Проблемы развития кредитного рынка в РФ. 2

Содержание

Введение                                                                                                   4

Глава 1. Необходимость кредита в рыночной экономике                             5

1. Понятие и сущность кредита                                                        5
2. Структура кредита, ее составляющие элементы                        7
3. Функции и законы кредита                                                          11

Глава 2. Формы и виды кредита                                                                      16

4. Формы кредита                                                                              16
5. Виды кредита                                                                                 21

Глава 3. Проблемы развития кредитного рынка в РФ                                   25                  

3.1.    Роль кредита в рыночной экономике                                          25                                      

3.2.    Проблемы развития кредитного рынка                                      27                                     

Заключение                                                                                             34                                                                   

Список использованной литературы                                                    35

Введение

Данная курсовая работа посвящена изучению кредитных денег (кредита) возникновению, содержанию, основным видам и его роли в рыночной экономике. Эта проблема не утратила, а наоборот, увеличила границы своего значения в настоящее время. Т.к. ни одно предприятие, и практически каждый человек нашей страны хоть раз, но столкнулся с проблемой кредита.

Целью данной курсовой работы является исследование кредита и его роли в рыночной экономике. Нами была предпринята попытка решить следующие задачи: раскрыть понятие такого экономического термина как кредит; определить сущность кредита; изучить его структуру и ее составляющие элементы; рассмотреть формы и виды кредита; проанализировать проблемы развития кредитного рынка в РФ.

Объектом данной курсовой работы являются методы и приемы кредитовая в экономике страны.

Предметом курсовой работы является изучение и влияние кредита, его форм и видов для развития рыночной экономики в стране.

Значимость проведенной работы представляет немалый интерес как в теории, так и на практике. Так как кредитование постоянно меняется как по видам, формам, так и по срокам заключения кредитных договоров.

При написании курсовой работы были изучены и проанализированы многие экономические журналы (например, «Вопросы экономики», «Экономика предприятия»), учебная литература последних годов издания (особое место заняли такие авторы, как Обухов Н.П., Дробозина Л.А., Чиненков А.В. и др.), статистические данные были взяты с официальных сайтов банков России.

Глава 1. Необходимость кредита в рыночной экономике

1.1.Понятие и сущность кредита

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Как экономическая категория кредит представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. О.И. Лаврушин утверждает, что кредит – это «разновидность экономической сделки, договор между юридическими и (или) физическими лицами о займе (ссуде)». В широком смысле «кредит - это передача кредитором заемщику денежных средств или иных материальных ценностей на определенный период, с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой». На практике в кредите видят долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего другому определенную ценность. Такая трактовка происхождения слова «кредит» вполне правдоподобна, поскольку кредит и кредитные отношения возникают из сделок, в которых одна сторона (кредитор) предоставляет другой стороне (заемщику) некий обладающий ценностью предмет (имущество) в обмен на обещание заемщика вернуть этот предмет или его эквивалент в будущем. Основа кредита - это наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, это то, на чем «держится» сущность и чем она определяется. К сущности кредита примыкает и его природа, трактуемая как врожденные свойства, естественное состояние. В широком смысле природа кредита – это не какой-то его отдельный вид, а все кредитные отношения во всем многообразии их форм. Природа кредита – это не только его сущность, но и форма существования.

В настоящее время в экономической системе преобладает денежная форма кредита (наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волею одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита проявляется в широком многообразии кредитных отношений, зависящих от степени развития товарно-денежных отношений.

Как особой формы стоимостных отношений возникновение кредита происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не может вступить в новый воспроизводственный цикл и использоваться в хозяйственных сделках. Именно благодаря кредиту она переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и продолжает функционировать в рамках процесса воспроизводства. Возникающие кредитные отношения соответствуют определенному уровню развития товарного производства и обращения.

