Расчеты по депазитам

Содержание

Введение………………………………………………………………………3

1.Виды банковских депозитов……………………………………………….

2.Классификация  депозитов……………………………………………….

3.Страхование банковских  депозитов…………………………………….

Заключение…………………………………………………………………..

Список литературы…………………………………………………………..

Введение

Иногда люди задают вопросы: Что такое депозит? Что такое  вклад? И имеют ли эти два слова  одно и то же значение, или они  чем-то отличаются? В соответствии с  экономическими и толковыми словарями  терминов рыночной экономики, а также  в соответствии с малым энциклопедическим  словарем, депозиты имеют более широкое  толкование, одним из видов которого и являются вклады.

Депозиты, это денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные, таможенные, судебные или административные учреждения, с правом возврата. Расширенное толкование этого понятия звучит приблизительно так:

· депозит, это взнос в  таможенный орган в обеспечение  оплаты таможенных пошлин и сборов;

· депозит, это взнос в  судебные и административные учреждения в обеспечение иска, явки в суд, задатка для участия в аукционе.

· депозит, это вклад денежных средств или ценных бумаг предприятий, организаций и населения в  коммерческие банки на определенных условиях с целью получения доходов  или получения гарантий.

Как возникли депозиты

 Первоначально, привлечением  депозитов у населения занимались  сберегательные учреждения: банки,  тресты и прочие. В то же  время, коммерческие банки больше  работали над проведением безналичных  платежей предприятий и государства,  а также расчеты чеками. Со  временем, они стали предлагать  этим клиентам класть деньги  на депозит на определенное  время под хороший процент.  Позже, коммерческие банки стали  также работать с населением. В свою очередь, сберегательные  учреждения стали открывать текущие  счета организациям. В дальнейшем, особенно с появлением банковских  карточек, отличия между сберегательными,  текущими и чековыми счетами  практически исчезли. Деньги с  одного могут, по распоряжению  клиента, переводиться на другой. Один и тот же клиент может  владеть целой системой связанных  между собой счетов: карточного, чекового, текущего, сберегательного.  За деньги на карточном счете вкладчику может начисляться процент, как на сберегательном.

Итак, вклады, это денежные суммы, внесенные в коммерческий банк на хранение на определенных условиях или перевод денег в менее ликвидную форму, (например акции или облигации предприятий, собственное дело…) с целью извлечения прибыли или получения гарантии. Размещение вкладов на хранение в коммерческие банки осуществляется на договорной, возвратной основе. Условия хранения вклада, размеры доходности в виде процентов и выигрышей оговариваются в договорах. В соответствии со статьей 5 Федерального Закона РФ «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990 года привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) относится к банковским операциям, а в соответствии со статьей 13 этого же закона, банковские операции подлежат лицензированию. Поэтому, если вам предлагают поместить свои средства под проценты в различные небанковские предприятия, то прежде чем расстаться с деньгами хорошо подумайте о возможных последствиях.

Депозит - это ваши денежные средства, которые вы передадите на хранение наиболее надежному банку и которые подлежат возврату в заранее определенный срок или при определенных условиях. Если у вас есть некоторая сумма денег, которые без проку лежат в банке, под матрасом или на полке в шкафу под вещами, то вы должны знать: «Ваши деньги в это время уменьшаются в размере своей ценности, поскольку их маленькими кусочками съедает инфляция, для которой деньги, которые лежат в вашем доме всего лишь лакомый кусочек».

Для того чтобы деньги не теряли своей ценности они должны себя делать, и пусть это будет  небольшой процент, который предлагает нам банк, когда мы хотим оформить депозит, но вы будете уверенны, что  инфляция к ним не доберется.

Депозит может оформить любой  человек, которому уже выдали паспорт  и естественно, у которого имеются  деньги. Для того чтобы у вас  была гарантия возврата ваших денег  с депозитным процентом постарайтесь выбрать наиболее подходящий банк. В этом случае такой критерий, как  приближенность банка к вашему дому или хорошая транспортная развязка просто не подойдут. Не гонитесь за чуть большими процентными ставками молодых  банков, выбирайте стабильный банк, который на этом рынке услуг уже  долгие годы и у которого безупречная  репутация.

