Расчет страховых тарифов

 

              Содержание:

1 Страхование ответственности судовладельцев    3

2 Расчет страхового тарифа по рисковым видам страхования  7

3 Расчет страхового тарифа по смешанному страхованию жизни  11

4 Оценка финансовой устойчивости страховой организации  14

5 Оценка финансовой устойчивости страхового фонда   15

Список литературы         17

 

              1 Страхование ответственности судовладельцев

     Страхование ответственности судовладельцев — особый вид страхования ответственности, предусматривающий создание системы страховой защиты владельцев, фрахтователей судов, а также иных лиц, связанных с эксплуатацией судов (судовладельцев), действующей в определенных договором страхования случаях возникновения в силу законодательства или договора их обязательств перед третьими лицами, включая команду судна. Другими словами страхование ответственности судовладельцев – это страхование гражданской ответственности судовладельцев за ущерб, нанесенный в ходе эксплуатации судов, имуществу, здоровью и жизни третьих лиц.

     Обязательное  страхование гражданской ответственности судовладельцев осуществляется в целях обеспечения гарантированного возмещения вреда, причиненного при эксплуатации морских судов и судов внутреннего водного транспорта, стандартов возмещения причиненного вреда за счет обязательного страхования, установления процедуры получения выгодоприобретателями страхового возмещения вреда.

     Судовладелец - юридическое  или физическое лицо, эксплуатирующее  судно от своего имени, независимо от того, является ли оно собственником  судна или использует его на ином законном основании.

     Страхователи - юридические лица, а также дееспособные физические лица, являющиеся владельцами водных судов (собственники, пользователи, эксплуатанты, арендаторы).

     Страховщик – страховая организация, которая вправе осуществлять обязательное страхование гражданской ответственности судовладельцев, эксплуатирующих морские суда и суда внутреннего водного транспорта, за причинение ущерба окружающей среде в соответствии с разрешением (лицензией), выданным федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью в установленном законодательством Российской Федерации порядке, являющаяся членом объединения страховщиков (ассоциации) в сфере обязательного страхования гражданской ответственности.

     Объектом  страхования выступают имущественные интересы страхователя, связанные с возмещением вреда, причиненного жизни и здоровью или имуществу третьих лиц при эксплуатации судна.

     Основными принципами обязательного страхования являются:

     - гарантия возмещения ущерба, причиненного окружающей среде, в пределах, установленных настоящим Федеральным законом;

     - защита имущественных интересов судовладельцев в случаях привлечения к гражданской ответственности за причинение вреда выгодоприобретателям за счет обязательного страхования;

     - всеобщность и обязательность страхования гражданской ответственности судовладельцами за причинение ущерба окружающей среде;

     - недопустимость эксплуатации в исключительной экономической зоне Российской Федерации, территориальном море Российской Федерации, внутренних морских водах Российской Федерации, на внутренних водных путях судов, владельцы которых не исполнили установленную настоящим Федеральным законом обязанность по страхованию своей гражданской ответственности;

     - экономическая заинтересованность судовладельцев в повышении безопасности морских перевозок и перевозок внутренним водным транспортом;

     - недопустимость ограничения конкуренции в сфере обязательного страхования гражданской ответственности судовладельцев;

     - недопустимость навязывания судовладельцам страховых услуг, не предусмотренных Законом « Об обязательном страховании гражданской ответственности судовладельцев, эксплуатирующих морские суда и суда внутреннего водного транспорта, за причинение ущерба окружающей среде».

     Перечни рисков, попадающих под действие договора страхования ответственности судовладельцев можно разделить на несколько групп:

     1. Жизнь и здоровье. На судовладельца могут возлагаться обязательство относительно широкого круга лиц, в том числе членов команды, пассажиров, лоцманов, грузчиков, и т. др. Обязательства могут возникать в связи с такими событиями:

     - смертью, травмами, заболеваниями (относительно членов команды это напоминает обычное групповое страхование жизни и от несчастливых случаев);

     - необходимостью осуществления определенных расходов — на лечение, похороны, репатриацию, замену умершего или заболевшего члена команды, предопределенных отклонением от заданного маршрута, учитывая необходимость предоставить кому-то из команды медицинскую помощь и тому подобное.

     2. Имущество третьих лиц. Самый широкий перечень видов имущества, за гибель или повреждение которого может отвечать судовладелец, охватывает:

     - другие суда, поврежденные по вине застрахованного судна (ЗС), через столкновение, а также в случае отсутствия непосредственного контакта;

     - грузы на борту ЗС и других судов (в случае столкновения), равно как и грузы, которые нагружаются (разгружаются) или готовятся к нагрузке (разгрузка) на борт;

     - личные вещи членов команды, пассажиров и других лиц;

     - любые другие объекты на воде, суходоле или в воздухе — причалы, краны, буровые установки, средства навигационной безопасности.

