и физическим лицам при возникновении различных неблагоприятных событий;
• социальную, реализуемую в процессе материальной защиты граждан путём выплат пенсий, пособий через систему государственного социального страхования, тем самым, обеспечивая поддержку уровня жизни граждан;
• инвестиционную, реализуемую путём вложения средств страховых резервов государства в различные отрасли народного хозяйства посредством прямых и портфельных инвестиций, тем самым, способствуя развитию технического прогресса и внедрению новых технологий, укрепляя и развивая национальную экономику;
• контрольную, реализуемую путём осуществления контроля за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда.

Государственное страхование может выступать  в двух формах: создания государственных  страховых резервов и обязательного  государственного страхования.

Государственные страховые  резервы (фонды) представляют собой систему фондов, формируемых по функциональному назначению, и предназначенных для использования в интересах государства, отдельных отраслей народного хозяйства и субъектов собственности (физических и юридических лиц).

Обязательное государственное страхование – некоммерческая форма страхования, имеющая целью обеспечения социальных интересов населения страны в целом и отдельных групп граждан, выделенных по критериям наличия социальных рисков. Оно включает в себя обязательное общее страхование и обязательное профессиональное страхование.

Обязательное государственное  общее страхование включает в  себя систему обязательного государственного социального страхования РФ, в  которой страхование осуществляется через государственные внебюджетные фонды (Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования).

Обязательное государственное  профессиональное страхование осуществляется за счёт бюджетных средств, выделяемых министерствам и другим федеральным органам исполнительной власти, которые являются страхователями по этим видам страхования.

Финансовые отношения  можно разбить на две подсистемы:

1. общегосударственные финансы, обеспечивающие потребности расширенного воспроизводства на макроуровне;
2. финансы хозяйствующих субъектов, используемые для обеспечения воспроизводственного процесса денежными средствами на макроуровне.

Разграничение финансовой системы на отдельные  звенья обусловлено различиями в  задачах каждого звена, а также  в методах формирования и использования централизованных и децентрализованных фондов денежных средств. Общегосударственные централизованные фонды денежных ресурсов создаются путём распределения и перераспределения национального дохода, созданного в отраслях материального производства.

Важная роль, которую выполняет государство  в области экономического и социального  развития, приводит к необходимости  централизации в его распоряжение значительной части финансовых ресурсов. Формами их использования являются бюджетные и внебюджетные фонды, обеспечивающие потребности государства в решении экономических, политических и социальных задач. Иные формы и методы образования и использования денежных фондов применяются кредитными и страховыми звеньями финансовой системы. Децентрализованные фонды денежных средств образуются из денежных доходов и накоплений самих предприятий.

Помимо бюджетной  системы, государственного кредита, государственного страхования, государственные финансы  могут включать в себя резервы  Центрального банка РФ; фонды унитарных государственных предприятий; фонды бюджетных организаций.

В зависимости  от уровня государственного управления государственные финансы можно  разделить на:

• федеральные финансы;
• региональные финансы;
• местные финансы.

Финансы хозяйствующих  субъектов (предприятий) – это сфера финансовых отношений, возникающих в процессе индивидуального кругооборотов средств предприятий и источников их формирования, выраженных в виде различных денежных потоков (платежей).

В соответствии с ГК РФ организации подразделяются на коммерческие и некоммерческие, поэтому финансы хозяйствующих субъектов можно разделить на финансы коммерческих предприятий и организаций и финансы некоммерческих организаций.

Финансы коммерческих предприятий и организаций занимают важнейшее место в финансовой системе РФ. Это связано с тем, что коммерческие предприятия и организации являются:

1) источниками  основной части централизованно  перераспределямых финансовых ресурсов  общества;

2) основными  источниками доходов физических  лиц;

3) основными  категориями участников финансовых рынков.

Финансы коммерческих предприятий и организаций делятся  в зависимости от:

• местонахождения (гражданства) хозяйствующих субъектов на: финансы предприятий-резидентов; финансы предприятий-нерезидентов;
• форм собственности – на финансы государственных коммерческих предприятий и организаций; финансы негосударственных коммерческих предприятий и организаций;
• организационно-правовых форм предпринимательской деятельности – на финансы государственных или муниципальных унитарных предприятий; финансы хозяйственных товариществ и обществ; финансы производственных кооперативов; финансы фермерских хозяйств; финансы индивидуальных предпринимателей (без образования юридического лица);
• отраслевой направленности;
• величины капитала – на финансы малых предприятий; финансы средних предприятий; финансы крупных предприятий; финансы объединений; финансы корпораций; финансы консорциумов;
• монопольного положения на рынке – на финансы естественных монополий; финансы монопольных предприятий по доле реализации продукции в своём сегменте рынка; финансы конкурирующих предприятий;
• стадий жизненного цикла предприятия.

Финансы некоммерческих предприятий предназначены для  финансового обеспечения деятельности некоммерческих организаций, связанной  с осуществлением ими целей, ради которых они созданы.