Таким образом, при высокоразвитом товарном производстве движение кредита определяется, с одной стороны, закономерностями высвобождения стоимости в денежной форме в процессе кругооборота капитала у товаропроизводителей, а с другой – закономерностями использования ссуженной стоимости в кругообороте капитала у заемщика. В связи с этим завершение кругооборота стоимости у конкретного заемщика создает основу для возвратности кредита.

В настоящее время в условиях современного рыночного хозяйства с помощью кредита аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства государства. Их использование на основе кредита также не ограничивается обслуживанием исключительно кругооборота промышленного и товарного капитала. Таким образом, «кредит является важнейшим источником формирования основных и оборотных средств хозяйственных единиц». В последние годы с развитием рыночных отношений эта роль возрастает, так как сокращается удельный вес бюджетных ассигнований на цели развития производства, занимающих неадекватное требованиям рынка место в структуре расходов государственного бюджета. Однако в условиях высокой инфляции реализация данной роли кредита существенно затруднена вследствие ухудшения структуры кредитных вложений, т. е. перелива кредитных ресурсов в сферу обращения и значительного снижения сроков предоставления кредитов.

1.2.Структура кредита, ее составляющие  элементы

Структура представляет собой то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Если рассматривать кредит как объект исследования, то он состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Данными элементами являются прежде всего субъекты его отношений. Эти элементы могут быть удалены друг от друга на разные расстояния, однако характер их взаимных обязательств от этого не меняется. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик.

Преобразование кредитора и заемщика происходит, прежде всего, на базе товарного обращения. Процесс купли-продажи товаров не всегда приводит к немедленному получению продавцом их денежного эквивалента, покупатель не всегда имеет возможность сразу заплатить за товар, оплата производится только по истечении определенного срока.

Кредитор (по Ефремовой) – лицо или организация, предоставляющие кредит. Им могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для того чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Источниками данных средств могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном мире банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

Кредиторами являются лица, предоставившие ресурсы в хозяйство заемщика на определенный срок. Как правило, кредиторами становятся добровольно. В целом временные границы существования кредиторов определяются сроками кредита, которые зависят от хода процесса воспроизводства. Собственные ресурсы кредитора, передаваемые на основе кредита, остаются его собственностью. Предприятия и население остаются собственником привлеченных средств, размещаемых кредитором. В связи с тем, что банки (как кредиторы) работают в основном на привлеченных ресурсах, они должны так построить систему кредитования, чтобы обеспечить возврат размещенных ресурсов и их передачу действительным собственникам по их требованию.

Ушаков Д.Н. дает следующее определение заемщику. Заемщик – это лицо, производящее заем, получающее деньги взаймы. Заемщик обязуется в положенный срок возвратить деньги заимодавцу. Так, предприятия и отдельные граждане могут, например, задержать оплату коммунальных услуг, налогов, страховых платежей, однако никакого кредитного отношения здесь не возникает. Кредитор в этих случаях ничего не передает, собственником остается тот же субъект. «Долг — это состояние не только экономических, но и чисто человеческих отношений, долг — это более широкое понятие, характеризующее обязанность вообще». Применительно к кредитной сделке речь о заемщике, а не о должнике.

С самого зарождения кредитования заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. Прежде всего заемщик не является собственником ссуженных ему средств, он реализует лишь права временного владения ими. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

Для более наглядного примера мы приведем такую сравнительную таблицу основных характеристик договоров займа и банковского кредита :

Экономическая зависимость заемщика от кредитора заставляет его рационально использовать ссуженные средства, выполнять свои обязательства как ссудополучателя.

Отношения между кредитором и заемщиком, их связь друг с другом представляют собой отношения двух субъектов. Они выступают как юридически самостоятельные лица, а так же как участники кредитных отношений, обеспечивающие имущественную ответственность друг перед другом. Можно выделить и то, что кредитор и заемщик выступают как субъекты, проявляющие взаимный экономический интерес друг к другу. Связи между субъектами кредитных отношений являются устойчивыми, постоянными и определяются рамками кредита как целостной системы, как особых отношений, обладающих определенными свойствами.

