Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Правовое регулирование страховой деятельности. 5

Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО «Сибирский государственный технологический университет»

Химико – технологический факультет

Заочно дистанционного образования

Кафедра Экономика организации отраслей лесного комплекса

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА ПО ДИСЦИПЛИНЕ

«Страхование»

Вариант 6

Тема: «Правовое регулирование страховой деятельности»

Выполнил студент

спец. 0605

заочного отделения

3 курса, № зач 1032006

_____________________

(подпись, дата)

Проверил:

Тарасюк Нина Сергеевна

______________________

(подпись, оценка)

Красноярск, 2012

СОДЕРЖАНИЕ:

I. Теоретическая часть.

1. Введение……………………………………………………………………………….3

2. Основная часть…………………………………………………………………...........4

2.1 Три уровня, регулирующие страховые отношения в современной России……4

2.2 Основной документ, регулирующий отношения страхователя и страховщика……………………………………………………………………………...5

2.3 Права и обязанности страховщика и страхователя……………………………...6

2.4. Лицензия страховой компании…………………………………………………..7

II. Практическая часть.

Задача 1…………………………………………………………………………………8

Задача 2…………………………………………………………………………………9

Задача 3…………………………………………………………………………………9

III. Заключение……………………………………………………………………...13

IV. Библиографический список………………………………………………..14

I. Теоретическая часть.

1. Введение.

СТРАХОВАНИЕ (insurance) – способ уменьшения риска путем гарантирования возмещения потенциальных убытков пострадавшему. Возмещение убытков производится из страхового фонда, который формируется за счет взносов опасающихся убытков страхователей и находится в управлении гарантирующего их возмещение страховщика.

Страхование – один из важнейших компонентов сферы услуг. Хотя страхование не создает новых товаров, однако распределение убытков любого страхователя между всеми участниками страхового фонда делает их деятельность более безопасной. Без страхования были бы невозможны многие виды производственной деятельности, связанные с неопределенностью и риском.

Страхование выполняет следующие функции:

Являясь универсальным средством защиты от финансовых потерь, оно создает «спокойствие духа» и обеспечивает уверенность в завтрашнем дне.

Страхование ориентирует участников страхового договора на предупреждение страхового случая и минимизацию возможного ущерба.

Уверенность в защите, которую приобретает страхователь, выступает как стимул для продолжения и расширения деятельности уже существующего бизнеса, а также для активных инноваций, сопряженных с риском и неопределенностью.

Аккумулируя взносы многих людей и организаций, страхование становится формой принудительных сбережений и тем самым увеличивает потенциал инвестиционной активности в экономике.

2. Основная часть.

2.1 Три уровня, регулирующие страховые отношения в современной России.

Страхование является одним из видов экономической деятельности, в котором правовое регулирование играет заметную роль. Это связано с необходимостью государственных гарантий в условиях асимметрии информации, а также высокой значимостью страхования для экономической и социальной жизни любой страны.

Всю совокупность нормативных актов, регулирующих страховые отношения в современной России, можно разделить на три уровня.

Первый уровень – это Гражданский кодекс Российской Федерации. Основная его роль – в обеспечении равноправия субъектов предпринимательства во всех сферах рыночной экономики.

Второй уровень – специальное (отраслевое) законодательство, которое регулирует правовые и экономические отношения непосредственно в сфере страхования. В первую очередь сюда относятся 48-я глава Гражданского кодекса и Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Они являются базой для разработки других нормативных документов второго и третьего уровня, а также документов страховых компаний.

Третий уровень – это нормативные акты Президента, Правительства, министерств и ведомств. К ним относятся, например, Закон РФ от 28.06.91. О медицинском страховании граждан в РФ, Федеральный Закон от 28.03.98. Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел РФ, Федеральный закон от 03.04.02. Об обязательном страховании гражданской ответственности, Указ Президента Об обязательном личном страховании пассажиров, Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации и т.д. Документы этого уровня обеспечивают правовое регулирование отдельных направлений страховой деятельности.

2.2. Основной документ, регулирующий отношения страхователя и страховщика.