Целями создания некоммерческих организаций являются: социальные, благотворительные, культурные, образовательные, научные, управленческие цели, охрана здоровья граждан, развитие физической культуры и спорта, удовлетворение духовных и иных материальных потребностей граждан, защита прав, законных интересов граждан и организаций, разрешение споров и конфликтов, оказание юридической помощи и др., то есть они создаются в целях, направленных на достижение общественных благ.

Финансы граждан (частные финансы) – это сфера финансовых отношений, субъектами управления которых выступают отдельные физические лица или семьи .

Характерными  особенностями финансов граждан  являются: ограниченность (по размерам и видам) финансовых ресурсов в сравнении с аналогичными ресурсами юридических лиц; приоритетная ориентация на цели потребительского, а не инвестиционного характера; влияние на объект управления субъективных факторов (психологических, психических, физиологических и др.).

Финансы граждан  играют немаловажную роль в финансовой системе РФ. Эта роль определяется: прямой зависимостью социально-экономической и политической стабильности общества от степени финансового благополучия основной массы населения; возможности влияния на экономическое и социальное поведение трудоспособного населения путём использования методов централизованного регулирования его доходов; ролью находящихся в распоряжении физических лиц финансовых ресурсов как важного источника инвестиций в экономику; возможностью сокращения централизованных социальных затрат государства при широком распространении добровольного социального, пенсионного и медицинского страхования в негосударственных страховых компаниях.

Таким образом, каждая составляющая финансовой системы представляет собой  определённую сферу финансовых отношений, а финансовая система в целом – целостная совокупность различных сфер финансовых отношений, в процессе которых формируются и используются финансовые ресурсы. Для каждой составляющей финансовой системы характерны своя специфика, особенности функционирования, тем на менее все составляющие взаимосвязаны между собой, так как один и тот же экономический субъект может быть участником нескольких сфер финансовых отношений или тип финансовых отношений может охватывать сразу все сферы финансовых отношений. Например, унитарные государственные предприятия, бюджетные организации являются субъектами, как финансов предприятий, так и финансов граждан. Такой тип финансовых отношений, как налогообложение, охватывает сразу все три сферы финансовых отношений: государственные финансы, финансы хозяйствующих субъектов и финансы граждан.

Регулируется  финансовая система и связи между  её составляющими множеством способов и приёмов, которые включаются в  финансовую политику государства. Финансовая политика государства представляет собой совокупность форм, методов и направлений воздействия государства на функционирование финансовой системы для достижения конкретных целей, сохранения и развития отраслей народного хозяйства, укрепления своего экономического, политического, военного, экологического и социального потенциала. Финансовая политика является составной частью экономической политики государства и включает в себя бюджетную, налоговую, валютную, кредитную, учётную, таможенную, инвестиционную, ценовую политику. Финансовая политика делится на внутреннюю и международную. В последнее время всё большее значение приобретает международная финансовая политика, в основе которой лежит управление валютно-финансовыми и кредитными отношениями в сфере международных отношений, связанных с формированием и погашением государственного долга, с участием деятельности международных кредитно-финансовых организаций, с осуществлением внешнеэкономической деятельности

2.  Правовое  регулирование страхования. Договор  страхования

Выполнение регулирующей функции государства, как правило, возлагается на специальный орган (специальную структуру) – государственный страховой надзор (контроль). Функции государственного регулирования в области страхования в Российской Федерации осуществляет Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью. К основным функциям Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью относятся:

1) выдача страховщикам  лицензий на осуществление страховой  деятельности;

2) ведение единого Государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров;

3) контроль за обоснованностью  страховых тарифов и обеспечением  платежеспособности страховщиков;

4) установление правил  формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;

5) выдача в соответствии  с действующим законодательством  разрешений на увеличение размеров  уставных капиталов страховых  организаций за счет средств  иностранных инвесторов, на совершение сделок с участием иностранных инвесторов по отчуждению акций (долей в капиталах) страховых организаций, а также на открытие филиалов страховыми организациями с иностранными инвестициями;

6) разработка и утверждение нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности, отнесенным законом к ее компетенции, обязательных для исполнения всеми юридическими и физическими лицами, участвующими в организации и проведении страхования и перестрахования;

7) обобщение  практики страховой деятельности, разработка и представление в  установленном порядке предложений  по развитию и совершенствованию  законодательства РФ о страховании.  Федеральный орган исполнительной  власти по надзору за страховой деятельностью вправе:

 а) получать  от страховщиков установленную  отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом  положении, получать необходимую  для выполнения возложенных на  него функций информацию от  предприятий, учреждений и организаций, в том числе банков, а также от граждан;

 б) производить  проверки соблюдения страховщиками  законодательства Российской Федерации  о страховании и достоверности  представляемой ими отчетности;

 в) при  выявлении нарушений страховщиками  требований действующего законодательства давать им предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков впредь до устранения выявленных нарушений либо принимать решения об отзыве лицензий;

 г) обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним законодательства Российской Федерации, а также о ликвидации предприятий и организаций, осуществляющих страхование без лицензий.