Вашу выгоду от депозита вы сможете легко посчитать сами, для этого вам нужно знать  процент, который предлагает вам  банк. Вам необходимо помнить следующий  очень важный момент. Максимальная депозитная процентная ставка по вашему депозиту, который вы хотите оформить в рублях в Российской Федерации  должна быть меньше ставки рефинансирования, которую устанавливает Центральный  Банк. Размер этой ставки вы сможете  узнать на сайте Центрального Банка. В том случае, когда ставка по вашему депозитному вкладу превышает  величину ставки рефинансирования, то из разницы вы обязаны заплатить  государственный налог в размере 35%. В любом случае депозит намного выгоднее, чем простое «спрятать и боятся, чтобы не ограбили». Так что выбирайте надежный банк, и не предоставляйте на обеденный стол блюдо из ваших денег для инфляции. Деньги должны приносить доход!

1. Виды банковских депозитов

Виды вкладов: сберегательные, накопительные, вклады до востребования

Если вы готовы открыть  вклад в банке, то необходимо проявлять  бдительность не только в момент оформления документов, но и в течение всего  времени хранения самого вклада. При  выборе банка лучше отдавать предпочтение государственным банкам или крупным  банкам, имеющим филиалы в регионах и общую систему страхования  депозитов. Это будет являться гарантом стабильности.

Если вас привлёк небольшой  региональный банк, предложивший наиболее выгодные условия по вкладу, то сначала  изучите финансовую деятельность и  убедитесь в что этот банк включен в Систему страхования вкладов. Банк должен обладать лицензией на привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (ст.13 Закон РФ «о банках и банковской деятельности»). Поэтому сто раз подумайте, прежде, чем отдавать свои деньги в различные небанковские предприятия.

Для того, чтобы свести риск к минимуму лучше разместить ваши сбережения во вкладах нескольких банков.

Сберегательный вклад  является стандартным банковским вкладом, в который включено минимум функций  и возможностей, включая капитализацию  процентов (не всегда).

Накопительный вклад ставит перед собой цель помочь вкладчику  накопить нужную сумму на конкретную покупку немалой стоимости. Такой  вид вкладов только для пополнения, то есть нельзя снять с накопительного вклада деньги для иной нужды, чем та, которая была оговорена в контракте. Накопительный вклад может быть легко комбинирован с банковским кредитом. То есть клиенту достаточно иметь на вкладе пол суммы, нужной для приобретения автомобиля, вторую же он может получить в виде кредита. Подобный вариант также действителен и в случае ипотечного кредита.

Вклады до востребования

Будут храниться там до тех пор, пока вы не придёте их забрать или перевести на другой счёт. Бывают также случаи, когда, несмотря на то ,что договор предусматривал автоматическое продление депозита, банк перестал открывать депозиты данного типа. Тогда ваши средства будут также переведены на другой счёт, где будут вас ждать. Вклады до востребования принимаются на частное лицо или на предъявителя.

Металлические вклады (счета)

Это особенный вид вкладов, потому что вы не вкладываете свои деньги а покупаете у банка драгоценные металлы (золото, серебро, платина, палладий). Конечно, банк вам не выдает на руки слитки золота, просто в договоре вклада написано, что вы владеете некоторым количеством драгоценного металла, который хранится в банке. Металлические вклады доходны благодаря тому, что стоимость драгметаллов меняется на мировых рынках и соответственно процентная ставка банка по этим вкладам. Сумма металлического вклада определяется в граммах драгметалла, проценты тоже начисляются в граммах. По желанию вкладчика можно в любое время продать слиток и получить прибыль равную стоимости драгметалла на день продажи. Если вы захотите забрать слиток из банка, вы будете должны заплатить 18% НДС.

