Правовое регулирование в области страхования. 2
Содержание
Введение …………………………………………………………………..... 3
1. Понятие финансового права…………………………………………….. 6
1.1. Предмет финансового права ………………………………………... 8
1.2. Метод финансового права …………………………………………... 9
1.3. Источники финансового права …………………………………... ...12
2.Правовое регулирование в области страхования …………………........18
2.1.Правовые нормы, регулирующие страхование и страховую деятельность ……………………………………………………………… 18
2.2.Объекты и субъекты договора страхования ……………………… 27
2.3.Гражданско-правовая
ответственность, санкции за нарушение
условий договора страхования ………………………………………….
Заключение ………………………………………………………………. 37
Задача …………………………………………………………………….. 41
Список используемой литературы ……………………………………... 43
Введение
Первая часть контрольной работы посвящена рассмотрению темы «финансовое право как отрасль права Российской Федерации». В работе приведены основы финансового права, такие как предмет и метод финансового права, источники.
Финансовое право,
как и любая иная отрасль
Российского права, имеет свой
предмет правового
В условиях
возникновения рыночных
Финансовое право
находится в тесной
При отграничении
финансового права от смежных
отраслей права необходимо
Финансовое право
— самостоятельная отрасль права,
представляющая собой
Во второй части контрольной работы рассмотрена тема «Правовое регулирование страхования».
Деятельность страховщика коренным образом отличается от деятельности других хозяйствующих субъектов, так как нацелена на обеспечение беспрерывности процесса производства и возмещение ущерба, причиненного различными непредвиденными обстоятельствами и случайностями. Каждый страховой риск имеет свое индивидуальное измерение. Реализация риска, выраженная в ущербе, в некоторых случаях принимает катастрофический характер, принося крупные потери материальных ресурсов и большие человеческие жертвы. Значение функционирующего страховщика в этих условиях существенно возрастает. Это связано с ростом величины и масштабов риска в эпоху научно-технической революции, усложнением хозяйственных связей, ростом объемов поступления страховых премий и инвестиций временно свободных ресурсов страхового фонда.
Высокая доля ответственности страховщика за социальные последствия его деятельности требует организации государственного надзора. В более обобщенной форме этот надзор выражается в изучении финансового положения страховщика и его платежеспособности по принятым договорным обязательствам перед страхователями. Отсутствие средств у страховщика для расчетов по принятым обязательствам подрывает доверие не только к конкретному страховщику, но и вообще к идее страхования. В общественном сознании недоверие к страховой идее воплощается в претензиях населения к государственным институтам. Именно поэтому государство не может находиться в стороне от страховой деятельности, увязывая интересы страховщиков, населения и экономики в целом.
Страховой рынок как часть финансово-кредитной сферы является объектом государственного регулирования и контроля в целях обеспечения его стабильного функционирования с учетом значимости страхования в процессе общественного воспроизводства.
1. Понятие финансового права
В систему российского
права в качестве одной из
ее отраслей входит финансовое
право. Понятие финансового права
тесно связано с понятием «
Финансы представляют
собой экономическую категорию,
сущность которой, закономерности
развития, сфера охватываемых товарно-
Финансы – это
экономические отношения, связанные
с формированием, распределением
и использованием
Финансы не
тождественны деньгам, а имеют
свою специфику и общественное
назначение, которое выражается
в выполняемых ими функциях
– распределительной и
Распределительная функция финансов заключается в том, что через распределение и перераспределение вновь созданной стоимости обеспечиваются общегосударственные потребности, формируются источники финансирования общественного сектора экономики, достигается сбалансированность бюджетов и внебюджетных фондов в рамках единой бюджетной системы Российской Федерации.
Перераспределение национального дохода происходит между производственной и непроизводственной сферами, отраслями материального производства, отдельными регионами страны, формами собственности, классами и социальными группами населения.
Контрольная функция государственных и муниципальных финансов проявляется в слежении за реальным денежным оборотом, участником которого является государство, распределением валового внутреннего продукта в ходе формирования соответствующих фондов денежных средств и расходованием их по целевому назначению.
Таким образом, финансовое право – публичная отрасль права, представляющая собой совокупность юридических норм, регулирующих общественные отношения, которые возникают и реализуются в процессе финансовой деятельности государства и муниципальных образований. Финансовое право имеет свой предмет и метод правового регулирования, что и позволяет отграничить его от иных отраслей российского права.
Финансовое право подразделяется на общую и особенные части. В общую часть входят нормы, закрепляющие общие принципы финансовой деятельности, ее правовые формы. Особенная часть содержит разделы, регулирующие отношения в области государственного бюджета и страхования, налогов и сборов, внебюджетных государственных и муниципальных фондов, финансов предприятия, государственных доходов и кредита, сберегательного и денежного обращения и т.п. – отношения, в основе касающихся деятельности финансово-кредитных органов и валютного регулирования.
