Разработка бизнес-плана. 3

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ РФ

Рубцовский индустриальный институт (филиал)

ФГБОУ ВПО «Алтайский государственный технический

Университет им. И.И. Ползунова»

Контрольная работа

По дисциплине «БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ»

на тему: «Разработка бизнес-плана для «Издательского центра СО РАН»

                                                                  Выполнила ст. ФЗФО

                                                                  гр. ЭиУ 71з

                                                                  Щеулина С.В.

                                                                  Проверила: Фроликова Н.П.

Рубцовск 2013

Содержание

Введение

1.Резюме

2. Характеристика предприятия и стратегия развития

2.1. Описание  предприятия

2.1.1. История  создания

2.1.2. Выпускаемая  продукция

2.1.3. Характеристика  имеющихся основных производственных  фондов и технологий

2.1.4. Загрузка  производственных мощностей

2.1.5. Основные  показатели хозяйственной деятельности за предшествующий период.

2.2. Стратегия  развития

3. Описание  продукции

4. Анализ  рынка сбыта. Стратегия маркетинга

5. Организационный  план

5.1. Организационная  схема управления предприятием

5.2. Баланс рабочего  времени

5.3. Расчет списочной явочности рабочих; тарифный, часовой, дневной, годовой фонд ЗП рабочих

5.4. Расчет численности  и фонда оплаты труда ИТР

6.Производственный  план

1.1. Расчет производственной мощности. Баланс рабочего времени ведущего оборудования

6.2. Расчет текущих издержек на производство продукции

6.2.1. Расчет материальных  затрат и топливно-энергетических  ресурсов

6.2.2. Расчет амортизационных  отчислений

6.2.3. Расчет смет  общепроизводственных расходов

7.Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

7.1.Расчет  прибыли от реализации продукции

7.2. Расчет  балансовой и чистой прибыли

7.3. Расчет  рентабельности

2.4. Основные  экономические показатели работы  печатного участка29

8.Инвестиционный  план

Заключение

Список  литературы

Введение

Результатом издательско-полиграфического производства является продукция, служащая удовлетворению потребностей людей в информации, выполняющая экономические, политические, культурно-просветительские функции и включающая в себя довольно широкий ассортимент изданий.

Бизнес-план представляет собой документ (программа), в котором формируются цели предприятия, дается их обоснование, определяются пути достижения, необходимые для реализации средства и конечные финансовые показатели работ.

Целью разработки бизнес-плана является необходимость спланировать хозяйственную деятельность предприятия на ближайший и отдаленный периоды в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов, а также обеспечить эффективное использование материальных, энергетических, трудовых и финансовых ресурсов.

Составление бизнес-плана помогает решить следующие  задачи:

1) определить  конкретные направления деятельности  фирмы, целевые рынки и место  фирмы на этих рынках, сформулировать  долговременные и краткосрочные  цели предприятия, стратегии и тактики их достижения;

2) выбрать  состав и определить показатели  товаров и услуг, которые будут  предлагаться предприятием, оценить  издержки по их созданию и  реализации;

3) оценить  соответствие кадров и условий  для мотивации их труда требованиям  по достижению поставленных целей;

4) определить  состав маркетинговых мероприятий  фирмы по изучению рынка, рекламе,  стимулированию продаж, ценообразованию,  каналам сбыта;

5) оценить  материальное и финансовое положение  предприятия, предусмотреть возможные  трудности, препятствующие реализации бизнес-плана;

6) привлечь  потенциальных инвесторов.

Главное достоинство бизнес-планирования заключается  в том, что бизнес-план показывает перспективу развития предприятия, то есть, в конечном счете, отвечает на вопрос, стоит ли вкладывать деньги в дело и принесет ли оно доходы, которые окупят все затраты сил и средств.

Качественный  план требует периодического уточнения, т.к. нельзя создать раз и навсегда единую рациональную систему планирования. Чтобы план был полезным, он должен выполнять роль помощника в управлении, но никак не главного действующего лица в бизнесе. Поэтому план – не цель, а возможное средство достижения цели.

При выполнении курсовой работы используются общие  сведения о предприятии, рынках сбыта, заказчиках, штатном расписании работающих, имеющемся оборудовании и применяемых технологиях, а также стоимостные выражения предыдущих материалов.

