Представление о сущности банка с позиции его исторического развития

Представление о сущности банка с позиции его исторического развития .

История древних  веков не оставила достаточно полны  сведений о том ,когда возникли банки, какие операции они выполняли ,что явилось побудительным мотивом их развития .Первые банки ,по мнению ряду ученых, появились в условиях мануфактурной стадии капитализма, в 14 и 15 вв. ,прежде всего в итальянских городах (Венеции ,Генуе)

Многие теоретики  и практики считают ,что банки  возникли в более ранний период –при феодализме. Согласно бытующим представлениям разница во времени появления банков не на одно –два десятилетия ,а на столетия .Значит суть вопроса заключается не столько в установлении какой-то исторической даты , сколько в определении того ,что считать банком.

Слово «банк» происходит от итальянского Bancо-стол. «Банко-столы» уже в 10 в. в Италии устанавливались на площадях где проходила оживлённая торговля товарами расплачивались за товары разнообразными монетами ,чеканившимися государствами ,городами и даже отдельными лицами  .Единообразной системы монет не существовало: встречались монеты различной формы, разного достоинства причем за частую ниже указанной на них нарицательной цены. В этих условиях потребовались специалисты ,разбирающиеся  во множестве обращающихся монет, которые могли бы их оценить и дать советы по обмену. Такие специалисты менялы обычно работали за своими особыми столами на торжищах (рынках).В 10 в. Италия являлась центом мировой торговли куда стекались товары и деньги из множества  стран, а банко-столов становилось все больше.

Кто же выполнял первые банковские операции ? По свидетельству  историков ,ими были как отдельные  лица , так и некоторые церковные  учреждения ,у которых концентрировались  значительные денежные средства. Храмы  были надёжным местом хранения ценностей .Воры, относившиеся с почтением к алтарям ,не грабили их.

Первые банкиры  поняли ,что накапливать огромные денежные богатства ,лежащие без  движения непроизводительно .Их можно  использовать и получать существенную выгоду, отдавая денежные средства во временное пользование либо открывая самостоятельные торговые и ремесленные предприятия .Залогом при этом обычно выступали корабли и товары ,в некоторых- случаях- дома драгоценные вещи и даже люди (рабы).

Предоставление банковской ссуды  сопровождалось взиманием  высоких процентов. Чрезвычайно дорого стоили и первые кредиты выдаваемые на Руси .Во времена Ярослава Мудрого была установлена придельная ставка не выше 20%годовых.

Признаком банка  является и то ,что кредит в своей основе становится платным .Ссудный процент не только покрывает расходов банкирского дома, но и обусловливает производительное использование заёмщиком ресурсов ,полученных во временное пользование.

Начало деятельности банков в России относится к середине 18в; их предшественницей считают Монетную канцелярию, основанную в Петербурге в 1773г. И предназначенную для выдачи ссуд «всем без различия людям» под  залог золота и серебра с уплатой 8% годовых.

Современные представления  о сущности банка.

Рассмотренные замечания о происхождении банка , бесспорно, имеют для анализа  большое значение ,т.к. приближают нас  к раскрытию сущности банка, но она  все еще остается отчасти загадкой.

Деятельность банковских учреждений многообразна. В современном  обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но и финансируют народное хозяйство, совершают куплю продажу ценных бумаг ,а в некоторых случаях  осуществляют посреднические сделки и  управление  имуществом.

При выяснении того ,в чем состоит сущность банка ,важно придерживаться ряда методологических требований.

1.Сущность трудно  понять , рассматривая только те  операции , которые выполняет каждый  отдельный банк для того или  иного клиента.

2.Сущность банка  едина, независимо от его типа, т. е. от того какой банк  мы рассматриваем: коммерческий  или эмиссионный, частный или   государственный. Разумеется это  не означает , что на практике  все эти банки одинаковы, напротив , каждый  из них имеет свои  особенности, но все эти особенности  отражают лишь многообразие банков  как целого.

3.Сущность банка  требует вскрытия его особенностей, специфических черт, отличающих  банк от других экономических  институтов. В этом смысле банк  является прежде всего предприятием , производящим особый, специфический  продукт.