1.1 Предмет финансового права.
Предметом финансового права являются общественные отношения, возникающие в процессе образования, распределения и использования фондов денежных средств государства и муниципальных образований, необходимых для выполнения их функций и задач.
Названным отношениям присущи определенные особенности, которые:
• возникают в процессе финансовой деятельности государства и органов местного самоуправления;
• представляют собой одну из разновидностей имущественных, так как возникают по поводу денежных средств;
• одной из сторон в них всегда выступает государство или орган местного самоуправления, наделенные властными полномочиями.
К предмету финансового права относятся закрепление структуры финансовой системы, распределение компетенции в данной области между Федерацией и ее субъектами, местным самоуправлением в лице соответствующих органов, регулирование на основе этих исходных норм отношений, возникающих в процессе финансовой деятельности.
Входящие в предмет финансового права отношения отличаются по своему содержанию большим разнообразием, что обусловлено структурной сложностью финансовой системы, ее связью со всеми структурами общественного производства и распределения.
Итак, предмет финансового права — это общественные отношения, возникающие в процессе деятельности государства по планомерному образованию, распределению и использованию централизованных и децентрализованных денежных фондов в целях реализации его задач.
1.2 Метод финансового права
Основным методом финансового права является императивный, или метод властных предписаний. Использование данного метода при регулировании финансовых отношений не требует наличия между их субъектами подчинения «по вертикали». Наиболее часто рассматриваемый метод используется органами, специально созданными для осуществления финансовой деятельности – финансово-кредитными органами, которым иные участники финансовых правоотношений подчинены лишь в сфере финансовой деятельности.
В основе структуры финансового права как отрасли лежат финансово-правовые нормы. Финансово-правовую норму можно определить как установленное компетентным органом правило поведения в общественных отношениях, возникающих в ходе финансовой деятельности государства и муниципальных образований, закрепляющее юридические права и обязанности их участников, и обеспеченное мерами государственного принуждения.
Финансово-правовым нормам присущи определенные особенности, обусловленные, прежде всего, особенностями предмета и метода финансового права в целом.
Особенностью финансово-правовых норм является их преимущественно императивный характер, то есть содержащиеся в них требования не могут быть изменены по соглашению участников общественного отношения.
Что же касается финансово-правовых санкций, то к ним относятся штраф, принудительное изъятие бюджетных средств, приостановление операций по счетам в банках, запрет на осуществление банком отдельных банковских операций и др. Особенностью в данном случае является то, что меры принудительного воздействия носят экономический (денежный) характер, поскольку направлены на денежные средства (фонды) нарушителя.
Основной метод финансово-правового регулирования — государственно-властные предписания одним участникам финансовых отношений со стороны других, выступающих от имени государства и наделенных в связи с этим соответствующими полномочиями. Такой метод свойственен и другим отраслям права, например, административному. Но в финансовом праве он имеет специфику в своем конкретном содержании, а также в круге органов, уполномоченных государством на властные действия. По своему содержанию эти предписания касаются порядка и размеров платежей в государственную бюджетную систему или внебюджетные фонды, целей использования государственных денежных фондов и т.п.
При использовании государством для формирования своих ресурсов платежей добровольного характера (государственные займы, казначейские обязательства, лотереи и т.п.) в определенной части также действует метод властных предписаний. Таким образом, государство ставит условия проведения государственных внутренних займов, выпуска государственных казначейских обязательств, что не может быть изменено по соглашению сторон, и является обязательным для соблюдения лицами, вступившими в данные отношения.
Особенности основного метода финансового права заметно проявляются в круге государственных органов, уполномоченных давать властные предписания участникам финансовых отношений. Властные предписания исходят в большинстве случаев от финансовых, налоговых и кредитных органов, с которыми другие участники финансовых отношений не находятся в административной зависимости. Властные предписания, касающиеся финансовой деятельности предприятий, организаций и учреждений, направляются и со стороны их вышестоящих органов.
Финансово-правовому регулированию свойственны и иные методы: рекомендации, согласования и т.п. В настоящее время такие методы получают все более широкое применение. Это обусловлено повышением уровня самостоятельности, субъектов Федерации, местного самоуправления, предприятий, организаций и учреждений.
1.3 Источники финансового права
Под источниками финансового права понимаются правовые акты, содержащие нормы финансового права, издаваемые представительными и исполнительными органами государственной власти и местного самоуправления. Так, в общеправовом классификаторе отраслей законодательства, утвержденном Указом Президента РФ от 16 декабря 1993 г. № 2171 (ВВС РФ. 1993. № 51. Ст. 4936), совокупность нормативных актов, содержащих нормы финансового права, получила название “Законодательство о финансах и кредите”.
