Предпринимательская деятельность. 17

Содержание

1.      Вопрос № 8. Основные способы организации предприятия. Учредительные документы и их подготовка…………………………………..2

2. Вопрос № 18. Кредиты и платежеспособность предпринимателя……8

Список  используемой литературы…………………………………………..16

Вопрос  № 8. Основные способы организации предприятия. Учредительные документы и их подготовка.

Ответ:

В настоящий  момент начинающему предпринимателю доступны четыре основных способа организации бизнеса:

 
1.Организация бизнеса без финансовых вложений.

2.Организация бизнеса с привлечением стартового капитала.

3.Покупка действующего бизнеса.

4.Покупка бизнес-франшизы.

 
    Попробуем   рассмотреть   каждый   из   этих   способов   подробнее.

 
1. Организация бизнеса без финансовых вложений

Один  из самых безопасных способов организации  бизнеса. Ничего не вкладывая, Вы ничего и не теряете в случае неудачи, кроме потраченных Вами на организацию  бизнеса усилий и времени. В случае неудачи, Вы всегда сможете попробовать  свои силы на другом поприще, а приобретённый  отрицательный опыт Вам в этом только поможет. Вообще же, такой способ организации бизнеса считается самым полезным для начинающего предпринимателя – Вы учитесь владеть собой, принимать решения, нести ответственность, и всё это практически без вложений. Вообще же, главная польза от этого способа – бесплатное обучение бизнесу. Бизнес, построенный без знаний, обречён на провал. Если Вы хотите построить успешный бизнес – учитесь. Учитесь у успешных предпринимателей вокруг Вас, учитесь у финансовых гуру, учитесь, читая книги о бизнесе. Только научившись чему-либо можно построить успешный бизнес. Если Вы получили начальные знания о бизнесе, уверены в себе и своих силах – определитесь с идеей, и начинайте свой бизнес.

 
2. Организация бизнеса с привлечением стартового капитала

 
           Способы привлечения стартового капитала могут быть разными, но суть остаётся одна – если Вы решили начать бизнес с вложениями, Вы должны быть готовы к тому, что эти вложения можете потерять. По статистике, 90% молодых предприятий разоряются в первый же год своей работы, 80% от оставшихся – в последующие 5 лет. Таким образом, только два предприятия из сотни выживают в суровом мире бизнеса. И ни наличие стартового капитала, ни последующие крупные финансовые вливания не являются гарантией того, что предприятие выживет. Главной гарантией успешности бизнеса является прочный фундамент в виде веры в успех и знаний основателя. Поэтому, если Вы еще не обладаете фундаментальными знаниями в области бизнеса – лучше подучиться и приобрести опыт, прежде чем вкладывать деньги.

3. Покупка действующего бизнеса

 
           Продажа действующего бизнеса превратилась сегодня в отдельную индустрию. Люди, имеющие опыт в создании успешных предприятий, создают бизнес, раскручивают его, добиваются в нём определённых успехов и продают его. Покупая готовый бизнес, Вы с одной стороны, избавляете себя от хлопот, связанных с периодом становления и развития бизнеса, с другой стороны – избавляете себя от бесценного опыта по созданию собственного бизнеса. Кроме того, надо взвесить все «за» и «против», прежде чем приобретать тот или иной бизнес.

4. Покупка бизнес-франшизы

 
           Другими словами это покупка готового способа ведения бизнеса под раскрученной торговой маркой. Покупая франшизу, Вы получаете от франчайзера поддержку в виде организации бизнеса и рекламы, но всё остальное Вы должны будете делать сами. И то, что Вы приобрели право использовать ту или иную торговую марку, само по себе ещё не гарантирует Вам успеха.

           Рассмотрев все способы, можно сказать лишь одно: для начинающего предпринимателя лучший способ организации бизнеса – это обучение бизнесу с последующими самостоятельными экспериментами в области бизнеса без финансовых вложений.