2. Порядок и  условия лицензирования страховой деятельности

 Страховая  компания имеет право осуществлять  деятельность при наличии лицензии, имеющей обязательный характер. Лицензия на право проведения  страховой деятельности выдается  Департаментом страхового надзора  Министерства финансов РФ.

Лицензирование  страховой деятельности осуществляется после регистрации компании в  Департаменте страхового надзора Министерства финансов РФ. Регистрация страховых  организации включает: присвоение регистрационного номера; занесение страховой организации в официально публикуемой реестр; выдачу свидетельства о регистрации.

 Лицензия (разрешение) на проведение страховых операций  выдается на основании соответствующего  заявления страховой организации  с приложением к нему необходимых  документов. В заявлении указываются:

 – тип  страховой организации;

 – ее полное  и сокращенное название;

 – юридический  адрес (с индексом);

 – координаты  технической связи (телефон, телефакс, телетайп, телекс).

 В числе  прилагаемых документов содержатся:

 • устав  страховой организации, учредительный договор;

 • свидетельство  о регистрации;

 • справка  из банка об оплаченном уставном  капитале;

 • акт  сдачи-приемки имущества при условии  внесения его учредителя-

 ми;

 • программа  развития (бизнес-план) на три года  по лицензируемому виду страховой деятельности, содержащая прогноз развития страховых операций с указанием:

 количества  страховых полисов;

 суммы страховых  премий;

 суммы выплат  страхового возмещения;

 размеров  резервов;

 затрат на  проведение страховой деятельности, включая комиссионное вознаграждение за размещение страховых полисов;

 предполагаемого  размера прибыли;

 расчета  страховых тарифов по видам  иным, чем страхование жизни;

 экономического  обоснования структуры и размеров  страховых тарифов по страхованию  жизни;

 • расчет соотношения активов и обязательств;

 • план  размещения страховых резервов;

 • баланс  страховой организации на момент  подачи документов на лицензирование;

 • условия  (правила) страхования (для каждого  вида отдельно);

 • план  по перестрахованию;

 • данные о руководителе, его заместителях и главном бухгалтере

(стаж работы  страховой компании не менее  трех лет).

3. Правовое регулирование  страховой деятельности. Юридические  основы заключения договоров  страхования

 Правовые  отношения, регулирующие процесс  формирования и использования страхового фонда, т.е. собственно страхование, относятся к сфере гражданского права.

 Основными  правовыми актами, регулирующими  страховую деятельность в России, являются Закон РФ «Об организации  страхового дела в Российской  Федерации» и глава 48 Гражданского Кодекса РФ.

 Договор  страхования: понятие, условия  и правила заключения.

 Заключение  договора страхования является  основой правоотношений страхователя  и страховщика. От того, насколько  четко и идентично понимаются  условия заключаемого договора, права и обязанности страховщика и страхователя, зависят эффективность и полнота страховой защиты, а также покрытие ущерба в результате страхового случая (выплата страхового обеспечения при окончании срока страхования).

 Договор  страхования является соглашением между страхователем

 и страховщиком, в силу которого страховщик  обязуется при страховом случае  произвести страховую выплату  страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен  договор страхования, а страхователь  обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

 В соответствии  с законодательством факт совершения  страховой сделки удостоверяется  путем составления одного документа  – договора страхования либо  путем вручения страхователю  страхового полиса (свидетельства,  сертификата, квитанции), подписанного страховщиком с приложением Правил страхования

 Договор  личного страхования является  публичным договором. Договор  страхования заключается на основании  устного или письменного заявления  страхователя и необходимых для  заключения договора документов, определенных правилами страхования.

 Договоры  заключаются только в письменной  форме на основании Правил  добровольных (обязательных) видов  страхования, утвержденных федеральным  органом исполнительной власти  по надзору за страховой деятельностью.

 В договоры  личного страхования и страхования  ответственности за причинение  вреда также включается застрахованный, который одновременно может являться  и страхователем.

 Страхователь  может предусмотреть в договоре  страхования выплату страхового возмещения третьему лицу – выгодоприобретателю при наступлении страхового случая. Как правило, в договорах личного страхования третье лицо одновременно является и застрахованным.

 Соглашение  о страховании достигается взаимным  волеизъявлением сторон по согласованным условиям о конкретном страховании данного объекта. Для достижения соглашения о заключении договора необходимо согласование сторонами существенных условий договора страхования:

 • о размере  страховой суммы;

 • о сроке  действия договора.

 в личном страховании

 • о застрахованном  лице;

 • о характере  события, на случай наступления  которого в жизни застрахованного  лица осуществляется страхование  (страхового случая).

 в имущественном  страховании

 • об определенном  имуществе либо ином имущественном  интересе, являющемся объектом страхования;

 • о характере  события, на случай наступления  которого осуществляется страхование  (страхового случая).