Еще одним, специфическим, подвидом срочных депозитов является уже  упомянутая покупка депозитных сертификатов. Типичный пример вклада до востребования - чековый или карточный счет, с которого вы в любой момент можете снять часть или всю сумму денег. Еще одним важным подвидом является знакомый нам еще по советским временам сберегательный счет. Вкладчику выдается сберкнижка, в которой ведутся записи и поступлениях и изъятиях денег. Проценты на сберегательные вклады начисляются гораздо ниже, чем по срочным вкладам. На западе, в последние годы, по счетам до востребования стали начислять проценты. Первыми из них стали чековые счета, по которым начисляют процент - так называемые счета «NOW». Позже, подобную практику распространили на карточные счета. Счета предприятий, в основном, - текущие. Это подвид счетов до востребования, и они обслуживают безналичный оборот фирм. Иногда, банки начисляют небольшой процент на остаток средств на текущем счету. А если предприятие знает, что у него на некоторое время появятся свободные деньги, эти средства оно может перевести на срочный депозит под более высокий доход.

2. Классификация депозитов

Как правило экономисты подразделяют депозиты по длительности, возможности пополнения, досрочного снятия и капитализации процентов.

Классификация депозитов  по сроку действия

По длительности депозиты делятся на "короткие" и "длинные", срок первых как правило не превышает 6-ти месяцев, в то время как срок "длинных" может составлять несколько лет. Стоит отметить, что обычно чем больше срок депозита, тем больше процентная ставка по нему. Так же немаловажно, что по окончании срока действия депозита, если вкладчик не изъял основную сумму депозита с процентами - вклад автоматически пролонгируется на тех же условиях если иное не указано в банковском договоре.

Пополняемые и непополняемые депозиты

По возможности пополнения депозиты подразделяются на пополняемы и непополняемые, и если со вторыми все понятно, т.е. вклад в любом случае пополнять нельзя, то пополняемы вклады содержат ряд нюансов:

1) может существовать  ограничение по сумме пополнения 

2) может существовать  ограничение по количеству пополнений  за учетный период (например не более раза в месяц)

Классификация депозитов  по возможности снятия денежных средств 

По возможности снятия денежных средств депозиты подразделяют на депозиты до востребования, срочные  депозиты и депозиты с минимальным  неснижаемым остатком, все они  имеют свои достоинства и недостатки.

Депозит до востребования - это тип депозитов с самым  низким процентом, по сути это просто передача денег банку на хранение, однако при этом не приходится платить  деньги за аренду банковской ячейки и  даже получать от банка незначительный процент за пользование своими денежными  средствами. Основным преимуществом  данного вида депозитов является возможность в любой момент снять  с депозитного счета требуемую  сумму без каких бы то ни было ограничений.

Срочный депозит - это самый  выгодный для вкладчиков вид депозитов, по которому банк как правило дает вкладчику максимальный процент, однако при этом вкладчик не имеет возможности снять денежные средства без потери накопленных процентов (как правило при досрочном расторжении договора вкладчику насчитываются проценты по ставке вкладов "до востребования", которая значительно ниже процентной ставки по срочным вкладам).

Депозит с минимальным  неснижаемым остатком - это комбинированная  форма, представляющая собой нечто  среднее между срочным депозитом  и депозитом до востребования, как  правило при открытии такого депозитного счета вкладчик вносит определенную сумму, которую не имеет права снять до окончания срока вклада (иначе он теряет свою процентную ставку и проценты по вкладу насчитываются по ставке вкладов "до востребования"), однако при этом все денежные средства свыше этой минимальной суммы доступны для снятия без всяких штрафных санкций со стороны банка и по ним начисляется общая для депозитного вклада процентная ставка(как правило, с ежемесячной капитализацией процентов)

Основные условия вклада:

1. Срок вклада. Обычно  указывается в календарных днях. Это делается для удобства  расчетов: первое полугодие не  равно второму, кварталы и месяцы  тоже неравны по длительности. А начислять одинаковые проценты  за разный срок пользования  деньгами банку не выгодно.  В некоторых банках считается  банковский год (360 дней), и от  него рассчитываются кратные  (многолетние) и дробные (полгода, квартал, месяц) сроки. Вклады до востребования являются бессрочными вкладами.