В России под предприятием всегда понималось дело , деятельность безотносительно того, каким видом  деятельности занимался тот или  иной субъект. Поэтому сказать , что  банк – это предприятие, вполне допустимо  по отношению к  нему. Банк  скорее продавец  , чем производитель.

Банк как специфическое  предприятие производит продукт, товар  особого рода в виде денег, платежных  средств. Наличные деньги обсуживают и  сферу производства, и сферу распределения, обмена и потребления.

Основным продуктом  банка в сфере услуг в отличие  от промышленного предприятия является не производство вещей , предметов потребления, а предоставления кредита.

Банк  не только выпускает  акции и другие ценные бумаги, но и совершает операции по учету  и хранению ценных бумаг других эмитентов.

В банке работает особый персонал – преимущественно  служащие , а не рабочие: люди занятые  не физическим трудом, а денежными  операциями, обработкой цифр, информации, экономическим анализом , организацией учета, расчетов между предприятиями.

4.Сущность банка  требует раскрытия его структуры.  Под структурой банка понимается  такое его устройство , которое  дает ему возможность функционировать  как специфическому предприятию.  С этой точки зрения банк  включает  четыре обязательных  блока , без которых он не  может существовать и развиваться.

 Первый блок  – это банковский капитал как  специфический капитал , освободившийся  от промышленного торгового капитала , капитал , существующий  преимущественно  в заемной форме и находящийся  только в движении.

Второй блок охватывает банковскую деятельность , отличающуюся от деятельности других предприятий  и институтов характером продукта , ставшую главным  занятием  банка  в отличие других предприятий и институтов характером продукта , ставшую главным занятием банка в отличии других субьектов , которые могут выполнять лишь отдельные банковские операции , не ставшие для них основным полагающим делом.

Третий блок-это  особая группа людей , имеющих специальные  знания в области банковского  дела и управления банком.

Четвертый блок  можно  назвать производственным , ибо в  него входят банковская техника , здания , сооружения , средства связи коммуникации , внутренняя и внешняяинформация , определенные виды производственных материалов.

Вывод:Исходя из сущности банка его можно определить как  денежно кредитный институт , регулирующий платежный оборот в наличной ибезналичной формах.

Содержание банковской деятельности.

Особенности деятельности банка.

Банковская деятельность- это деятельность денежно-кредитного института в сфере экономических  отношений.Деятельность банка как  выражение его экономических  отношений с клиентами определяется также его сущностью , функциями  иназначением ролью в экономике.Это  означает что банковская деятельностьимеет  определенные особенности.

1.Банк работает  в сфере обмена , а не в сфере  производства

2.Банк – этов  определенном смысле торговый  институт.Вся его алхимия заключена  в покупке ресурсов по одной  цене и продаже по другой , болеедорогой  цене.

3.Банк – это  коммерческое предприятие.Операции  как эмиссионных., так икоммерческих  банков совершаются на платной  основе.За редоставляемые кредиты  они получают ссудный процент,  а за расчетные, кассовые идругие  операции-определенные комиссию.

4.Деятельность банка  носит предпринимательскиий харктер.

5.Банк – это  не только коммерческое предприятие,но  иобщественный институт.Банк действует  как прозводительный институт, осущ-ющий  регулирование ден-го оборота  в нал. и безнал. формах.

Сущность работы банка.

Согласно современной  теории функций банка 3.

1.функция аккумуляции  средств;

2функция трансформации  рксурсов;

3.функция регулирования  денжного оборота.

Результатом деятельности банка является банковский продукт .Банковский продукт создается на определенных напрвлениях деятельности.

На традиционном направлении продуктом банка  выступают кредиты,депозиты,инвестиции.

На дополнительных направлениях можно назвать такие  банковские продукты ,как  инкасация , конвертация волюты , перевоз документов, расчеты и управление рисками .

На нетрадиционных направлениях деятельности можно выделить факторинг , форфейтинг ,консультирование, гарантии,хранения ценностей.

Операция это конкретный  вид действий по созданию продукта .