           Учредительные документы — это документы, служащие основанием для деятельности юридического лица. Состав таких документов зависит от организационно-правовой формы создаваемого юридического лица.

          В соответствии со статьёй 52 Гражданского Кодекса в Российской Федерации к учредительным документам юридического лица, могут относиться устав либо устав и учредительный договор либо только учредительный договор. Кроме того, некоторые некоммерческие организации могут работать на основании общего положения об организациях данного вида.

          В учредительных документах юридического лица должны определяться наименование юридического лица, место его нахождения (неофициальное название - «юридический адрес»), порядок управления деятельностью юридического лица, а также содержаться другие сведения, предусмотренные законом для юридических лиц соответствующего вида. В учредительных документах некоммерческих организаций и унитарных предприятий, а в предусмотренных законом случаях и других коммерческих организаций, должны быть определены предмет и цели деятельности юридического лица. Предмет и определенные цели деятельности коммерческой организации могут быть предусмотрены учредительными документами и в случаях, когда по закону это не является обязательным.

          С 1 июля 2009 года в связи с вступлением в силу новой редакции Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» к учредительным документам ООО относится только Устав ООО. Учредительный договор ООО теперь таковым не является.

          Подготовка учредительных документов — важный этап на создании хозяйственного общества или некоммерческой организации, от которого зависит успех регистрации фирмы. На основании них определяется организационно-правовая форма, порядок решения вопросов организации, назначение, отставка и полномочия органов управления обществом. Учредительные документы подаются в регистрирующий орган – инспекцию федеральной налоговой службы.

В зависимости от организационно-правовой формы общества, учредительными документами  могут быть:

— Устав;

— Учредительный договор;

— Или оба эти документы вместе.

Для различных  типов юридических лиц используются разные учредительные документы. Например, для регистрации ООО в качестве учредительного документа необходимо представить в налоговую инспекцию устав. Устав является самым распространенным учредительным документом, который подается для регистрации юридического лица, потому как ООО предприниматели выбирают чаще всего. Однако частота выбора ООО для ведения деятельности не избавляет налоговиков от неграмотно составленных уставов: большинство из представленных учдоков возвращаются по совершенно примитивному мотиву несоответствия документа законным требованиям.

Законодательством о регистрации организаций к  уставу предъявляются следующие  требования:

— Наименование юридического лица. Имя у фирмы  должно быть указано полное. В случае, если наименование является длинным и сложным, можно также указать и краткое наименование (если при ведении деятельности планируется в документах ставить аббревиатуру);

— Место, где  регистрируется общество (юридический  адрес, который подтверждается соответствующим  гарантийным письмом, сведениями от риелторов или предварительным  договором аренды);

— Условия  об органах управления обществом;

— Условия  о порядке созыва общего собрания участников и вопросах, разрешаемых  на них;

— Сведения о порядке и сроках распределения  прибыли предприятия;

— Данные об уставном капитале (ограниченные);

— Правовой статус участников;

— Условия  о возможности и порядке выхода участника из состава общества;

— Условия  об обороте долей в обществе;

           Ничто не запрещает включать устав ООО и иные условия. Это даже привествуется, если у участников есть серьезный подход к учреждению фирмы или сомнения в отношении добросовестности партнеров. Например, в любом случае следует предусматривать условие о нотариальном порядке совершения сделки по уступке долей в обществе, а также обязательное согласие других собственников (с преимущественным правом покупки) на продажу доли. Это поможет обеспечить более-менее надежную защиту капитала фирмы от рейдерских захватов.

            Учредительный договор – это документ, устанавливающий права и обязанности участников хозяйственного общества по отношению к их долям и другим участникам. Обычно учредительным договором предусматривают порядок и сроки оплаты долей, объемы и стоимость долей, а также иную информацию, которая имеет значение для отношений собственников предприятия. Важным является то, что учредительный договор во многих случаях не требуется для регистрации и предъявления третьим лицам, а это можно использовать для ограничения доступа таких лиц к информации имущественного характера для обеспечения безопасности уставного капитала и других активов.