Особенностью финансового права является отсутствие какого-либо единого источника по этой отрасли права в целом, например, кодекса. Главным источником финансового права, как и большинства иных отраслей права, является Конституция РФ, а также конституции и уставы субъектов Российской Федерации.
В соответствии со статьей 2 Бюджетного кодекса РФ “Бюджетное законодательство РФ состоит из настоящего Кодекса и принятых в соответствии с ним федеральных законов о федеральном бюджете на соответствующий год, законов субъектов РФ о бюджетах субъектов РФ на соответствующий год, нормативных правовых актов представительных органов местного самоуправления о местных бюджетах на соответствующий год и иных федеральных законов, законов субъектов РФ и нормативных правовых актов представительных органов местного самоуправления, регулирующих правоотношения, указанные в статье 1 настоящего Кодекса”.
В соответствии со статьей 1 Налогового кодекса РФ (часть первая) “Законодательство РФ о налогах и сборах состоит из Налогового Кодекса и принятых в соответствии с ним федеральных законов о налогах и сборах”.
В соответствии со ст. 3 ГК РФ “Гражданское законодательство состоит из настоящего Кодекса и принятых в соответствии с ним иных федеральных законов, регулирующих отношения, указанные в п. 1 и 2 ст. 2 ГК РФ”1.Однако следует помнить, что в соответствии с п. 3 ст. 2 ГК РФ к имущественным отношениям, основанным на административном или ином властном подчинении одной стороны другой, в том числе к налоговым и другим финансовым и административным отношениям, гражданское законодательство, не применяется, если иное не предусмотрено законодательством.
Данные источники устанавливают основы правовой организации финансовой деятельности Российской Федерации (ее субъектов) как в целом, так и по ее отдельным направлениям, то есть имеют прямую финансово-правовую направленность. Так, например, в статье 57 Конституции РФ закрепляется обязанность каждого платить законно установленные налоги и сборы. В ней также говорится, что законы, устанавливающие новые налоги или ухудшающие положение налогоплательщиков, обратной силы не имеют. Статья 71 Конституции РФ относит к ведению Российской Федерации установление правовых основ единого рынка, финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежную эмиссию; в ведении Российской Федерации находятся федеральные банки, федеральный бюджет, федеральные налоги и сборы. К совместному ведению федерации и ее субъектов согласно статьи 72 Конституции РФ относится установление общих принципов налогообложения и сборов в Российской Федерации. Часть 5 статьи 101 Конституции РФ устанавливает право Счетной палаты осуществлять контроль за исполнением федерального бюджета и т. д2.
Значительную группу источников финансового права представляют законодательные акты Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, которые регулируют различные виды финансовых отношений.
Наиболее же важное место в системе источников финансового права занимают кодексы, поскольку наиболее полно регулируют определенный круг общественных отношений. К числу кодифицированных актов в области финансового права следует отнести Бюджетный кодекс Российской Федерации3 (введен в действие с 1 января 2000 года) и Налоговый кодекс Российской Федерации (ч. 1 введена в действие с 1 января 1999 года, ч. 2 – с 1 января 2001 года4).
Далее в названной группе источников финансового права следует выделить федеральные законы. К ним относятся закон Российской Федерации от 9 октября 1992 года «О валютном регулировании и валютном контроле»5; федеральный закон от 11 января 1995 года «О Счетной палате Российской Федерации»6, федеральный закон от 10 июля 2002 года «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»; федеральный закон от 25 сентября 1997 года «О финансовых основах местного самоуправления в Российской Федерации»7 и др. При этом необходимо учитывать, что многие федеральные законы являются источником финансового права не полностью, а в определенной части, поскольку наряду с финансово-правовыми нормами содержат нормы других отраслей права.
За последние годы возросла нормотворческая деятельность субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, акты которых также относятся к числу источников финансового права. Так, в частности, принят ряд законов субъектов Российской Федерации о налогах, о бюджетном устройстве, бюджетном процессе, утверждены положения о внебюджетных фондах, о местных налогах и т. д.
Следующую группу источников финансового права составляют указы Президента РФ и постановления Правительства РФ в области финансов, а также акты органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации.
В отдельную группу источников финансового права следует выделить нормативные правовые акты финансово-кредитных органов – Министерства финансов Российской Федерации, Центрального банка Российской Федерации, Министерства Российской Федерации по налогам и сборам и т. д. Названные органы издают в пределах своей компетенции нормативно-правовые акты (приказы, инструкции и т. д.), регулирующие ту или иную сферу финансовой деятельности. Данные акты могут издаваться названными органами как самостоятельно, так и совместно с иными федеральными органами исполнительной власти (например, Государственный таможенный комитет РФ) и должны строго соответствовать законодательству.
