Производственная программа цеха по выпуску конвейерной ленты

 

1. Описание  предприятия и товара

Завод Резино-технических изделий был  основан в послевоенные годы в  целях удовлетворения возросших  потребностей народного хозяйства  страны в резино-технических изделиях. В феврале 1952 года была выпущена первая продукция — натуральный каучук из кок-сагеда.

На базе новых разработок завод был перепрофилирован на выпуск регенерата и утильной резины мощностью 6,0 тыс. т регенерата и  резиновой крошки. В 1958 году была проведена  коренная реконструкция завода. В 1961 году сдаются в эксплуатацию мощности по производству 20 млн. литров резино-линолеума для настилки полов. В 1963 году сдан в эксплуатацию по формовой и неформовой технике. Завод полностью обеспечивает нужды всей промышленности белорусских и прибалтийских предприятий, а также предприятий России и Украины.

ОАО «Беларусьрезинотехника»  является коммерческой организацией, имеет статус юридического лица, обособленное имущество и самостоятельный  баланс. Предприятие действует на правах полного хозяйственного расчета  и самофинансирования.

В данной работе для методики определения экономических и финансовых показателей работы предприятия рассмотрим цех завода РТИ по выпуску конвейерной ленты 2ТК-100-1-1С и ЗТК-100-1-1С мощностью 3,5 млн. м2 в год в ассортименте 40% и 60%

Конвейерные ленты применяются для транспортирования малоабразивных и неабразивных материалов, в том числе продуктов сельского хозяйства, мелких сыпучих и пакетированных материалов.

Конвейерные ленты без обкладок и с обкладками из резины класса С работоспособны при температуре окружающего воздуха от –25°С до +60°С.

Ленты изготавливают нарезной конструкции  с резинотканевым послойным тяговым каркасом из двух и трех слоев ткани, с резиновыми обкладками рабочей и нерабочей поверхностями и без них.

 

Таблица 1 

Производственная  программа цеха по выпуску конвейерной ленты

Наименование  продукции Объем производства в натуральном выражении Объем продаж, млн. руб.
Единица измерения За год  всего в т. ч. по кварталам За год  всего в т. ч. по кварталам
I II III IV I II III IV
2ТК-100-1-1-С М2 1400280 350075 350095 348950 351160          
3ТК-100-1-1-С М2 2100420 525100 525110 525035 525175          
Итого М2 3500700 875175 875205 873985 876335          

                                                                                                          Таблица 1.1

Наименование  продукции % соотношения Выпуск  по заданию в год, м2 Потери  на испытания Выпуск  с учетом потерь в год, м2
% Количество  в год, м2
1 2 3 4 5 6
2ТК-100-1-1-С 40 1400000 0,02 280 1400280
3ТК-100-1-1-С 60 2100000 0,02 420 2100420
Итого 100 3500000   700 3500700

 

Таблица 2

Расчет  загрузки оборудования на производственную программу

Наименование  оборудование Трудоемкость  единицы продукции, нормо-час. Трудоемкость  на программу, нормо-час. Плановый годовой  фонд времени, час Количество необходимого оборудования Коэффициент загрузки
Трехвалковый  каландр

3-710-1800

  
1,47

1,58

 6104,7

8652,5

 4128

6358

 1 0,73
Барабанный 

вулканизатор

 21,06

16,38

 21,5

16,8

 5734

5734

 23 0,95

0,95

Линия

расфасовки

 625

567,5

 625

567,5

 3984

3984

 1

1

 0,56

0,93

 

Таблица 3

Расчет  потребности в  основных материалах и покупных комплектующих  изделиях

Наимено-вание  материала Ед. изм. Норма расхода Потребность на производственную программу Цена  за единицу, тыс. руб. Стоимость материалов, тыс. руб.
2ТК-100-1-1-С 3ТК-100-1-1-С
Основные  материалы
Резиновая смесь 6244 кг 3,590 4,455 9357371,1 4,89 45757544,68
Ткань ТК-100 м2 2,943 4,415 9273354,3 3,24 30045603,13
Всего основных материалов                                                                             75803147,81
Вспомогательные материалы
Резиновая смесь ОЛ-8 м2 0,021 0,027 56711,34 5,34 302838,55
Прокладочный  холст м2 0,014 0,014 29405,88 3,88 76063,21
Ткань ТК-100 м2 0,003 0,004 8401,68 3,24 13610,72
Мастика КН-2 кг 0,0003 0,0003 630,126 3,05 1281,26
Бумага кг 0,002 0,002 4200,84 0,6 1680,34
Шпагат  технический кг 0,003 0,0004 840,168 4,7 1974,39
Шпули металлические шт. 0,002 0,002 4200,84 1,74 4872,97
Всего вспомогательных материалов 402321,44
Всего основных и вспомогательных материалов 76205469,25
 

 

Таблица 4

Расчет  амортизационных  отчислений основных фондов и нематериальных активов

Наименование  основных фондов Кол-во,

 шт.