           Также при регистрации юридического лица составляются и утверждаются на общем собрании участников протоколы, закрепляющие решение тех или иных значимых для общества вопросов.

Протокол  включает:

— перечень присутствующих участников;

— дату и  номер протокола;

— повестку дня;

— вопросы  для голосования;

— результаты голосования.

Подготовка  учредительных документов также  сопровождается составлением заявления  о государственной регистрации  юридического лица путем регистрации  учредительных документов. Такое  заявление должно быть подписано  в присутствии нотариуса учредителями.

К оформлению учредительных документов предъявляются следующие требования:

— документы, оформленные на бумаге (в письменном виде), возможна дополнительная подача документов и в электронном варианте;

— само заявление  заполняется от руки печатными буквами;

— учредительные  документы, составляющие более одной  страницы, прошиваются, прошнуровываются и пронумеровываются;

— надпись  с количеством листов должна заклеивать связывающий узел и удостовериться заявителем или нотариусом;

Составленные учредительные документы  направляются в регистрирующий орган (инспекцию федеральной налоговой службы) непосредственно заявителем (или его доверенным лицом) либо посредством почты с объявленной ценностью при его пересылке и описью вложения и отметкой «регистрация».

Вопрос № 18. Кредиты и платежеспособность предпринимателя.

Ответ:

Понятие «платежеспособность» является одним из наиболее используемых в  практике экономических отношений. Оценка платежеспособности оказывает  зн  ачительное влияние на принятие различных экономических решений. Важность правильной оценки платежеспособности, по-видимому, ни у кого не вызывает сомнений.

Одним из подтверждений этому служит огромное количество работ, посвященных  данной теме. Многие полагают, что в  сфере оценки платежеспособности на все вопросы уже даны исчерпывающие  ответы. Вместе с тем, мировой опыт, особенно в свете последних событий, дает повод в этом усомниться.

Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных  факторов риска, способных повлечь  за собой непогашение ссуды в  установленный срок. Поэтому предоставление ссуд обуславливает изучение платежеспособности, то есть изучение факторов, которые  могут повлечь за собой непогашение (Приложение А).

Цели и задачи анализа платежеспособности заключаются в определении способности  заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде. Степени риска, размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и, наконец, условия его предоставления. Все  это обуславливает необходимость  оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и  прогноза его финансовой устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.

Можно ли вообще вести речь об эффективности  методологии оценки платежеспособности, если ее фундамент определение термина  «платежеспособность» имеет различающиеся, а порой и противоречивые толкования в различных источниках. Проанализируем лишь некоторые из них.

1. «Платежеспособность - это способность  заемщика возвращать в необходимом  объеме и в установленный срок  заемные средства, то есть погашать  свои долговые обязательства» 

2. «Платежеспособностью (ликвидностью  предприятия) называется его способность  осуществлять платежи имеющимися  средствами, или такими, которые  непрерывно пополняются за счет  его деятельности» 

3. «... под платежеспособностью понимают  способность заемщика рассчитываться  с кредиторами немедленно, в день  наступления срока платежей...» 

4. «Понятие «платежеспособность»  охватывает способность и возможность  юридического или физического  лица своевременно погасить все  виды задолженности...» 

5. «Платежеспособность касается  существования денежных средств  на протяжении большего периода  для своевременного выполнения  финансовых обязательств» 

6. «Платежеспособность - один из  основных количественных показателей  деятельности предприятия (АТ); представляет  собой способность последнего  своевременно и в полном объеме  рассчитываться по своим финансовым обязательствам за счет наличия достаточной суммы денежных средств и ликвидных активов»

7. «Платежеспособность - способность  заемщика (контрагента банка) своевременно  осуществлять расчеты по всем  видам своих обязательств»

8. «Платежеспособность - это способность  заемщика своевременно осуществлять  расчеты по всем видам своих  обязательств хозяйственной деятельности» 

9. «Платежеспособность – это  способность, юридического или  физического лица своевременно  и полностью исполнять свои  платежные обязательства» 

10.«... под платежеспособностью предприятия  подразумевают его способность  погасить краткосрочную задолженность  своими средствами» 

11. «Платежеспособность заемщика  — способность заемщика 

своевременно погасить кредит. Предполагает анализ доходов и расходов».