     3. Окружающая среда. По законодательству разных стран ответственность может быть возложена на судовладельца в результате загрязнения окружающей среды разнообразными веществами — от нефти и нефтепродуктов к сену и соломе. Претензии могут касаться:

     - расходов из очистки окружающей среды — сбора загрязнителей из поверхности воды или суходола, очистки и мойки пострадавших растений и животных;

     - непрямых убытков — недополучения дохода владельцами прибрежных ресторанов и рыбных ферм.

     4. Компетентные органы. К ним принадлежат портовые администрации, таможня, карантинные органы и тому подобное. Виды обязательств:

     - исключение обломков судна — такие операции бывают дороже, чем именно судно. Ответственность за удаление остатков кораблекрушения является одним из значительных рисков, которым подвергается судовладелец. Она возлагается безотносительно к наличию вины его самого или его служащих. По условиям страхования данного риска считаются застрахованными «стоимость и относящиеся к ней расходы по подъему, удалению, уничтожению остатков кораблекрушения и установлению световых или иных знаков, которыми обозначается местонахождение остатков кораблекрушения судна».

     - разного рода штрафы: за нарушение таможенного и иммиграционного законодательства, загрязнения окружающей среды, несоответствие описаний грузов в разных сопроводительных документах;

     - наложение на суда карантина.

     5. Особенные виды договоров: спасательные, на буксировку и на перевозку пассажиров. Некоторые виды обязательств можно одновременно отнести к одной из предыдущих групп, тогда как остальные можно поместить лишь в эту группу.

     6. Расходы судовладельца:

     - расходы, которые имеют целью предотвратить убыток или уменьшить его или определить размер (наем сюрвейеров, адвокатов, экспертов, делегирования членов команды, как свидетелей на суд или арбитраж); 

 

              2 Расчет страхового тарифа по рисковым видам страхования

     К рисковым видам страхования относятся  виды страхования иные, чем страхование жизни, а именно:

     - не предусматривающие обязательств  страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования;

     - не связанные с накоплением  страховой суммы в течении  срока действия договора страхования.

     В таблице 1 представлены исходные данные для расчета страхового тарифа.

Таблица 1. Исходные данные для расчета страхового тарифа

  1 2 3 4 5 6 7 8
Страх. сумма 1754040 1732890 3948000 75717000 352500000 669750000 864330000 1060320000
Выплата 2528,13 4289,22 423 21009 308226 676263 882660 1010124

      - сумма выплат по страховому  портфелю,

      - страховая сумма по страховому  портфелю.

     Расчет  тарифной ставки:

     1 Расчет по заданной страховой статистике   динамического ряда убыточности страховой суммы Уб (по числу периодов n).

                    

     Расчет  представлен в форме таблицы 2.

Таблица 2. Расчет динамического ряда

i страховая сумма  Si выплата Вi yi
1 1754040 2528,13 0,001441
2 173289 4289,22 0,002475
3 3948000 423 0,000107
4 75717000 21009 0,000277
5 352500000 308226 0,000874
6 669750000 676263 0,001010
7 864330000 882660 0,001021
8 1060320000 1010124 0,000953

     2 Определение параметров a, b линейного тренда

     Параметры a и b определяются из системы уравнений, полученных методом наименьших квадратов:

              

где     n – число наблюдений;

     a, b – неизвестные параметры уравнения.

     Для решения данной системы уравнений  необходимо провести предварительные расчеты в таблице 3.

Таблица 3. Расчетные данные для определения параметров уравнения

t t2 yi yi*ti
1 1 0,001441 0,001441 0,0014233438 0,0000176562 0,00000000031
2 4 0,002475 0,004950 0,0013080313 0,0011669687 0,00000136181
3 9 0,000107 0,000321 0,0011927188 -0,0010857188 0,00000117878
4 `6 0,000277 0,001108 0,0010774063 -0,0008004063 0,00000064065
5 25 0,000874 0,004370 0,0009620938 0,0000880938 0,00000000776
6 36 0,001010 0,006060 0,0008467813 0,0001632187 0,00000002664
7 49 0,001021 0,007147 0,0007314688 0,0002895312 0,00000008382
8 64 0,000953 0,007624 0,0006161563 0,0003368437 0.00000011346
36 194 0,008158 0,033021     0,00000341323

     Подставим полученные данные в систему уравнений:

              

     Решив данную систему уравнений получим: a=0,0015386563,  
b=-0,0001153125.

     3 Полученные значения a и b подставим в уравнение .

     Получим уравнение тренда: =0,0015386563-0,0001153125*t

     4 Расчет расчетных значений по всем периодам:

      1=0,0015386563-0,0001153125*1=0,0014233438

      2=0,0015386563-0,0001153125*2=0,0013080313

      3=0,0015386563-0,0001153125*3=0,0011927188

      4=0,0015386563-0,0001153125*4=0,0010774063

      5=0,0015386563-0,0001153125*5=0,0009620938

      6=0,0015386563-0,0001153125*6=0,0008467813

      7=0,0015386563-0,0001153125*7=0,0007314688

      8=0,0015386563-0,0001153125*8=0,0006161563

     5 Построение графика зависимости  фактических значений yi от времени t, расчетных значений от времени t. Так же на графике указанное прогнозное значение убыточности страховой суммы.