К числу источников финансового права относятся также акты органов государственного управления, направленные на регулирование финансовых вопросов в рамках деятельности соответствующего органа, – приказы, инструкции, положения, руководства, издаваемые министерствами и иными федеральными органами исполнительной власти.
Также источниками финансового права считаются и локальные нормативные акты, содержащие финансово-правовые нормы, то есть акты, принимаемые администрацией или иными органами предприятий, организаций, учреждений по финансовым вопросам.
В качестве источника финансового права выступают международные договоры и соглашения Российской Федерации с другими странами, имеющие приоритет перед иными нормативными актами страны.
В процессе финансовой деятельности государства и муниципальных образований возникают разного рода общественные отношения. Ряд таких отношений не требует правовой регламентации (например, проведение государственными органами аналитической, разъяснительной и иной деятельности такого рода), большинство же возникающих в сфере финансов отношений урегулировано нормами права, именно они и выражают основное содержание финансовой деятельности.
Распределительная
функция финансов заключается
в том, что через распределение
и перераспределение вновь
Перераспределение национального дохода происходит между производственной и непроизводственной сферами, отраслями материального производства, отдельными регионами страны, формами собственности, классами и социальными группами населения.
Контрольная функция
государственных и
Таким образом,
финансовое право – публичная
отрасль права, представляющая собой
совокупность юридических норм,
регулирующих общественные
Финансовое право подразделяется на общую и особенные части. В общую часть входят нормы, закрепляющие общие принципы финансовой деятельности, ее правовые формы. Особенная часть содержит разделы, регулирующие отношения в области государственного бюджета и страхования, налогов и сборов, внебюджетных государственных и муниципальных фондов, финансов предприятия, государственных доходов и кредита, сберегательного и денежного обращения и т.п. – отношения, в основе касающихся деятельности финансово-кредитных органов и валютного регулирования.
2.Правовое регулирование в области страхования.
2.1. Правовые нормы, регулирующие страхование и страховую деятельность
Законодательную базу страховой деятельности в России составляют: Конституция Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Закон «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации», Налоговый кодекс Российской Федерации, Федеральный закон РФ «О лицензировании отдельных видов деятельности», другие ведомственные нормативные акты.
Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» определены основные принципы государственного регулирования страхования, регламентированы отношения между страховыми организациями и гражданами, предприятиями, учреждениями; отношения страховых организаций между собой. Данный закон включает в себя также положения, определяющие содержание договора страхования, показатели финансовой устойчивости страховщиков, основные функции надзорных страховых органов и др. Согласно закону объектами страхования могут быть имущественные интересы, связанные с: жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование); владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование); возмещением страхователем причиненного вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).
Страхование расположенных на территории Российской Федерации имущественных интересов юридических лиц (за исключением перестрахования и взаимного страхования) и имущественных интересов физических лиц — резидентов Российской Федерации — может осуществляться только юридическими лицами, имеющими лицензию на ведение страховой деятельности на территории Российской Федерации.
Страховщики могут осуществлять страховую деятельность через страховых агентов и страховых брокеров. Страховые агенты — физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховые брокеры — юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.
Посредническая деятельность по страхованию, связанная с заключением договоров страхования от имени иностранных страховых организаций, за исключением договоров страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы Российской Федерации, на территории Российской Федерации не допускается, если межгосударственными соглашениями с участием Российской Федерации не предусмотрено иное.
Для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ страховщики могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения, которые не вправе непосредственно заниматься страховой деятельностью. Такие объединения действуют на основании уставов и приобретают права юридических лиц после государственной регистрации в федеральном органе исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц». Для регистрации названные объединения обязаны предоставить в органы страхового надзора:
• заявление о внесении в единый Государственный реестр страховщиков и объединений страховщиков;
• копию учредительного договора участников объединения страховщиков;
• копию устава объединения страховщиков;
• копию документа о государственной регистрации.
По предоставленным документам подписывается заключение о выдаче согласия на регистрацию объединения страховщиков или об отказе в нем.
В даче согласия на регистрацию объединения может быть отказано, если представленные документы свидетельствуют о ведении объединением страховой деятельности, о наличии соглашения или соглашений участников объединения, которое имеет или может иметь своим результатом существенное ограничение конкуренции на этом рынке, ущемление интересов других страховщиков или страхователей, в том числе:
• раздел рынка страховых услуг по территориальному принципу или по видам страхования;
• установление (поддержание) единых страховых тарифов по отдельным видам страхования;
• ограничение доступа на рынок страховых услуг или устранение с него других страховщиков.
Отказ в выдаче согласия на регистрацию объединения страховщиков может быть обжалован в арбитражном суде.
Для обеспечения своей платежеспособности страховщики обязаны соблюдать нормативные соотношения между активами и принятыми ими страховыми обязательствами. Методика расчета этих соотношений и их нормативные размеры устанавливаются федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.