Рассмотрим основные различия, приведенных  выше определений. Так в первом, втором, третьем, шестом, седьмом, восьмом, девятом  и десятом определениях платежеспособность трактуется как «способность». В  четвертом определении лишь указывается, что платежеспособность «охватывает  способность и возможность», а  в пятом определении лишь отмечено, что платежеспособность «касается» наличия определенных факторов, без  прямого указания на то, что именно представляет собой платежеспособность.

По-видимому, этимология термина «платежеспособность» все же не случайна, и его следует  определять как «способность».

В условиях становления и развития рыночных отношений кредиторам необходимо иметь точное представление о кредитоспособности их партнера. Для достижения этой цели коммерческие банки разрабатывают собственные методики определения кредитоспособности. Однако для этого необходимо четко определить, что включает в себя это понятие, характерное для рыночной экономики.

В условиях директивной централизованной системы распределения финансовых ресурсов СССР, когда искажались сами принципы кредитования, и отсутствовала  экономическая основа для эффективного развития кредитных отношений, понятия  «кредитоспособность» как такового не было, следовательно, не было и необходимости  оценки кредитоспособности заемщика при  выдаче кредитных ресурсов. Процесс  перехода к рыночным отношениям существенно  изменил взаимоотношения организаций  и их кредиторов. На первый план вышли  условия взаимовыгодного партнерства  и общий экономический интерес, непосредственно связанный с  кредитоспособностью заемщика.

В учебнике «Банковское дело» под  редакцией профессора О.И. Лаврушина  кредитоспособность трактуется как  способность заемщика полностью  и в срок рассчитаться по своим  долговым обязательствам (основному  долгу и процентам). Такого же мнения придерживается профессор АД. Шеремет.

Приведенные определения не совсем корректны, так как в них не разграничиваются термины «кредитоспособность» и «платежеспособность». Последняя  как раз и подразумевает способность  заемщика расплачиваться по всем видам  обязательств, а кредитоспособность подразумевает способность расплатиться лишь по кредитным обязательствам. Платежеспособность — возможность  удовлетворить требования кредиторов в настоящий момент, а кредитоспособность — прогноз такой способности  на будущее. И еще одно существенное различие. Заемщик погашает свои обычные  обязательства (кроме задолженности по кредитам), как правило, за счет выручки от реализации продукции (работ, услуг). Возврат кредита может проводиться как из собственных средств заемщика, так и за счет средств, поступивших от реализации банком обеспечения, переданного в залог, средств гаранта или поручителя, страховых возмещений. Помимо этого кредитоспособность определяется не только тем, насколько ликвидны активы заемщика, направляемые на погашение обязательств, но и множеством других факторов, не зависящих напрямую от хозяйствующего субъекта (контрагенты, рынки сбыта и др.) и не всегда поддающихся количественному измерению.

Существует также подход к определению  кредитоспособности, связывающий ее с платежеспособностью, однако, учитывая изложенное выше, в зависимости от целей анализа их можно рассматривать как разные понятия. Так, А.И. Ольшаный трактует понятие кредитоспособности как возможность заемщика погасить только ссудную задолжность. Это подразумевает, что характеристика кредитоспособности должна быть иной, чем платежеспособность, поскольку в соответствии с принципами кредитования заемные средства можно погасить как за счет выручки от основной деятельности, так и за счет вторичных источников обеспечения (реализация залога, взыскание с гаранта).