По природе операции прежде всего делятся на банковские и не банковские .

По содержанию опрации  банка можно подразделить на экономические, юридические , технические и операции по обеспечению внутренней безопасности банка .

 По правовой организацией операции разлечаются на базовые и вспомогательные .

По отношению к  клиентам банковские операции можно  подрозделить на прямые и посреднические .

По планированию деятельности выделяют операции стратегические и тактические .

По этапам осуществления  операции определяються на первоочередные и последующие.

По степени важности можно выделить основные и вспомогательные  операции.

По степени сложности  банковские операции можно разделить  на простые и сложные .

По характеру выполняемые  работы выделяют аналетические,маркетинговые ,управленческие , контрольные операции ,по формированию банковской инфраструктуры .

По периодичности  совершения операции деляться на единовременное (разовые) и много разовые (повторяющиеся).

По доходности банковские операции можно разделить на доходные и убыточные.

По связи с реском банковские операции различаются и  классифицируются как малорисковые и высокорисковые.

По числу учистников банковские операции делятся на индивидуальные и коллективные.

По отношению национальному  рынку банковские операции делятся  на внутренние и международные. По используемой валюте банковские операции осуществляются в трёх видах: национальной валюте, в иностранной валюте и с использованием комбинации валют – мультивалютные операции.

По рекламенту совершения банковские операции могут быть двух видов: операции, порядок совершения которых установлен  Банком России(его  инструкциями, положениями и приказами), и операции, которые выполняются  в соответствии с действующими прававыми  нормами, но порядок ведения которых  разработан самим коммерческим банком.

Принципы банковской деятельности

Возникнув как реакция  на потребность клиентов в определенных услугах, основным правилом своей деятельности банк провозгласил принципы ориентации изапросы клиентов.Банк оставшийся без  клиентов, прекращает существование.

И принцепом банковской деятельности является так же принцип  взаимной заинтересованности банка  и клиента .

Банка коммерческий институт работает на платной основе . Принцип платности являеться  важнейшим принцепом деятельности банка ,который позволяет ему  компенсировать свои затраты на производство банковского продукта и получать определённую прибыль .

Важнейшей частью банковской деятельности являются этические принципы банковского дела , сформулированные Ассоциацией российских банков и  нашедшие отражение в Кодексе  этических принципов банковского  дела , принятом на Сьезде российских банков в 2002 г.   Этот Кодекс содержит важнейшие  этические принципы и нормы, которыми банки обязуются руководствоваться  в своей профессиональной деятельности.

Принципом банковской деятельности являеться соблюдение законом ,установленных в стране и регулируещих деятельность кредитных  организаций.Банки не только сами соблюдают  установленные правовые нормы , но и  при наличии определённых признаков  в рамках,установленны законом,информируют  правоохранительные органы  одопущенных клиентом правовых.

Сочетание деловых  и нравственных принципов банковской деятельности позволяет банкам эфективнее реализовать свою роль в экономике.                         
 

Оновные направления  деятельности центрального банка российской федерации как элелемента банковской системы 

Особенность деятельности центрального банка 

Банковской системе  любой страны центральный банк играет клчевую роль.От его деятельности зависит устойчивость развития как  национальной экономике, так и банковского  сектора страны.

Как и всякий банк ,центральный банк функционирует  сфере обмена .

Как всякий банк,центральный  банк являеться экономическим институтом ,функционирующим сфере товарно-денежных отношений .Его денежно-кредитная  политика оснлована на использовании  денег,кредита ,процента,валютного  курса как эффективных инструментов стимулирования экономического развития .

Являясь экономическим  институтом ,центральный банк выступает  некоммерческая организация .В отличии  от коммерческих банков получение прибыли  не является для центрального банка  целью деятельности .

Центральный банк-это  общественный институт , работающий преимущественно  на макроуровне экономических отношений  центральный банк работает не на себя ,а на экономику страны .Он  создаёт  условия для сосхранения ценности денег и тем самым для социального  развития всего общества и каждого  его гражданина .