1.Резюме

В предложенном бизнес-плане приводится описание основных мероприятий «Издательский центр СО РАН», направленных на обеспечение эффективного функционирования производств по выпуску продукции, даны расчеты экономической эффективности и окупаемости затрат инвестиционного плана.

В центре планируется провести мероприятие, направленные на реконструкцию печатного  участка. Суть этого мероприятия заключается в увеличении ОПФ - покупке ризографа. Это позволит обеспечить возможность увеличения объема производства, уменьшить себестоимость. Проведение реконструкции дает экономический эффект, выражающийся в росте производительности труда, в увеличении коэффициента использования оборудования по мощности, а также увеличения чистой прибыли. Следует отметить, что в результате проведения мероприятий по реконструкции печатного участка не происходит сокращение штатов. Это тоже можно расценивать в нынешнем экономическом положении как положительный социальный эффект.

В нижеизложенных разделах данного бизнес-плана приводятся расчеты экономических показателей  и результаты от мероприятий по реконструкции  печатного участка.

Основные  технико-экономические показатели проектируемого цеха приведены в табл. 1.1.

Таблица 1.1

Основные  экономические показатели проектируемого участка

2.Характеристика  предприятия и стратегия развития

2.1.Описание  предприятия

«Издательский центр СО РАН» - унитарное предприятие, которое специализируется на выпуске бланочной продукции, учебно-методических изданий, издание картографической продукции.

Расположено по адресу: город Новосибирск, Морской  проспект, 2.

2.1.1.История  создания

2.1.2. Выпускаемая  продукция

Основными задачами «Издательства СО РАН» являются:

- подготовка и издание учебной, научной, учебно-методической, справочной, энциклопедической и иной литературы для университета, лицеев, гимназий, школ и иных учебных заведений и юридических лиц;

- изготовление бланочной и иной бумажно-беловой продукции;

- печать различного рода изданий;

- изготовление печатной, этикеточной продукции, оригинал-макетов и электронных изданий;

- разработка и издание картографической продукции для учебного процесса;

- розничная торговля печатной продукцией.

В соответствии с задачами центр выполняет следующие  функции:

- формирование в соответствии с установленным в вузе порядком совместно с Редакционно-издательским советом университета годовых и перспективных тематических планов издания литературы на основе анализа обеспеченности учебного процесса необходимой литературой;

- проведение редактирования и корректуры рукописей;

- выполнение работ по подготовке оригинал-макетов;

- организация рецензирования рукописей;

- методическая и консультативная работа с факультетами, кафедрами, библиотекой и другими подразделениями институтов по вопросам выпуска литературы.

2.1.3.Характеристика  имеющихся основных производственных  фондов и технологий

В структуру  центра входят 4 отдела: маркетинга, допечатной подготовки, полиграфии и реализации, и 2 сектора: редакционный и картографии.

Отдел допечатной подготовки оснащен современной  компьютерной и цветоделительной техникой, позволяющей осуществлять изготовление и цветоделение оригинал-макетов книг и полноцветных изданий.

Печатный  участок оснащен следующим оборудованием:

1. Двухкрасочная  офсетная печатная машина Polly-226A;

2. Офсетная  печатная машина Ромайор-313;

3. Офсетная  печатная машина Ромайор-310.

Отпечатанная продукция отправляется на брошюровочно-переплетный участок. Этот участок оснащен следующим оборудованием:

1. Трехножевая  резальная машина 3БРТ-125/450 предназначена  для обрезки стрех сторон книжно-журнальной  и беловой продукции.

2. Одноножевая  резальная машина Perfekta предназначена для разрезки и обрезки бумаги, а также готовой продукции.

3. Ротационная  листорезальная ЛР машина предназначена  для поперечной разрезки рулонной  бумаги на листы.

4. Фальцевальная  машина предназначена для складывания  отпечатанных листов в тетради заданных формата и конструкции с правильной последовательностью страниц, а также для складывания беловых товаров, форзацев.

5. Вертикальная  подборочная машина ВТ-10 и подборочно-брошюровочная  ВТ-12, которая используется как  поточная линия.

6. Ниткошвейная  машина БНШ-6 предназначена для  сшивания нитками сфальцованных  листов (тетрадей) в книжные блоки  простыми и переставными переплетными  стежками на марле и простыми  брошюровочными стежками без  марли.