С учетом требований законодательства каждая страховая компания разрабатывает необходимый набор внутренних документов: общие условия страхования, правила страхования, формы заявлений на страхование, договоров страхования, страховых полисов. На основе этих документов осуществляется непосредственное регулирование страховых сделок.

Основным документом, регулирующим отношения страхователя и страховщика, является договор страхования.

Необходимой предпосылкой для заключения договора страхования является наличие страхового интереса у страхователя, который возникает на основе владения, пользования или распоряжения объектом страхования.

Страховой интерес в имущественном страховании всегда ограничен стоимостью имущества, поэтому имущественное страхование базируется на принципе возмещения ущерба в доказанном размере в пределах страховой суммы. Этот же принцип действует и в страховании гражданской ответственности. В страховании жизни страховой интерес неограничен, поэтому человек может застраховать свою жизнь на любую сумму, которую пожелает и может себе позволить.

При заключении договора страхования страховая компания обязана ознакомить страхователя с условиями страхования. Страхователь, в свою очередь, обязан предоставить страховщику всю информацию, необходимую для оценки риска. Это называется принципом высшей добропорядочности в страховании. Обе стороны договора обязаны придерживаться этого принципа.

В договоре страхования обязательно указывается: фамилия и адрес страхователя, сумма страхования, величина страхового взноса и порядок его внесения, начало и продолжительность периода страхования, исключения из объема ответственности страховщика.

Заключение договора накладывает на страхователя и страховщика определенные обязательства. В соответствии с договором страхователь обязан:

– своевременно и в необходимых размерах вносить страховые взносы;

– принимать необходимые меры при наступлении страхового случая по предотвращению и уменьшению ущерба;

– предоставлять страховщику всю информацию, необходимую для правильной оценки страхуемого риска;

– сообщать страховщику о страховом случае в сроки, установленные договором страхования.

2.3 Права и обязанности страховщика и страхователя.

В соответствии с нормами российского законодательства страховщик обязан:

– ознакомить страхователя с Правилами страхования;

– не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации;

– при наступлении страхового случая составить акт и своевременно произвести расчет ущерба и выплату страхового возмещения (страховой суммы);

– перезаключить по заявлению страхователя договор, если страхователь провел мероприятия, которые уменьшили риск наступления страхового случая и размер возможного ущерба застрахованному имуществу либо действительная стоимость имущества увеличилась.

Наряду с обязанностями у участников страхового договора есть и определенные законодательством права.

Права страхователя таковы:

- на получение страховой суммы или страхового возмещения;

- на изменение условий страхования;

- на досрочное расторжение договора страхования в порядке, предусмотренном правилами страхования.

Права страховщика следующие:

- право на получение необходимой информации и документов о факте страхового случая в компетентных органах;

- право участвовать в спасении имущества;

- право проверять состояние застрахованного объекта;

- право представлять интересы страхователя на переговорах и в суде;

- право отказаться от исполнения договорных обязательств, либо изменить условия в части возмещения ущерба или выплаты страховой суммы.

Чтобы иметь возможность выплачивать крупные суммы при внезапном наступлении страхового случая, в страховом бизнесе должны работать достаточно крупные компании, располагающие значительным капиталом для создания финансовых гарантий своим клиентам. Поэтому в развитых странах государственное законодательство препятствует доступ мелких фирм в сферу страховой деятельности.

2.4. Лицензия страховой компании.

В соответствии с Законом «Об организации страхового дела в РФ», деятельность российских страховщиков разрешена только в статусе юридического лица.

Для работы на рынке страховая компания обязательно должна иметь лицензию. Чтобы получить ее в России, необходимо выполнить следующие условия:

– получить свидетельство о регистрации на территории РФ;

– оплатить необходимый размер уставного капитала;

– выполнить обязательные нормативные соотношения между собственными средствами компании и размерами страховых взносов по лицензируемому виду страхования.

– не превышать лимит собственного удержания или представить план перестрахования;

– направить заявление на лицензию с приложением необходимых документов (бизнес-план, расчет страховых тарифов и резервов, сведения о руководителе и заместителях).

В России, по указу президента от 10.02.1992 создана федеральная служба надзора за деятельностью страховых компаний – Департамент страхового надзора при Министерстве Финансов РФ.