От длительности срока зависит процентная ставка по депозиту (чем больше срок, тем больше ставка), поэтому лучше выбирать максимальный срок. С другой стороны, нужно не забывать о том, что эти деньги могут понадобиться, поэтому увлекаться многолетними вкладами тоже не стоит.    2. Минимальный первоначальный взнос и размер неснижаемого остатка. Для начинающих инвесторов это самый главный ограничитель. Хочется вложить деньги под приемлемый процент, однако средств на это не хватает. Также минимальный остаток ограничивает ваши расходные операции по вкладу (снятие денег).

Срок и минимальный остаток обычно являются заменителями при расчете процентной ставки: т.е. можно положить много денег на краткосрочный (до года) депозит, или мало денег (до 25 000 рублей), но на более длительный срок. Ставка в этих случаях будет одинаковой (подробнее, конечно, нужно смотреть условия конкретного вклада в конкретном банке).

Для вкладов с неснижаемым  остатком, как правило, размер этого  неснижаемого остатка и первоначальный взнос совпадают (но не всегда!). В  других видах срочных депозитов  существует только минимальный первоначальный взнос.

3. Процентная ставка. Пояснений,  я думаю, не требуется. Чем  она больше, тем лучше.

Дополнительные условия:

4. Минимальный размер  дополнительных вложений. Его стоит  учитывать в двух случаях - во-первых, если у вас не хватает  средств, чтобы сразу положить  в банк сумму, необходимую для  вашей финансовой «подушки безопасности»,  и, во-вторых, когда вы планируете  накопить сумму для какой-то  будущей покупки. Естественно,  чем данный показатель меньше, тем нам удобнее.

5. Минимальная периодичность  дополнительных вложений. Некоторые  банки, особенно если у них  маленькие ограничения на размер  пополнений, ограничивают период  дополнительных вложений. Самое  распространенное ограничение - вложения можно делать не чаще  одного раза в месяц. Сделано  это, видимо, для того, чтобы не мучиться с расчетами для 30 вложений в месяц по 100 рублей, а зачислить один платеж в 3000 рублей.

Внимание: особые неудобства от этого ограничения возникают, когда период ограничивается сроком больше месяца - тогда можно положить предназначенные для банка деньги в комод, забыть о их цели и случайно потратить.

6. Начисление процентов.  Проценты по вкладам рассчитываются  ежедневно, по крайней мере, именно  так написано во всех моих  договорах банковских вкладов.  Возможно, существуют и другие  методы, врать не буду, я просто  не встречал. Если вы внесли 31 марта на пополняемый депозит  100 000 рублей, а 2 апреля сняли 50 000, как рассчитать полагающийся  вам процент? Только ежедневный  расчет позволяет учитывать ваши  пополнения и снятия средств  со счета. Начисление процентов  - это прибавление процентного  дохода к вашему вкладу в  банке. Оно осуществляется периодически, причем необязательно ежедневно.  Мне попадались договоры с  ежемесячным начислением, ежеквартальным, ежедневным, а также с единовременным  начислением процентов в конце  срока.

Внимание: периодичность  начисления процентов влияет на доходность вклада при наличии капитализации (см. следующий пункт). Чем периодичность начисления меньше, тем лучше.

7. Капитализация процентов  - учет уже начисленных процентов  для расчета будущего процентного  дохода. Есть вклады без капитализации  (к ним по умолчанию относятся  простые срочные вклады с начислением  процентов в конце срока) - процент  начисляется только на основную  сумму вклада. Если капитализация  есть, то начисление процентов  производится на сумму вклада  плюс уже начисленные проценты, т.е. работает механизм сложных  процентов.

Внимание: пополняемые депозиты и депозиты с неснижаемым остатком обычно капитализируют проценты, нужно  уточнять наличие этого пункта в  договоре. При ежедневной капитализации  процентов ставка 8% превращается в 8 ,7% годовых.

8. Выплата процентов. Обращайте  внимание на этот пункт, если  хотите жить на проценты по  вкладу. По умолчанию (по Гражданскому  Кодексу Российской Федерации)  банки выплачивают проценты раз  в квартал, но в договоре  банковского вклада могут быть  прописаны другие условия. Если  вы используете депозит для  накопления денег или в качестве  заначки на «черный день», то  этот пункт для вас не важен.