7. Проволкошвейная  одноаппаратная машина БШП-4 предназначен для сшивания проволочными скобами журналов, брошюр, блокнотов втачку и внакидку.

8. Клеевой  аппарат Термобиндер предназначен  для приклейки крышек к книжным  блокам.

9. Ламинатор  используется для покрытия книжных  крышек пленкой.

10. Ручной позолотный пресс ПЗ-1 предназначен для бескрасочного углубленного тиснения и печати переплетных крышек фольгой, металлами, сухими и твердыми красками. Этот пресс также может быть использован для рельефного тиснения на картоне, коже.

11.Универсальная  перфорировально-биговальная машина предназначена для образования линий отрыва на бумаге путем перфорации; перфорации отверстий для вставки спиралей при спиральном скреплении алфавитов, записных книжек, бигования картона и обложечной бумаги.

2.1.4. Загрузка  производственных мощностей

Я считаю, что с переходом на хозрасчет  и получением права юридического лица у Издательского центра появились  новые перспективы развития. Для  того, чтобы производственные мощности были постоянно загружены, и таким  образом обеспечивалась прибыль, стабильная зарплата для работников, должна работать эффективно служба маркетинга. В ее функции входит обеспечение Издательского центра постоянным потоком заказов, сбыт готовой продукции. Качество печати в Издательском центре оценивается заказчиками высоко.

2.1.5.Основные  показатели хозяйственной деятельности  за предшествующий период

Таблица 2.1.5.

Показатели  деятельности предприятия

2.2.Стратегия развития

В настоящее время «Издательский центр СО РАН» является предприятием с расширенным комплексом услуг и полным полиграфическим циклом производства, что позволяет выполнять различные заказы с высоким качеством продукции.

В связи  с сокращением числа крупнотиражных заказов, что является характерной проблемой для любого предприятия, следует выработать гибкую систему производства и наладить эффективную работу по малотиражным заказам.

К внутрипроизводственным задачам относится улучшение  условий труда и постепенное обновление ОПФ.

С получением права издательской деятельности «Издательский центр СО РАН» получил возможность выпускать свою собственную продукцию, что позволяет расширить ассортимент изданий.

3.Описание  продукции

Деятельность «Издательского центра СО РАН» ориентировано на выпуске учебно – методических пособий, книг, картографических изданий, журналов, бланочной продукции, этикеток. Но все же основной продукцией является подготовка и издание учебной, научной, учебно-методической, справочной, энциклопедической и иной литературы для университета, лицеев, гимназий, школ и иных учебных заведений. Данный заказ является периодическим в связи с обновлением учебных пособий и возможными переизданиями.

Для привлечения  новых заказов следует обеспечить конкурентоспособность выпускаемой продукции. Это достигается в центре обеспечением жестких требований к качеству продукции.

4.Анализ  рынков сбыта, стратегия маркетинга

Главной целью любого предприятия является получение прибыли и решение  социальных проблем путем своевременной и выгодной реализации изготовленного товара. Для достижения этой цели предприятиям приходится устанавливать и реализовывать свои конкурентные преимущества, производить конкурентоспособную продукцию и определять свою нишу на рынке, ориентируя деятельность на конкретную группу потребителей.

Формирование  рыночной стратегии предприятия  начинается с анализа конъюктуры.

Конъюктура  – это сложившаяся экономическая  ситуация, включающая в себя соотношения  между спросом и предложением, движение цен и товарных запасов. Конъюктуру необходимо изучать и прогнозировать. Иначе товар не продашь по наиболее выгодным ценам, не справишься с маневрированием ресурсами и изменением выпуска товаров.

В настоящее  время рынок полиграфических  услуг достаточно насыщен, поэтому предприятия стремятся производить качественную, способную конкурировать, продукцию. Высокое качество продукции позволяют производителям продукции привлечь постоянных клиентов.

Маркетинговой деятельностью в «Издательском центре СО РАН» занимается отдел маркетинга и сбыта готовой продукции. В их функции входит обеспечение Издательского центра постоянным потоком заказов и своевременный сбыт готовой продукции.

Так как  центр выпускает продукцию по заказам других издательств, учебных  заведений, основными путями привлечения дополнительных заказчиков являются повышение качества выпускаемой продукции, сокращение сроков прохождения издания в производстве, а также снижение затрат на единицу продукции (а следовательно, снижение отпускной цены предприятия).

Мне кажется, что центру в целях привлечения дополнительных заказов необходимо участвовать в различных полиграфических выставках, подтверждая свою способность выпускать продукцию высокого качества, проводить рекламные мероприятия, размещая соответствующие объявления в средствах массовой информации и рекламных изданиях. А также для повышения оперативности выпуска продукции, качества полиграфического исполнения, снижения себестоимости использовать наиболее новое оборудование и технологию производства.

5.Организационный план

5.1.Организационная  схема управления предприятия

В структуру  центра входят 4 отдела: маркетинга, допечатной подготовки, полиграфии и реализации, и 2 сектора: редакционный и картографии.

Организационная структура «Издательский центр СО РАН»

Генеральный директор

Зам директора по производству и сбыту

Отдел маркетинга

Бухгалтерия

Главный механик

Главныйтехнолог 
Печатный участок

Отдел реализации готовой продукции

Отдел допечатной подготовки

Инспектор по кадрам

Брошюровочно-переплетный  участок

Ведущий экономист

       В разделе организационный план приводится информация, характеризующая организацию работы печатного участка: определяется потребность в кадрах и определяется их численность, решаются вопросы организации оплаты труда.

Расчет  потребности в трудовых ресурсах производится в следующем порядке:

1) составляются  баланс рабочего времени одного  среднесписочного рабочего;

2) рассчитываются  численность и фонд заработной платы рабочих;

3) рассчитываются численность и фонд заработной платы ИТР, служащих и МОП;

4) определяют  производительность труда.

5.2. Баланс  рабочего времени

Баланс  рабочего времени устанавливает  число дней в году, подлежащих отработке  одним среднесписочным рабочим. Расчет баланса рабочего времени  одного среднесписочного рабочего сведен в табл. 5.2.

Таблица 5.2.

Баланс  рабочего времени одного среднесписочного рабочего

На  основе баланса рабочего времени  для определения списочного состава  рабочих необходимо рассчитать коэффициент перехода  , который определяется по формуле (1):

,

где Т_ном - номинальный фонд времени одного среднесписочного рабочего;

Т_эфф - эффективный фонд времени одного среднесписочного рабочего.

Подставив данные из табл. 5.2. в формулу (1), можно  найти К_пер:

5.3. Расчет  списочной явочности рабочих;  тарифный, часовой, дневной, годовой  фонд ЗП рабочих

На  основании норм предприятия и  значения коэффициента перехода производится расчет списочной численности рабочих, который представлен в табл. 5.3.

Таблица 5.3.

Списочная численность рабочих печатного  цеха

Списочная численность рабочих находим  по формуле:

Ч_спис.=Ч_явочн.*К_пер,

где Ч_явочн – явочное число рабочих в смену,

К_пер – коэффициент перехода.

Расчет  годового фонда заработной платы  рабочих представлен

в табл. 5.3.1.

Тарифный  фонд определяется как:

,

где r_i – количество рабочих i-го разряда;

Т_эф – эффективный фонд рабочего времени;

С_i – часовая тарифная ставка.

Доплата к Ф_т: 40% Ф_т

Часовой фонд Ф_ч: Ф_т + доплата к Ф_т

Дневной фонд Ф_д: Ф_ч + доплата к Ф_ч

Доплата Ф_д: 11% Ф_д

Годовой фонд: Ф_д + доплата к Ф_д

5.4. Расчет  численности и фонда оплаты  труда ИТР

Численность и фонд заработной платы ИТР определяется в соответствии со штатным расписанием  предприятия и должностными окладами.

Печатный  участок «Издательского центра СО РАН» возглавляет мастер. Он руководит всеми видами деятельности участка и организует работу участка.

Численность и фонд заработной платы ИТР определяется в соответствии со штатным расписанием  предприятия и должностными окладами.

Расчет  численности и фонда заработной платы для данных категорий работников сведен в табл. 5.4.

Таблица 5.4.

Расчет  штатов и фонда оплаты труда ИТР

Расчет  трудовых затрат представлен в табл. 5.4.1.

Таблица 5.4.1.

Затраты на трудовые ресурсы