На Департамент возложены три основные функции:

1. регистрация и лицензирование страховой деятельности;

2. обеспечение гласности (через обязательную публичную отчетность страховщиков);

3. обеспечение правопорядка в отрасли (через систему предписаний и текущего надзора за деятельностью страховщиков).

Кроме перечисленных функций департамент разрабатывает правила формирования и размещения страховых резервов, учета и отчетности страховщиков, контролирует обоснованность страховых тарифов и платежеспособность страховщиков.

II. Практическая часть.

Задача 1.

Определить величину страхового возмещения, если имущество застраховано по системе пропорциональной ответственности.

Фактическая стоимость имущества 59 тыс. руб. Страховая сумма по договору – 30 тыс.руб. Величина ущерба 17 тыс.руб.

А) в договоре предусмотрена франшиза;

Б) в договоре предусмотрена условная франшиза – 5% от страховой суммы;

В) в договоре предусмотрена безусловная франшиза – 5% от ущерба.

Решение:

А) определим страховое возмещение по формуле:

Sв=Y*(S/Cфакт)

Где Y – ущерб;

S – страховая сумма, указанная в договоре;

Cфакт – фактическая стоимость имущества.

Cфакт = 59000 руб.

S = 30000 руб.

Y = 17000 руб.

Sв=17000*(30000/59000)=8644 руб.

Б) S = 30000 руб.

Y = 17000 руб.

Фусл = 5%

Если Фусл < Sв, то Sв выплачивается полностью.

Sв=Y=17000 руб.

Фусл=30000*0,5=15000 руб.

Фусл < Sв

15000<17000

В) S = 30000 руб

Cфакт = 59000 руб.

Y = 17000 руб.

Фб/у = 5%

Sв=17000*(30000/59000)=8644 руб.

Фб/у=8644*0,05=432 руб.

Sв=8644-432=8212 руб.

Задача 2.

Имущество застраховано по системе «дробной части». Показанная стоимость застрахованного имущества 45 тыс. руб. Фактическая стоимость объекта – 60 тыс. руб. Ущерб в результате наступления страхового события составил 47 тыс. руб.

Определить страховое возмещение. По какой системе оно будет выплачено?

Решение:

А – показанная стоимость, по которой производится расчет страховых премий и страхового возмещения.

В – действительная стоимость.

А=45000 руб.

В=60000 руб.

Y=47000 руб.

Если А<В, то страховое возмещение убытка выплачивается по системе пропорциональной ответственности и определяется по формуле:

Sв=Y*(А/В)

Sв = 47000*(45000/60000)=35250 руб.

Задача 3.

Рассчитать:

1) резерв незаработанной премии на 1.01.2010 г. методом «pro rata temporis» для договоров:

А) первой учетной группы;

Б) второй учетной группы;

В) третьей учетной группы;

2) резерв предупредительных мероприятий (РПМ)

ЖУРНАЛ УЧЕТА ДОГОВОРОВ

Отчетная дата – 1 января текущего года.

Договоры	Дата начала договора	Дата окончания договора	Страховая премия, руб.	Комиссионные вознаграждения, %	Отчисление в РПМ, %
А	01.01.2009	03.12.2009	2500	10	5
Б	01.04.2009	31.03.2010	5000	10	5
В	01.11.2009	31.10.2010	3000	10	5

Решение: 1а) расчет РНП по первой учетной группе:

Договоры страхования	Базовая страховая премия	Общий срок действия договора, дни	Истекший срок, дни	Неистекший срок, дни	Сумма РНП
А	2125	360	360	0	0
Б	4250	360	270	90	1063
В	2550	360	300	60	425
итого					1488

1. Расчет базовой страховой премии:

Договор А: Пбаз=2500-250-125=2125 руб.

Договор Б: Пбаз=5000-500-250=4250 руб.

Договор В: Пбаз=3000-300-150=2550 руб.

2. Расчет РНП по формуле:

РНП=Пбаз*tнеист/Еобщ.,

Где Пбаз- базовая страховая премия;

Тобщ – общий срок действия договора в днях. Условно принимается, что в году 360 дней, а в любом месяце – 30 дней;

Tнеист – не истекший срок действия договора в днях, т.е. период от отчетной даты до конца действия договора.