 Первоначальная  стоимость основных фондов Норма амортизации  в % Сумма амортизационных  отчислений за год, тыс. руб.
Производствен-ные помещения 1 5318784 3 207432,58
Бытовые и служебные помещения 1 221616 2,7 7778,72
Трехвалковый  каландр

3-710-1800

 1 141268,23 14 19777,552
Барабанный  вулканизатор 35 1199217,1 9 107929,53
Линия расфасовки 2 41359,452 9 3722,3506
Итого:   6885020,782   328840,7326
 

 

Таблица 5

Баланс  рабочего времени  одного рабочего, час.

Показатель Единица измерения Количество
Календарный фонд рабочего времени дни        365
Выходные  и праздничные дни дни        107
Номинальный фонд рабочего времени дни 258
Плановые невыходы на работу: дни 43,5
□ отпуска дни 34
□ по болезни дни 8
□ прочие невыходы дни 0,6
Плановый  фонд рабочего времени час 2035,62
Номинальная продолжительность рабочего дня час 7,89
Плановое  сокращение рабочего дня: час 0,04
□ кормящим матерям час —
□ подросткам час —
Плановая  продолжительность рабочего дня час 7,96
Плановая  продолжительность рабочего времени  за год час 2053,68
 
 

 

      

Таблица 6

Расчет  численности основных производственных рабочих  по профессиям и разрядам на нормируемых работах, чел.

Профес-сия Раз-ряд Наименование  продукции Трудоемкость

производственной

программы, нормо-час.

 Численность

рабочих,

чел.

Трудоемкость, нормо-час Трудоемкость, нормо-час
На

единицу

 На программу На единицу На программу
Основные  рабочие:
1. Машинист каландра 5 0,04 56011,2 0,048 100820,16 156831,36 4
2. Каландровщик (питалщик) 3 0,04 56011,2 0,048 100820,16 156831,36 4
3. Каландровщик (намотчик) 3 0,04 56011,2 0,048 100820,16 156831,36 7
4. Вулканизаторщик 5 0,03 24011,2 0,03 63012,6 87023,8 61
5. Резчик резины 3 0,06 56011,2 0,06 126025,2 182036,4 15
 

 

Таблица 7

Численность персонала

Категории работающих Цеха,
1. Рабочие  
- основные 91
- вспомогательные 27
2. Руководители 4
3. Специалисты 2
4. Служащие 3
5. Охрана 4
6. Ученики —
Итого 131
 

 

Таблица 8

Расчет  затрат на оплату труда, тыс. руб.

Категория работников Кол.

 чел.

 Средний тарифный коэффициент Часовая тарифная ставка, руб. Тарифная зарплата Премия Дополнительная зарплата Итого расходы  на оплату труда
Основные    рабочие 91 5 13,29 2954,84 738,71 295,48 20518,4
Вспомогательные рабочие 27 3 9,02 2305,8 576,45 230,58 16011,52
Руководящие работники 4 3 13,29 2305,8 576,45 230,58 28020,16
Специалисты 2 5 10,4 2837,41 709,35 283,74 300469,99
Служащие 3 3 7,6 1874,53 597,8 239,12 15418,46
Охрана 4 5 8,2 1895,88 738,71 295,48 15270,17
Итого 131           423269,72
 

 

Таблица 9

Смета затрат на производство, тыс. руб.

Элементы Цеха
1. Материалы  
□ основные материалы 75803147,81
□ вспомогательные материалы 402321,44
□ топливо 3316847,11
□ энергия 2627627,2
□ покупные изделия —
2. Оплата труда 423269,72
3. Отчисления на социальные нужды 18315,51
4. Амортизация 328840,73
5. Прочие расходы 345301,51
ИТОГО 83265671,03

 

Таблица 10

Калькуляция себестоимости продукции и отпускной цены, тыс. руб.

Наименование  показателей 2ТК-100-1-1-С 3ТК-100-1-1-С Всего
На 1000 м2 на объем  производства На 1000 м2 на объем  производства  
 