Проблема оценки кредитоспособности заемщика и сам термин «кредитоспособность» изучались и разрабатывались  в разные времена. Вопросы кредитоспособности были достаточно актуальны и освещались в экономической литературе дореволюционного периода и в трудах экономистов 20-х годов XX в.; интерес к ним  возрос с конца 80-х годов, в начале проведения в стране экономических  реформ. В период НЭПа экономисты в  целом под кредитоспособностью  понимали, с точки зрения заемщика, способность к совершению кредитной  сделки, возможность своевременного возврата полученной ссуды; с позиции  банка — правильное определение размера допустимого кредита. В период развития рыночных отношений особое внимание стали уделять ликвидности активов заемщика.

Поэтому анализ изменения подходов к определению понятия «кредитоспособность» позволяет говорить о том, что  оно подвержено влиянию со стороны  развивающейся экономической среды  функционирования кредитора и заемщика.

Кредитоспособность клиента коммерческого  банка — способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному  долгу и процентам).

Кредитоспособность заемщика в  отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-либо дату, а  прогнозирует способность к погашению  долга на ближайшую перспективу.

Кредитоспособность клиента в  мировой банковской практике фигурирует как один из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Способность  к возврату долга связывается  с моральными качествами клиента, его  искусством и родом занятий, степенью вложения капитала в недвижимое имущество, возможностью заработать средства для  погашения ссуды и других обязательств.

Перечень элементов кредитоспособности заемщика и показателей, их характеризующих, может быть более широким или  сокращенным в зависимости от целей анализа, видов кредита, сроков кредитования, состояния кредитных  отношений банка с заемщиком. Оптимальные или допустимые значения таких показателей должны дифференцироваться в зависимости от деятельности заемщика, конкретных условий сделки и пр.

На сегодняшний день существует несколько основных методик оценки кредитоспособности клиентов. Системы  отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них.

Существуют следующие способы  оценки кредитоспособности физических лиц:

1. скоринговые модели;

2. методика определения платежеспособности;

3. андерайтинг.

Банк применяет каждую из моделей  для разных видов кредитования и  корректирует ее в индивидуальном порядке (приложение Б.).

Скоринговые модели применяются в основном при предоставлении кредитов на покупку товаров (экспресс-кредитование) и при выдаче кредитных карт.

Скоринг представляет собой математическую (статистическую) модель, с помощью которой на базе кредитной истории уже имеющихся клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что тот или иной клиент вернет кредит в назначенный срок. Скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью или, наоборот, с ненадежностью клиента.

Техника кредитного скоринга представляет собой оценку в баллах характеристик, позволяющих с достаточной достоверностью определить степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды тому или иному заемщику. Наиболее значимыми для прогнозирования кредитного риска показателями могут быть такие показатели, как возраст, количество иждивенцев, профессия, доход, стоимость жилья и прочее.

Преимущества скоринговых моделей очевидны:

1. снижение уровня невозврата кредита, быстрота и беспристрастность принятия решений;

2. возможность эффективного управления кредитным портфелем;

3. отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного департамента;

4. возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента.

Недостатки скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц это:

1. Высокая стоимость адаптации используемой модели под текущее положение дел;

2. Большая вероятность ошибки модели при определении кредитоспособности потенциального заемщика, обусловленная субъективным мнением специалиста.

При ипотечном кредитовании физических лиц основной способ снижения кредитного риска банка – проведение андеррайтинга заемщика, при котором происходит оценка вероятности погашения кредита, предполагающая анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном банком, а также принятие положительного решения по заявлению на ипотечный кредит или отказ в предоставлении ссуды.

Список   литературы

1.Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2010.

2.Банковское дело: Учебник для ВУЗов /под ред. Колесниковой В.И., Кроливецкой Л.П. М.: 2010. – 464с.

3.  Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. – С-Пб: Питер, 2010 – 314с.

4. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. – М: Финансы и статистика, 2010г –645 с.

5. Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. – М.: ЮНИТИ «Банки и биржи», 2010.-365 с.