Еще одним элементом структуры кредитных отношений является объект передачи — то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость как особая часть стоимости. Прежде всего она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость.

Высвободившаяся стоимость, оседающая у одного из субъектов кредитных отношений, характеризует замедление ее движения, невозможность в данный момент вступить в новый хозяйственный цикл. Благодаря кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании на нужды производства и обращения.

Основополагающим качеством кредита является сохранение стоимости. Правда на практике оно не всегда реализуется. Чаще всего это вызвано инфляционными процессами, которые связаны с переполнением каналов денежного обращения излишними денежными знаками и приводит к снижению покупательной способности денежной единицы. В связи с чем заемщики возвращают ссуду в том же номинальном размере, но в уцененном виде. В условиях инфляции возвращение кредита требует особых гарантий от обесценения ссужаемых средств. Такой гарантией на практике часто выступает ссудный процент. Положительный процент по вкладам населения (выше, чем темп инфляции) также может препятствовать потерям от обесценения, от снижения покупательной способности денежной единицы. Структуру кредита можно изобразить в виде схемы:

Рассмотренная структура кредита характеризует его целостность. Кредит — это не только кредитор (к примеру, банк), не только заемщик (предприятие) или ссуженная стоимость. Структура кредита как целого предполагает единство его элементов. В экономической литературе это обстоятельство учитывается не в полной мере. Обеднение сущности кредита происходит и в том случае, когда в объекте передачи (ссуженной стоимости) видят элемент, достаточный для раскрытия сущности экономического явления.

1.3.Функции  и законы кредита

Методологические принципы сохраняют свое значение при рассмотрении функций кредита, на которых был построен анализ сущности кредита как экономической категории. Следует отметить, что вопрос о функциях кредита является одним из наиболее дискуссионных в теории кредита. Место и роль кредита в экономической системе общества определяются прежде всего выполняемыми им функциями как общего, так и селективного характера. Необходимо отметить, что рассматриваемые ниже функции относятся к кредиту в целом как к экономической категории и могут не всегда совпадать с функциями конкретных кредитных организаций, деятельность которых зачастую определяется текущими факторами конъюнктурного характера.

Перераспределительная функция кредита является общепризнанной в экономической литературе. Однако ее содержательная сторона интерпретируется в зависимости от того, каких воззрений на сущность кредита придерживается тот или иной автор. У некоторых экономистов существует точка зрения, что «с помощью кредита перераспределяется не стоимость, а денежные средства, т. е. кредитор передает в ссуду денежные знаки, являющиеся деньгами только по форме и лишенные стоимости как таковой». Кредитное перераспределение может иметь прямой характер (без участия финансовых посредников) и осуществляться через финансовых посредников (банки, инвестиционные фонды, страховые организации и пр.). 

Функция экономии издержек обращения заключается в  мобилизации временно высвобождающихся средств в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала. Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. В результате ускоряется оборачиваемость капитала хозяйствующего субъекта, а в целом обеспечивается экономия общих издержек обращения.

Кредит ускоряет не только товарное обращение, но и денежное, вытесняя из него наличные деньги, в этом заключается суть эмиссионной функции. В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки.

Регулирующая функция кредита заключается в том, что кредит способен обеспечивать непрерывный воспроизводственный процесс (за счет ссуженной стоимости привлекаются необходимые дополнительные ресурсы для организации производства); в том, что кредит способен регулировать структуры общественного производства и создании сбалансированной экономики (норма процента выступает главным фактором межотраслевого и межтерриториального перелива капитала. Таким образом кредит не только стимулирует расширение масштабов производства, но и заставляет заемщика осуществлять инновации в форме внедрения в производство научных разработок и новых технологий. В целом кредитные отношения ускоряют научно-технический прогресс.

 Стимулирующая функция кредита заключается в том, что заемщик, который заключает кредитный договор, берет на себя обязательства возвратить не только основную сумму займа, но и вознаграждение кредитору в виде процентов, что требует, во-первых, повышения эффективности производства, а, во-вторых, производительного использования кредита.