С экономической  точки зрения центральный банк-это  такой общественный, некоммерческий денежно-кредитный институт , который, функционируя в сфере обмена ,регулирует платежный оборот наличной и безналичной  формах .

Центральный банк Российской Федерации выступает прежде всего  как юридическое лицо.Статус Центрального банка Российской Федерации , цели его  деятельности ,функции и полномочия определяются конституцией Российской Федерации , федеральным законом  «О центральном банке о Российской Федерации»,другими Федеральными законами.

Ценральный банк Российской Федерации в отличии  от комерческих банков выступает  как федеральный орган государственной  власти.При этом его государственно-властные полномочия распространяется только на денежно-кредитную сферу и регулирования  деятельности банков,входящих в банковскую систему страны.Государственное  управление осуществляется Банком России в форме денежно-кредитного регулирования  с помощью введения им определенных норм и правил деетяльности не подчинённых  ему банков,а также посредством  надзоров и контроля за их работы.В  связи с этим Банк России не вмешивается  в повседневную деятельность экономических  субъектов.

Зависимость Центрального банка .

Фундаментальным признаком  деятельности Центрального банка Российской Федерации является его независимый  характер.

 Прежде всего  речь идет о независимости  операйионной деятельности Центрального  банка Российской Федерации.Как  и всякий банк , он выполняет  определенный спектр операций, предусмотренных  банковским законодательством.Эти  операции выполняются по специально  разработанным нормам.Нормы, фиксируемые  Банком России в различного  рода положения, инструкциях,  приказах и распоряжениях, включая  золотовалютные резервы, не допускаются  без согласия Банка России., если  иное непредусмотрено федеральным  законом.

Операционная независимость  означает производственную независимость  в выполнении операций в соответствии законодательством и нормами  делового оборота.

 В определенной  степни это касается и финансовой  независимости Банка России как  юридического лица.Будучи экономическим  субьектом, банк наделен уставным  капиталом в размере 3 млрд., руб.

Цели Центрального банк.

В названном выше Федеральном законе отиечается , что  « целями деятельности банка России являются:

Защита и обеспечение  устойчивости рубля;

Развитие иукрепление  бнковской системы Российской Федерации;

Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы».

Функции Центрального банка Росии.

Для выполнения своих  задач центральные банки наделяются соответствующими функциями.

В редакции Федерального закона установлен перечень из 18 функций ,который не исключает осуществление  иных функций в соответствии федеральными законами.Эти 18 функциий можно классифицировать исходя из специфики целевой ориентации и назначения Банка России по пяти группам:

      1.функция  денжно-кредитного регулирования(регулирующая  функция;

      2.функция  нормативного регулирования (нормативно-творческая  функция); 

     3.опенационная  функция;

     4.информационно-аналитическая  функция;5.надзорная и контрольная  функция.

     Операции  Центрального банка.

     Функция,юридическом  отншении трактуемая как направления  деятельности,предпологает осуществлениеряда  операций и сделок.В рамках устаноленных законом функций и достижений поставленных целей и задач Центральный  банк Российской Федерации:

     Проводит  операции по выпуску денег в обащение;

     Осуществляет  кредитные,расчетные,кассовые и депозитные операции;

     Покупает  и продает государсвеные ценные бумаги на открытом рынке;

     Покупает  и продает облегации,эмитируемые  им,и дипозитные сертификаты;

     Покупает  и продает иностранную валюту,а  акже платежные документы и обязателства,наминрованные  в иностранной валюте,выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

     Покупает,ранит,продает  драгоценные металлы и иные виды валютных ценостей ;

     Принимает на хранение и управление ценные бумаг  и другие активы;

     Выдает  поручительство и банковские гарантии;

     Совершает операции с финансовыми рисками;

     Открывает счета в российских и ностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях  иностранных государств;

     Выставляет  чеки и вексиля в любой валюте;

     Праводит  другие банковские операции.