Договор А: На отчетную дату – 1.01.2010 срок действия договора истек, следовательно, вся премия перешла в «заработанную» и РНП не формируется. РНП=0.

Договор Б: На отчетную дату договор действует. Истекший срок действия (с 1.04.2009 до 1.01.2010) составляет 9 месяцев или 270 дней, т.к. договор заключен сроком на 1 год или 360 дней, то неистекший срок действия договора (с 1.01.2010 до 31.03.2010) составляет 3 месяца или 90 дней.

(360-270=90). РНП=4250*90/360=1063 руб.

Договор В: На отчетную дату договор действует. Истекший срок действия договора (с 1.11.2009 до 1.01.2010) составляет 2 месяца или 60 дней, т.к. договор заключен сроком на 1 год или 360 дней, то неистекший срок действия договора (с 1.01.2010 до 31.10.2010) составляет 10 месяцев или 300 дней.

(360-300=60). РНА=2550*60/360=425 руб.

1б) расчет РНП по второй учетной группе:

РНП=Пбаз

Договоры страхования	Базовая страховая премия	Дата начала действия договора	Дата окончания действия договора	РНП, руб
А	2125	01.01.2009	03.12.2009	0
Б	4250	01.04.2009	31.03.2010	4250
В	2550	01.11.2009	31.10.2010	2550
итого				6800

Если на отчетную дату срок действия не истек, то вся базовая премия переносится в РНП (графа 5=графе 2) до полного истечения ответственности страховщика. Договор А на 01.01.2010 закончился, следовательно, РНП=0. Договоры Б и В на отчетную дату действуют.

1в) расчет РНП по третьей учетной группе:

Договоры страхования	Базовая страховая премия	Сумма РНП
А	2125	861
Б	4250	1700
В	2550	1020
итого		3581

РНП определяется в размере 40% от базовой страховой премии по всем договорам.

Договор А: РНП=2125*0,4=861 руб.

Договор Б: РНП=4250*0,4=1700 руб.

Договор В: РНП=2550*0,4=1020 руб.

2) РПМ (резерв предупредительных мероприятий, превентивный фонд) – служит для проведения профилактических мероприятий, направленных на снижение риска, а следовательно, величины ущерба и страхового возмещения. Размер резерва определяется страховой компанией самостоятельно в процентах от брутто-премии. Источником формирования резерва является нагрузка.

Договор страхования	Страховая премия, руб.	Отчисления в РПИ, %	РПМ, руб.
А	2500	5	125
Б	5000	5	250
В	3000	5	150
итого			525

Договор А: РПМ=2500*0,05=125 руб.

Договор Б: РПМ=5000*0,05=250 руб.

Договор В: РПМ: 3000*0,05=150 руб.

III. Заключение.

Особенность деятельности страховых организаций состоит в том, что они, помимо страховых операций, активно занимаются инвестиционной деятельностью, в полной мере неся инвестиционный риск. В связи с этим роль государства состоит в том, чтобы, с одной стороны, осуществлять регулированию инвестиционной деятельности страховщиков, а с другой – способствовать эффективному вложению страховыми организациями своих ресурсов. При этом основной проблемой государства является принятие мер по созданию благоприятного инвестиционного климата.

Проблемы российского страхового рынка схожи с проблемами, решаемыми западными коллегами. Поэтому наряду с совершенствованием российского законодательства необходим обмен опытом в этой сфере между специалистами разных стран.

IV. Библиографический список.

1) Авдашева С., Руденский П. Страхование жизни как псевдострахование и его роль в развитии российского страхового рынка. – Вопросы экономики. 2007.-308с.

2) Белоусов С., Решетин Е. Панорама страхования. – Эксперт., 2008.-223с.

3) Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) от 30.11.1994 N 51-ФЗ - Часть 1

4) Консультант Плюс http://www.consultant.ru/

5) Сплетухов Ю.А. «Место и роль государства в организации страхования в современных условиях». Финансы, 2007.-265 с.

6) Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю. Страхование: Учеб. пособие. М., Юристь, 2003