Контрольная функция состоит в проведении оценки деятельности экономических субъектов. В рамках кредитных отношений ведется наблюдение за деятельностью заемщиков, оценивается их кредито- и платежеспособность. Через ссуду кредитор контролирует состояние заемщика, обеспечивая себе возврат ссуды и уплату процентов, не допуская задержки или неплатежа долга. Контроль движения ссудного капитала осуществляется всеми участниками кредитных отношений.

«Законы кредита – это экономические законы, где стоимость, облаченная в особую форму, продолжает свое движение, не теряя при этом присущих ей свойств» . Без раскрытия законов о движении кредита не может быть полным. Законы кредита, обладают фундаментальными признаками: необходимостью, существенностью, объективностью, всеобщностью и конкретностью.

Необходимость является основой закона. Без ее познания, без раскрытия неотвратимости той или иной зависимости кредита от других экономических отношений практически нет закона, а есть лишь описание всех и всяческих связей, характерных для экономических категорий.

Закон выражает такие связи, которые относятся именно к кредиту и одновременно являются неизбежными только для кредита.

Важно не смешивать сущность кредита с законом. Закон выражает лишь элемент сущности, одну из ее сторон. Кроме того, законы обращены не к самой сущности, а к отношению между сущностями.

Кроме необходимости и существенности, экономические законы обладают и другими признаками, например, объективность. Объективность предполагает такие их качественные и количественные характеристики, которые существуют независимо от субъективного сознания людей. Эти характеристики таковы : 

• кредит как объективная реальность совершает свое движение во времени и пространстве;
• кредиту свойственны противоречия, причинная обусловленность, определенные тенденции, закономерности, структура; 
• существование кредита неразрывно связано с другими экономическими образованиями; 
• кредит составляет лишь элемент общей системы экономических отношений.

В данной характеристике важным является и то, что кредит, несмотря на происходящие в нем изменения, превращения из одной формы в другую, несмотря на механизм управления, остается объективной стоимостной категорией с ее всеобщими свойствами и связями.

Законы кредита конкретны. Затрагивая особые стороны движения кредита, они определяют направление его движения, связи со смежными экономическими категориями, зависимости от конкретных материальных процессов и т.д. В определенном смысле законы кредита более конкретны, чем законы воспроизводства и его отдельных фаз, так как они обусловлены спецификой рассматриваемой категории.

Законы кредита проявляются прежде всего как законы его движения. Кредит в качестве отношений между кредитором и заемщиком нельзя представить без движения ссуженной стоимости, без ее пространственного перехода от одного субъекта к другому, без временного функционирования в кругообороте средств заемщика.

Закон возвратности кредита (в отличие от собственных или бюджетных ресурсов) отражает возвращение ссуженной стоимости кредитору, к своему исходному пункту. В процессе возврата от заемщика к кредитору передается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное пользование. Важно здесь и то, что возвратность ссуженной стоимости — это возвратность в квадрате, поскольку средства возвращаются не только к заемщику, совершив свой кругооборот, но от него к юридической исходной точке. При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом.

К законам кредита можно отнести также закон сохранения ссуженной стоимости. Средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительских свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость, возвратившись из хозяйства заемщика, предстает в своем первозданном равноценном виде, готовая вступить в новый оборот.

Время функционирования кредита оказывается зависимым и от ряда других факторов, в том числе времени высвобождения ресурсов. Чем больше время, на которое высвобождена стоимость у кредитора, тем шире возможности увеличения продолжительности ее функционирования в хозяйстве заемщика. Для практики большое значение имеют, рассмотренные законы движения кредита. Отход от их требований, нарушение их сущности может отрицательно повлиять на денежный оборот, снизить роль кредита в народном хозяйстве.

Знание и учет законов кредита выступают наиболее важной задачей государства и банков в регулировании экономики страны.