9. Пролонгация вклада - автоматическое  продление депозита на условиях, действующих для вкладов данного  вида в банке. Условия для  пролонгации берутся на следующий  день после окончания срока  вклада. Помните, что в течение  срока депозита условия банковского  вклада не могут меняться.

Внимание: если в договоре нет пункта о пролонгации вклада, то по истечению срока такой вклад  автоматически становится вкладом  до востребования (с соответствующими процентными ставками).

10. Досрочное расторжение  договора. Банковский депозит является  вашей собственностью, поэтому забрать  вы его можете в любой момент. Банк обязан вернуть вам всю  сумму вклада, независимо от его  вида и срока. Штрафы за досрочное  расторжение договора противозаконны.

Внимание: При досрочном  закрытии срочного депозита многие банки  идут навстречу своим клиентам и  платят часть ставки срочного депозита. Например, вклад на 3 года под 8 % годовых. Если вы заберете вклад в первый год, то получите проценты по ставке вкладов до востребования (0,5% годовых). Если заберете деньги на втором году, то банк выплатит половину ставки (4 % годовых). Если же вы расторгнете договор на третьем году, то ставка будет равняться 2/3 основной ставки (т.е. 2,7 % годовых). Если же никаких условий досрочного расторжения договора в договоре не отражено, проценты по вкладу выплачиваются по ставке вклада до востребования.

11. Комиссии. Так сложилось,  что комиссии очень часто упоминаются  в качестве «тайного оружия  банков против населения», когда  речь идет о кредитах, однако  о них забывают, когда дело  касается депозитов. Очень часто  к вкладам с возможностью расходных  операций (до востребования и  с неснижаемым остатком) выдается  пластиковая карта, за обслуживание  которой взимается плата. Также  комиссии берутся при снятии  и зачислении средств (особенно  это касается использования банкоматов  и интернет-банкинга).

Внимание: Стоит уточнять размер комиссий за осуществление расчетно-кассового  обслуживания, за снятие средств (в  отделениях банка, в собственных  банкоматах банка, в банкоматах других банков), за зачисление средств (в отделениях банка, в собственных банкоматах банка, в банкоматах других банков).

3. Страхование банковских  депозитов

Центральный банк страны контролирует коммерческие и прочие банки с  целью наблюдения за ростом депозитов, обеспечения безопасности вкладов  и укрепления надежности банков. Оно  устанавливает обязательные нормы  отчислений, резервов, требования по минимальному размеру капитала и прочие ограничения. Кроме того, осуществляется страхование  депозитов. Страхование депозитов - это вид страхования, осуществляемый банками, по которому вкладчикам гарантируется  возврат их вкладов в случае объявления банков несостоятельными и в результате их банкротств. Организуется единый фонд, в который банки делают отчисления. В случае банкротства банка, из этого  фонда происходит погашение его  задолженности перед вкладчиком. Размер возмещения, обычно, ограничен  максимальной суммой. Например, в США  эта сумма составляет 100 тыс. дол. Подобные фонды чаще создаются по инициативе государства, но и сами банки  заинтересованы в подобной мере. Пусть  им и приходится делать лишние отчисления, но зато означает безопасность для  клиентов.

Система обязательного страхования  вкладов -- дополнительное обеспечение спокойствия и уверенности вкладчиков.

В соответствии с Федеральным  законом Российской Федерации от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ возмещение по вкладам  в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается  вкладчику в размере 100 процентов  суммы вкладов в банке, но не более 700 000 рублей.

Какие вклады являются застрахованными?

В соответствии с Федеральным  законом «О страховании вкладов  физических лиц в банках Российской Федерации» застрахованными являются денежные средства в рублях или иностранной  валюте, размещаемые физическими  лицами или в их пользу в банке  на основании Договора банковского  вклада или Договора банковского  счета, включая причисленные проценты на сумму вклада» (на основе изменений, внесенных Федеральным законом  от 22.12.2008 N 270-ФЗ).

Какую сумму страхового возмещения можно получить в одном банке?

Как рассчитывается страховое  возмещение?