1. Сырье и основные материалы  27095,84 37934173,19 36096,74 75803147,81 113737321
2. Топливо  и  энергия  на  технологические цели 812,87 2627627,2 1082,90 3316847,11 5944474,31
3. Основная заработная плата основных  произв-ных рабочих 181,40 253961,83 80,62 169307,89  
423269,72
4. Дополнительная     заработная     основных произв-ных рабочих 111,32 115845,30 93,92 77230,20 123565,5
5. Отчисления на социальные нужды 1,8140 2539,6183 0,8062 1693,0789 29686,14
6. Общепроизводственные расходы 30630,004 52882007,36 38740,89 81355879,62 124237886,99
7. Общехозяйственные расходы 145,12 203169,46 64,50 135446,31 338615,78
8. Коммерческие расходы 615,50 8617103,54 776,11 1629826,52 2491530,05
9. Полная себестоимость продукции 31467,56 44054593,30 39678,51 83324880,76 127379474,08
10. Прибыль 1573,38 2202729,66 1983,92 4166244,04 6368973,70
11. Оптовая цена 33040,94 46257322,96 41662,43 87491124,80 133748447,78
12. Отчисления в целевые бюджетные  фонды 528,65 740117,17 666,60 1399857,99 2139975,16
13. Отпускная цена без НДС 34563,13 48388391,21 43581,81 91521828,38 139910219,61
14. НДС   18%   18% 18%
15. Отпускная цена с НДС   8709910,4178   16473929,1084 165094059,1398

 

       Таблица 11

Свод  затрат на производство, тыс. руб.

Элементы  
 

Статьи 

 Материалы Оплата

труда

 Отчисления  на     социальные нужды Амортизация Прочие расходы Всего
Материалы    нормированные            
 
Зарплата    основных производственных рабочих            
 
Отчисления  на социальные нужды            
 
Накладные расходы            
Всего            
 

 

        Таблица 12

Объем продаж и прибыль предприятия, тыс. руб.

  Всего В т.ч. по кварталам
  I II III IV
1. Реализация       продукции  (работ, услуг) с НДС          
2.Себестоимость  продукции (работ, услуг)          
3. Прибыль   от   реализации (1-2)          
4. Доходы   от   финансовых  операций          
5. Расходы по финансовым операциям          
6. Прибыль от финансовых операций (4-5)          
7. Доходы от торговых и посреднических операций          
8. Расходы по торговле          
9. Прибыль от торговли    (7-8)          
10. Доходы от прочих видов деятельности          
11. Расходы прочие          
12. Прибыль прочая (10-11)          
Итого          
13.Объем    продаж

(1+4+7+10)

          
14. НДС          
15. Отчисления   в   целевые  бюджетные фонды          
16. Издержки          
17. Балансовая прибыль          
18. Налоги из прибыли          
19. Чистая прибыль          
 

 

        Таблица 13

Распределение прибыли, тыс. руб.

  Сумма
1. Балансовая прибыль  
2. Налоги из прибыли  
3. Чистая прибыль (нераспределенная  прибыль)  
4. Фонд потребления, всего  
5. в том числе дивиденды  
6. Фонд накопления, всего  
7. в том числе на пополнение  оборотных средств  
8. Резервный фонд  
9. Прочие фонды  
 

 

        Таблица 14

Проект  баланса предприятия (цеха), тыс. руб.

Активы Сумма
1. Недвижимость (долгосрочные активы, внеоборотные активы)  
 
□ нематериальные активы (нематериальная недвижимость)  
 
□ основной капитал (материальная недвижимость)  
□ долгосрочные финансовые вложения (финансовая недвижимость)  
 
2.Оборотный капитал (оборотные активы, текущие активы)  
 
□ запасы  
□ готовая продукция  
□ дебиторская задолженность  
 
□ краткосрочные финансовые вложения  
□ денежные средства (наличность)  
Итого активы (баланс)  
Пассивы  
1.Собственный  капитал (капитал и резервы, источники собственных средств)  
 
□ капитал (уставный капитал, добавочный капитал)  
 
□ фонды и резервы  
□ прибыль после налога или убыток (нераспределенная прибыль)  
 
2.3аемные  средства (дополнительные и краткосрочные обязательства)  
 
□ долгосрочные финансовые обязательства (долгосрочные пассивы)  
 
□ краткосрочные обязательства (текущие  пассивы, расчеты и прочие пассивы)  
 
□ задолженность по оплате труда  
□ задолженность по страхованию  
□ задолженность по налогам  
Итого пассивы (баланс)  
 

 

        Таблица 15

Бюджет  предприятия

  Текущий год Плановый
 
 
Всего 
 В т. ч. по кварталам
 
 
I		 II III IV
1. Денежные средства на начало периода (□)            
 
Приток  капитальной и текущей стоимости

(доходы  и поступления)

            
 
Объем продаж            
 
Кредиты            
 
Эмиссия. Вклады            
 
Прочие  поступления            
 
2. Итого доходы и поступления            
 
Отток капитальной и текущей стоимости

(расходы  и отчисления)

            
 
Издержки (без амортизации)            
 
Возврат кредита и процентов            
 
Налоги            
 
Вложения  и активы            
 
Прочие  вложения и отчисления            
 
3. Итого расходы и отчисления            
 
4. Денежные средства на конец периода (+)            
 
Производственная программа цеха по выпуску конвейерной ленты