     Ряд операций Банк России не имеет права  выполнять.К их числу относятся  операции:

     С юридическими лицами, не имеюшими лицензии на осуществление  банковских операций;

     С физическими  лицами в тех регионах, где нет  кредитных учреждений;

     По  преобретению акций (долей)кредитных  и иных организаций за исключением  случаев,предусмотренных законодательством;

     С недвижимостью,кроме  случаев,связанных с обеспечением деятельности Банка России и его  организаций;

     По  торговле и производству товаров  за исключением случаев,предусмотренных  законодательством;

     По  пролонгированию выданных  ссуд,кроме  случаев,связанных с решением Совета директоров Банка России.

     Коммерческий  банк и его инфраструктура

     Как элементы банковской системы

     Различают прежде всего эммисионные и коммерческие банки.Поскольку предметом настоящего учебника является раскрытие деятельности коммерческих банков.мы не ставимперед  собой задачу подобного описания работы центральных банков,которые  призваны решать задачу эмиссии наличных денежных знаков.Выделим лишь те критерии,по которым можно во всем многообразии коммерчески банков выделить отдельные  их типы.

     По  характеру выполняемых операцийразличаются  универсальные и специализированные банки.

     По  типу собственности банки классифицируються  на государственные,акционерные,кооперативные,частные  и смешанные.

     По  масштабам деятельности выделяются банковские консортиумы,крупные,средние  и малые банки.

По сфере обслуживания банки можно подразделить на региональные(местные),межрегиональные,националные  и международные.

По числуфилиалов  банки подразделяются бесфилиальные  и многофилиальные.

В зависимости от обслуживаемых банками отраслей хозяйства их можно подразделить на многоотраслевые и обслуживающие  преимущественно одну из отраслей.

Место рисков в банковской деятельности и их классификации.

Классификация банковских рисков.

В наибоее широком  смысле риском называется неопределенность в возможном резуьтате и его  не определенность называется коммерческим риском.Составной частью коммерческих рисков являются финансовые риски,связанные  с вероятностью потерь каких-либоденежных сумм или их недополучения.

По времени возникнвения риски распредиляются на ретроспективные,текущие  и перспективные.

По степени  степени(уровню)банковские риски можно разделить на низкие,умеренные  и полные.

По методу расчета  риски бывают комплексными и частными.

По типу банка  риски коммерчеких банков подразделяются на специализированные,отраслевые и  универсальные.

По сфере влияния  риски подразделяют на внешние и  внутренние.

Риски в основной деятельности представляют собой самые  распрастранненые:кредитный,процентный,валютный,риск по факторинговым и лизинговым операциям,рискпо расчетным операциям банка и  операциям ценными бумагами.Риски  во вспомогательной деятельности банка  включают в себя потери по формированию депозитов,риски банковских злоупотреблений,по забалансовым операциям,риски утраты позиции банка на рынке,потери репутации  банка,состава его клиентов,снижения банковского рейтинга и т.д.

По сфере действия банковские риски также можно  классифицировать так:риск стран;риск финансовой надежности отдельного банка(риски  недостаточности капитала банка,несбалансированной ликвидности,недостаточности обязательных резервов);риск отдельного вида банковской операции(риск неплатежа,невозмещения,инкасирования-банковской гарантии,юридического риска,риска  нерентабельности кредита и т.д.)

По основным факторам возникновения банковские риски  подразделяются на экономические и  политические.К первым относятся  риски,обусловленные изменениям политической обстановки,неблагоприятно влияющим на деятельность банка(закрытие границ,военные  действия,смена политического режима и др.).Ко вторым относятся риски  обусловленные неблагоприятными изменениями  в экономике самого банка или  в экономике страны(риск несбалансированной ликвидности,изменение конъюнктуры  рынка,уровня управления).

По характеру учета  операций банковские риски делятся  на риски по балансовым операциям  и риски по забалансовым операциям.

 По возможности  регулирования выделяют открытые (банк не имеет возможности  локализовать данный вид риска  ) и закрытые риски

Такая классификация, несомненно , отличается комплексностью.Приведенные  критерии классификации не только позволяют  охватить все виды банковских рисков,но и представляют собой определенную систему ,дающую банкам возможность  не упускать отдельные разновидности  банковских рисков при определении  совокупного размера риков и  комерческой производственной сферах.