Пример: депозит возмещение вклад банковский

Вкладчик имеет в банке  два вклада на общую сумму 750 000 рублей. Причитающиеся вкладчику проценты по вкладам, рассчитанные на день наступления  страхового случая, составляют 20 000 рублей. Непогашенный остаток потребительского кредита, взятого вкладчиком в этом банке, составляет 40 000 рублей, а проценты по нему -- 5 000 рублей.

Размер обязательства  банка перед вкладчиком:

750 000 + 20 000 = 770 000 (руб.)

Размер обязательства  вкладчика:

40 000 + 5 000 = 45 000 (руб.)

Размер обязательств банка  за вычетом требований к вкладчику:

770 000 -- 45 000 = 725 000 (руб.)

Размер страхового возмещения для вкладчика: 700 000 рублей

Вкладчик может узнать размер своего страхового возмещения при обращении в банк-агент, выплачивающий  от имени и за счет Агентства по страхованию вкладов страховое  возмещение вкладчикам банка, в отношении  которого наступил страховой случай. Также Вкладчик может уточнить эту информацию в письме, которое АСВ направит по почте.

С какого момента вклад  считается застрахованным? Вклад в банке считается застрахованным с дня включения банка в Реестр банков-участников системы страхования вкладов. Ведение этого реестра, в том числе включение в него банков, осуществляет Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Вкладчикам не нужно предпринимать  никаких дополнительных действий:

· ни оплаты страховых взносов;

· ни заключения дополнительного  договора страхования.

Страхуются ли проценты по вкладу?

Суммы процентов по вкладу становятся застрахованными только в том случае, если они причислены к основной сумме вклада в соответствии с условиями договора.

В какой момент у вкладчика  возникает право на получение  возмещения по вкладам?

Право вкладчика на получение  возмещения по вкладам возникает  в двух случаях:

· при отзыве (аннулировании) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций;

· при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. Эти события называются страховыми случаями.

Какую сумму получит вкладчик, если он имеет вклады в разных филиалах (отделениях) одного и того же банка?

Вклады в разных филиалах (отделениях) одного и того же банка  являются вкладами в одном банке. Поэтому на них распространяется общее правило расчета суммы  возмещения по вкладам: 100 процентов  суммы всех вкладов в банке, не превышающей 700 тысяч рублей.

Какую сумму возмещения получат  муж и жена, если каждый из них  имеет вклады в одном и том  же банке? При наступлении страхового случая каждый из супругов рассматривается как самостоятельный вкладчик и получит возмещение по вкладам в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, не превышающей 700 тысяч рублей.

Выплата возмещения по вкладам  производится Агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед  вкладчиками в течение 3 дней со дня  представления вкладчиком в Агентство  необходимых документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая.

Какие денежные средства в  банке не являются застрахованными?

Не являются застрахованными  денежные средства:

· размещенные на банковских счетах (во вкладах) физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью  без образования юридического лица, если такие счета (вклады) открыты  для осуществления предусмотренной  федеральным законом предпринимательской  деятельности, а также размещенные  на банковских счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие  счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности;

· размещенные физическими  лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой  на предъявителя;

· переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;

· размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации.

Некоторые факты из истории  ССВ в России

С момента начала работы ССВ максимальный размер страхового возмещения в России вырос в 7 раз. Вначале он составлял 100 000 руб., с 9 августа 2006 года был увеличен до 190 000 руб., с 26 марта 2007 года -- до 400 000 руб., а с 1 октября 2008 года -- до 700 000 руб.

За историю работы системы  страхования вкладов в России было зафиксировано 92 страховых случая (на октябрь 2010 года) .

Объём ответственности по произошедшим страховым случаям  составляет 21,9 млрд руб. для 597,5 тыс. вкладчиков.

Система страхования вкладов  в США

Соединённые Штаты Америки  являются первой страной, где появилась  система страхования банковских депозитов. Необходимость создания данной системы была обусловлена  разразившимся экономическим кризисом -- Великой депрессией. В результате в 1933 году Актом Гласса-Стигалла была создана Федеральная корпорация страхования депозитов.