     

     6 Расчет дисперсии убыточности  страховой суммы  :

              

              

     7 Определение коэффициента  :

     Коэффициент β выбирается в зависимости от γ и n.

     γ задается в пределах от 08 до 0,99 , а n – число наблюдений (если n≥6 то n=6)

     При γ = 0,95 и n=8, β = 2,219

     8 Расчет прогнозного значения  убыточности страховой суммы.

                

tn+1 - номер прогнозируемого периода.

              

     9 Расчет Нетто ставки страхового тарифа.

              Тн= Убпр    Тн=0,0020497058

     10 Расчет Брутто ставки Тб.

     Нагрузка  тарифа Н% задается в пределах (15-18)%.

              

                

 

              3 Расчет страхового тарифа по смешанному  
                           страхованию жизни

     Страховщики имеют возможность инвестировать  страховой долг по страхованию жизни, а полученный доход использовать для снижения тарифной ставки посредством дисконтирующего множителя V.

              

где: i – норма доходности;

       n – срок страхования.

i=0,12; n=5.

                    =>    V=0,96825

     Расчет  единовременной нетто-ставки по смешанному страхованию жизни:

     Нетто-ставка Тн состоит из двух частей и учитывает особенности страхования жизни.

              

где: – нетто-ставка на случай смерти;

       – нетто-ставка на дожитие;

       n – срок страхования;

       x – возраст страхователя.

             

              

Значения dX, dX+1 …, dX+n-1, LX, Lx+n берутся из таблицы смертности.

  1. x=3

    Тн=0,85118

    2) х=33

    Тн=0,8514

    3) х=69

    Тн=0,8662

    Ниже представлен  график риска смерти на предстоящий  год жизни.

 

               
4 Оценка финансовой устойчивости  страховой организации

     Под финансовой устойчивостью понимается постоянное сбалансирование или превышение доходов над расходами страховщика в целом по страховому фонду.

     Для оценки финансовой устойчивости используются несколько показателей:

     1 Коэффициент финансовой устойчивости:

               ,

 где - сумма доходов за тарифный период,

       - сумма средств в запасных фондах,

       - сумма расходов за тарифный период.

Приемлемым считается  когда Кфу>1

              

     2 Рентабельность страховой организации  Р:

               ,

где БП – балансовая прибыль.

              

     3 Рентабельность страховых операций или доходность Д:

               ,

где - совокупная сумма страховых взносов (страховых премий).

               .

 

              5 Оценка финансовой устойчивости страхового фонда

     Финансовая  устойчивость страхового фонда оценивается  показателем вероятности дефицита средств в обозримом будущем (этот показатель ещё называют коэффициентом Коньшина К)

     Коэффициент Коньшина рассчитывается по формуле:

               ,

где – средняя тарифная ставка по страховому портфелю,

    Ч – число застрахованных объектов.

     Для расчета коэффициента Коньшина необходимо найти страховой тариф, а затем по всем периодам найти среднюю тарифную ставку по формуле:

                

где  i –период заключенных договоров,

        n – общее число договоров.

     Страховой тариф можно рассчитать по следующей  формуле:

               .  

     Для удобного расчета показателей ТБ  воспользуемся приведенной ниже таблицей 4.

Таблица 4. Расчет страхового тарифа

Страхование ответственности
i количество  договоров страховая сумма  страховая премия страховой тариф
1 257 17,62*106 3,54*106 0,200908
2 400 185,03*106 2,40*106 0,012971
3 362 68,01*106 0,79*106 0,011616
4 450 80,18*106 1,31*106 0,016338
 
   
 
 

              

     Произведём расчет коэффициента Коньшина:

 Ч=1469, =0,060458.

              

     Чем меньше показатель К тем выше финансовая устойчивость. 

 

              Список литературы:

     1 Федеральный закон  « Об обязательном страховании гражданской ответственности судовладельцев, эксплуатирующих морские суда и суда внутреннего водного транспорта, за причинение ущерба окружающей среде».

     2 Архипов А.П., Гомелля В.Б., Туленты  Д.С. Страхование. Современный курс: учебник/под ред. Е.В. Коломина. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 416 с.

     3 Ефимов С.Л. Морское страхование. Теория и практика. — М.: Росконсульт, 2001. — 448 с.

     4 Рыбин В.Н. основы страхования:  учебное пособие / В.Н. Рыбин.  – М.: КНОРУС, 2010. – 240 с.

     5 Методические указания к контрольной работе по дисциплине «Страхование» / Уфимск. гос. авиац. техн. ун-т; Сост.: Л.Г.Еникеева – Уфа, 2009. – 24 с. 

Расчет страховых тарифов