Глава 2. Формы и виды кредита

1. Классификация кредита

Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера: ссуженной стоимости; кредитора и заемщика; целевых потребностей заемщика. Как бы не менялись связи между кредитором и заемщиком по поводу ссуженой стоимости, форма кредита выражает в целом его содержание как экономической категории. Различают товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей. Она исторически предшествует денежной форме. В данной форме кредита товары передаются взаймы. При этом товары, являющиеся объектом кредита, обеспечивают его возврат. В собственность заемщика товары переходят лишь после погашения кредита и уплаты процентов. Денежная форма кредита выступает преимущественной, однако применяется и его товарная форма. Товарная форма кредита может быть признана только в тех сделках, в которых предоставление и возвращение ссуженных средств происходит в товарной форме.

Основной формой кредита, из которой, по сути, проистекают все остальные, является банковский кредит, который представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование.

И ещё существует смешенная денежно-товарная кредитная форма. Если же кредит выдают товаром, ну а плата за этот кредит осуществляется денежными средствами, то это как раз таки и будет она. Смешанная кредитная форма в настоящее время становится довольно-таки популярной. Не нужно путать ее с лизингом, но, хотя схожести, на самом деле есть.

В настоящее время существуют следующие основные формы кредита: банковский, коммерческий, потребительский, ипотечный и международный.

Коммерческий кредит исторически появился раньше всех из перечисленных выше форм кредитов. Так как он возник непосредственно из процесса производства и реализации товаров; объект кредитной сделки – товарный капитал. В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита: кредит с фиксированным сроком погашения; кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров; кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

Современный коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу. Он связан с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками. Предоставляется коммерческий кредит в виде отсрочки платежа за поставленные товары или оказанные услуги. Он содействует реализации товаров и прибыли, заложенной в них. По этой причине уровень ссудного процента при данной форме кредита ниже, чем при банковском.

Коммерческий кредит сыграл положительную роль в становлении хозяйства нашей страны. Так, его ощутимый вклад наблюдался во время восстановления народного хозяйства после гражданской войны и интервенции, в период нэпа. Он широко использовался не только в сделках частных предприятий, но и при продаже продукции государственного сектора. Границы коммерческого кредита обусловлены следующим:

• целями его использования (обслуживание производства и обращения товаров, т.е. удовлетворение потребности в оборотном капитале);

• направлениями использования (стороны такого кредита имеют непосредственные хозяйственные связи);

• коммерческий кредит имеет ограничения по срокам предоставления (в пределах нормального цикла производства);

• ограничением по сумме даже при наличии возможности расширения на основе вексельного обращения.

«Банковский кредит – это форма кредита, за которой денежные средства предоставляются в ссуду банками». Субъектами банковского кредита являются, с одной стороны, банк как кредитор, а с другой – предприятия, организации и население как заемщики. В рыночной экономике такая форма кредита основная.

Банковский кредит всегда имеет денежную форму, и объектом кредитования является денежный капитал. В связи с этим в банковском кредите ссудный капитал окончательно отделяется от промышленного и осуществляет свое движение независимо от последнего.

 «Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый банком на приобретение товаров (работ, услуг) для личных, бытовых и иных непроизводственных нужд». Он предоставляется торговыми фирмами и специализированными финансовыми компаниями. Главными параметрами потребительского кредита являются: 

 1) доступность кредита,

 2) величина процентной ставки;

3) сроки предоставления и погашения;

4) способность заемщика вернуть  кредит.

 Особенностью потребительского кредита является то, что основной гарантией его предоставления выступают постоянные денежные доходы данного физического лица — заемщика.

«Ипотечный кредит –долгосрочные ссуды, выдаваемые под залог недвижимости. Предоставляется специализированными институтами — ипотечными банками, а в ряде стран — коммерческими, сельскохозяйственными и другими банками». Процентные ставки по их ссудам дифференцируются в зависимости от финансового положения заемщика. Основные, наиболее характерные функции, которые выполняет ипотечное кредитование можно сформулировать следующим образом: