Разработка бизнес-плана булочной-пекарни

Федеральное государственное  бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального  образования

«Пермский национальный исследовательский политехнический университет»

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

По дисциплине: «Организация предпринимательской деятельности»

Тема: «Разработка бизнес-плана  булочной-пекарни»

Выполнила:

Студентка группы БУ-11Б

Масленникова Ольга

Проверила:

Верхоланцева А.В.

2012 

Оглавление

План 3

Резюме 4

Описание  предприятия 6

Описание  продукции 7

Таблица 1 7

Маркетинговый план 8

Таблица 2 8

План продаж продукции (Приложение: таблица 3) 9

Организационный план 10

Производственный  план 12

Таблица 4 14

Таблица 5 14

Таблица 6 15

Таблица 7 15

Таблица 8 16

Таблица 9 17

Таблица 10 17

Финансовый  план 19

Оценка риска 20

Бизнес-план

Булочная – пекарня

План

1. Резюме
2. Описание предприятия
3. Описание продукции
4. Маркетинговый план
5. Производственный план
6. Организационный план
7. Финансовый план
8. Оценка риска проекта

Резюме

Булочная пекарня «Радуга» будет находится по адресу г.Пермь ул.Гашкова7.

В мои задачи входит предложить посетителям хлебобулочные изделия  на любой вкус. Цель не только брать  количеством, но и выпускать продукцию  самого лучшего качества, так как  в настоящее время покупатель не ищет только то, что дешевле, а  покупает то, что соединяет в себе и качество, и приемлемую цену.

В самом здании булочной-пекарни  открыто мини-кафе, который предложит  весь ассортимент нашей выпечки, а также кофе, чай, молочные коктейли, молоко, сок. Я располагаю, что румяная булочка с хрустящей корочкой и аппетитным ароматом с запотевшим стаканом клубничного молочного коктейля привлечет много посетителей.

Планируется организовать кафе в домашнем стиле. Посетитель побывавший в нашем по домашнему уютном кафе, с кружевными занавесками и в тон им скатертями на небольших круглых столах, с удобными стульями, с мягкой спинкой, и с очень теплой дружеской атмосферой, с тихой приятной музыкой захочется прийти еще раз со своими друзьями, семьей.

В перспективе расширения своего бизнеса я предусматриваю:

• Открыть отдел заказов, который обеспечит  прием заказов на выпечку и доставку ее непосредственно заказчику и выпечку тортов на заказ.
• Открытие филиалов в разных районах Перми и сети мини-кафе с расширенным ассортиментом.

Цель нашего проекта – не останавливаться на достигнутом, расширяться, завоевывать рынки нашей продукцией. В долгосрочном планировании – выйти на международный рынок с нашей продукцией.

А также мы хотим угодить  не только тем людям, которые любят, но и могут кушать выпечку не в  ущерб своему здоровью, но и тем  кто в силу каких-либо обстоятельств  должен контролировать потребляемые калории  для такой категории людей  мы выпустим низкокалорийные, с малым содержанием жира и сахара изделия - хлеб с отрубями (галеты). 

Описание предприятия

Булочная-пекарня «Радуга»

Организационно правовая форма ИП Ваганова О.М.

Мини пекарня будет  расположена в городе Пермь микрорайон Вышка 2. Мы выбрали специально этот микрорайон так как здесь расположены учебные заведения: Кадетская школа, Автотранспортный колледж, Профессиональный лицей №1, Школа №149, это даст дополнительный и очень важный поток посетителей.

Юридический адрес: г.Пермь  микрорайон Мотовилихинский ул.Гашкова 7.

Вид деятельности предприятия: изготовление хлебобулочных изделий.

В команду входят 3 человека с равной долей взноса в Уставный Капитал.

Размер Уставного Капитала 4 500 000 рублей.

Мы арендуем участок площадью 150 кв.м.это позволит нам открыть  мини-магазин и мини-кафе при пекарне. Кроме того мы арендуем на Центральном  рынке города Пермь продовольственную  лавку, где также будем продавать  нашу выпечку. На балансе предприятия находится автомобиль, первоначальная стоимость 120 000 рублей

Описание продукции

Наша пекарня будет  в основном специализироваться на выпечке  булочек, пирожных, хлеба, но если честно то, хлеб будет только для ассортимента, так как мы считаем, что заострять внимание на выпечке только лишь хлеба для нас не имеет смысла, поскольку магазины, находящиеся рядом с нами все до одного имеют хлебный отдел. А мы будем привлекать покупателя домашними булочками и свежими пирожными. На первое время наш ассортимент будет состоять из 15 наименований,  в дальнейшем планируется расширяться.

С учетом динамики цен и  уровня инфляции розничные цены на хлебобулочные изделия будут изменяться. На момент расчета они приняты в следующих размерах.

Таблица 1

Маркетинговый план

Нашими потребителями  являются большая часть студентов, так как мини-пекарня расположена  в близи учебных заведений: Автотранспортного  колледжа, Профессионального лицея  №1, Кадетской школы и школы  №149.

Все знают, что студенты это  самый голодный народ. В обеденные  перерывы в столовых находящихся  в учебных заведениях толпятся большие  очереди, а для того чтобы успеть перекусить в обеденное время  студент пойдет в ближайшее кафе купит бодрящий напиток со свежей румяной булочкой.

Основные конкуренты

Таблица 2

Определение канала сбыта  продукции

Для сбыта своей продукции  производителю мы предусмотрели  прямую доставку это мини-кафе, мини-магазин  и продовольственная лавка, также  рассмотрим сбыт через розничные  магазины.

Стратегия продвижения товара

Мы выделяем два пути привлечения  потребителей

• Личные продажи
• Стимулирование сбыта. Применять акции, скидки.

Определение ценовой политики

Наш метод ценообразования  – рыночный, мы принимаем во внимание цену конкурентов. Цена на наш товар  не завышена, но и не занижена в среднем как у конкурентов. Конечно, на некоторые виды продукции цена занижена значительно, чем у конкурента. Это служит дополнительным привлечением клиентов, если продукция у конкурента по вкусу схожа с нашей.

План продаж продукции (Приложение: таблица 3) 
Организационный план

1. Ключевой управленческий персонал

• Основное производство

7 рабочих, средний возраст  35 лет со стажем не менее  7 лет, состоят под руководством  кулинара кондитера.

1 кулинар-кондитер, стаж  работы 35 лет. Большую часть выпечки  делаем по ее рецептам.

1 грузчик

• Вспомогательное производство

1 водитель автомашины  «Газель» со стажем работы 10 лет,  с открытыми категориями  В, С.

2 продавца в мини-кафе

2 продавца в мини-магазин

1 продавец-кассир на продовольственную  лавку

1 уборщица

• Административно управленческий персонал

Генеральный директор занимается кадрами (прием, увольнение), заключает  договора на поставку хлебобулочных  изделий нашего предприятия в  учреждения, отвечает за поставку оборудования в случае его износа или технического старения.

Бухгалтер ведет всю финансовую деятельность фирмы (начисление и уплата налогов, распределение прибыли, расчет и выдача зарплаты).

Коммерческий директор обеспечивает регулярную поставку сырья, выполняет  расчеты, связанные с изменением технологии упаковки, осуществляет современную  замену МБП.

2. Мы арендуем площадь в здании которая составляет 150 кв.м. Стоимость аренды 1000 рублей за 1 кв.м. в год (150 000 рублей в год). Здание построила строительная фирма ООО «Рекон-Строй».Первоначальная стоимость здания 12000 рублей за 1 кв.м., т.е. 12 000р *150 кв.м. = 1800 000 рублей

Пекарня оснащена современным  оборудованием фирмы поставщика «copue» это мощное оборудование может  выпускать до 2 500 кг хлеба за смену.

На балансе предприятия  автомобиль «Газель» с первоначальной стоимостью 120000  рублей. Также мы арендуем продовольственную лавку  на Центральном рынке города Пермь, где собираемся торговать своей  продукцией.

3. Система налогообложения

Наше предприятие перейдет на упрощенную систему налогообложения. Вариант упрощенной системы налогообложения.

Доходы – ставка 6%

Выручка в месс. * 6% = сумма  налога к уплате.

4. Приобретение пакета документации

• Гигиеническое заключение - 1300

• Согласование инспекции - 600
• Сертификат соответствия - 800
• Разрешение на торговлю – 740
• Регистрация индивидуального предпринимательства
• Лицензия – 2000 
  

Производственный план

Наша булочная-пекарня  находится в прекрасном месте. Трудно не заметить нашу пекарню. Думаю, расположение вблизи учебных заведений благоприятно скажется на нашей пекарне.

Ресурсы (материалы) нам будут  поставлять такие компании как:

• Мясокомбинат «Кунгурский» - мясные полуфабрикаты
• Индивидуальный предприниматель Кучумова С.В. – свежемороженые ягоды, сухофрукты, орехи, овощи, свежие фрукты.
• Мельничный комбинат №19 – поставка муки
• ООО «Пикон» - планируем заказывать маргарин, растительное масло, сливочное масло, молоко, ваниль, джем, дрожжи, соду, уксус, рис, сгущенное молоко, творог.
• ЗАО «Кузовок» - соль, сахар, сахарная пудра, какао, приправа.

Нашими потребителями  будут:

• Учащиеся учебных заведений расположенных вблизи нашей булочной-пекарни
• Жители микрорайона Вышка 2

Производственные помещения

• 80 кв.м. – пекарня
• 40 кв.м. – занимает оборудование
• 7 кв.м. – складское помещение
• 5 кв.м. – прачечная
• 10 кв.м. – офисное помещение
• 48 кв.м. вспомогательное помещение (мини-магазин, мини-кафе)

Итого: 150 кв.м.

Описание технологии

Подача муки в установку  бестарного хранения муки осуществляется из мешков. Далее кнопкой «Пуск»на шкафу управления установкой включают  линию загрузки. При этом включаются двигатели шлюзового затвора  и компрессора, и мука поступает  в бункер установки. По окончании  загрузки бункера линию загрузки отключают и включают линию подачи муки для производства изделий. При  этом включается компрессор и шлюзовой затвор, и мука через пневмораспределитель из бункера установки поступает  в бункер весового дозатора. Прекращение  подачи муки из бункера установки  осуществляется автоматически (по достижении заданной массы муки необходимой на 1 замес). Отвешенная просеянная доза муки с помощью винтового конвейера поступает тестомесильную машину. Подогретая вода из бойлера поступает в дозатор – регулятор температуры воды, предназначенный для дискретного дозирования и регулирования температуры воды, идущей на замес теста поддержание заданной температуры смеси горячей и холодной воды. После замеса тесто из тестомесильной машины механически, перегружается в бункер тестоотделителя транспортируется, в тестоокруглительную машину, округляются и далее передаются в шкаф предварительной расслойки тестовых заготовок при 30С0 и относительной влажности 65 - 80 %. После предварительной расстойки тестовые заготовки вручную передаются в формировочную машину, далее укладываются  на лотки. После истечения необходимого времени расстойки контейнер с батонами рогаликами устанавливают в ротационную электропечь для выпечки хлебобулочных и мелкоштучных кондитерских изделий.

Определение планируемого оптимального объема производства

В основном наша пекарня  для выпечки буде использовать 4 основных вида теста и разнообразия продукта получается за счет добавления наполнителей

Мы планируем выпекать в день

• Хлеба 1000 кг (48% от всей выпечки)
• Кексы, печенье 600 кг (29% от всей выпечки)
• Булочки, пирожки 400 кг (19% от всей выпечки)
• Пирожное 100 кг (4% от всей выпечки)

Расчет стоимости продуктов  на 1000 кг. Тесто для хлеба.

Таблица 4

Расчет стоимости продуктов  на 600 кг. Для кексов и печения.

Таблица 5

Расчет стоимости на 400 кг. Для  пирожков и булочек

Таблица 6

Расчет стоимости на 100 кг. Для  пирожных.

Таблица 7

Определение инвестиционных затрат

Таблица 8

Амортизация ОФ на год 10%

640000 * 10% = 64000 рублей

Амортизация ОФ на месс.

10% / 12 мес. = 0,8333%

640000 * 0,8333% = 5333рубля.

Определение затрат на трудовые ресурсы

Таблица 9

Определение производственных материальных затрат.

Постоянные затраты

Таблица 10

Финансовый план

Источники финансирования нашего предприятия – это привлечение личных денежных средств и инвестиции вкладчиков ( 2 человека – в равных долях, вклад 1 500 000 рублей). Установлены сроки возврата инвестиционных денежных средств 15 лет под 6 % годовых.

Величина денежного вклада составляет  4 500 000, на эти средства планируется реализовать предприятие  и запустить в рабочий процесс.

План прибылей и убытков. (Приложение: Таблица 12)

План денежных потоков (Приложение: Таблица 13)

Расчет коэффициента дисконтирования

Кд₁ = 1/(1+0,2/12)¹ = 1/(1,0167)¹= 0,98

Кд₂ = 1/(1+0,2/12)² = 1/(1,0167)²= 0,87

Кд₃ = 1/(1+0,2/12)³ = 1/(1,0167)³= 0,82

Кд₄ = 1/(1+0,2/12)⁴ = 1/(1,0167)⁴= 0,77

Кд₅ = 1/(1+0,2/12)⁵ = 1/(1,0167)⁵= 0,72

Кд₆ = 1/(1+0,2/12)⁶ = 1/(1,0167)⁶= 0,68

Кд₇ = 1/(1+0,2/12)⁷ = 1/(1,0167)⁷= 0,64

Кд₈ = 1/(1+0,2/12)⁸ = 1/(1,0167)⁸= 0,60

Кд₉ = 1/(1+0,2/12)⁹ = 1/(1,0167)⁹= 0,56

Кд₁₀ = 1/(1+0,2/12)¹⁰ = 1/(1,0167)¹⁰= 0,52

Кд₁₁ = 1/(1+0,2/12)¹¹ = 1/(1,0167)¹¹= 0,49

Кд₁₂ = 1/(1+0,2/12)¹² = 1/(1,0167)¹²= 0,46

NPV = PV – I_o = 9391,33 – 640 = 8751,33 тыс.руб.

PI = PV/I_o =9391,33/640 = 14,67 тыс. руб.

Оценка риска

Производственный риск.

В производственной деятельности всегда имеется доля риска. Для того чтобы предприятие сохраняло  выполнение своих планов, мы не стали  прогнозировать объем выпуска до невозможного, первые года деятельности планы будут неизменны. Мы не будем  увеличивать объем выпуска продукции, чтобы избежать риска невыполнения плана и не понести дополнительных потерь.