Министерство  по образованию и науки РФ 
Государственное образовательное учреждение 
высшего профессионального образования 
ВЛАДИМИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

Кафедра «Финансов и экономики туризма» 
 
 

Контрольная работа

по  дисциплине Страхование

на  тему «Риски и методы управлениями ими» 
 
 

Выполнил:

Студент  гр. ЗБУу-109

Сычев И.А.

Проверила:

Исаева  Н.В. 
 
 
 

Владимир 2011

Содержание

     Введение…………………………………………… …………………………3

1. Понятие риска…………………………………………………………….…….4

    1.1. Классификация рисков и их характеристики……………..……….……5

     1.2. Статистическая оценка рисков………………………………………….10

2. Риск-менеджмент………………………………………………………….…..13

3. Этапы управления рисками. ………………………………………….……...15

   3.1. Меры по устранению и минимизации риска……………………….…...19

   3.2. Методы управления риском……………………………………………...20

4. Основные субъекты страхования…………………………………………… 23

5. Взаимное страхование и сострахование ………………………………….…27

     Заключение……………………………………………………………………31

     Список  литературы…………………………………………………………..32 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

      Страхование одновременно выступает как один из стабилизаторов экономической и социальной ситуации в стране и как одна из сфер экономики и бизнеса.

    Одновременно  страхование считается одним  из методов управления риском. Специфика  страховой защиты состоит в компенсации  ущерба при осуществлении страхового случая.

    Велико  значение страхования в инвестиционной деятельности и управлении капиталами финансово-промышленных групп и  холдингов.

    Наконец, страхование выступает как одно из средств обеспечения экономической свободы и прав личности в условиях рыночной экономики.

    Традиционное  фондовое страхование (далее просто страхование) как инструмент финансового менеджмента используется тогда, когда:

   - меры по предупреждению и снижению  рисков оказываются либо недостаточными, либо экономически не эффективными;

   - имеет место экономическая обособленность  субъектов хозяйственной деятельности, базирующаяся на многообразии форм собственности;

   - в производстве и отрасли имеется  добавочный продукт, необходимый  для добровольного страхования;

   - риск деятельности существует, но  не слишком опасен;

   - страховые услуги достаточно  надежны, а финансы страховщика  устойчивы, чтобы обеспечить реальную  страховую защиту страхователя, его ответственности, имущества и др. 
 
 
 
 

1. Понятие риска

 Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества. Риск – это историческая и экономическая категория.

    Как историческая категория, риск представляет собой осознанную человеком возможную  опасность. Она свидетельствует  о том, что риск исторически связан со всем ходом общественного развития.

    Развитие  общества прошло три эпохи:

• дикость;
• варварство;
• цивилизация.

Каждая  из которых, в свою очередь, состоит  из трех ступеней:

• низшая;
• средняя;
• высшая.

    По  мере развития цивилизации появляются товарно-денежные отношения, и риск становится экономической категорией.

    Как экономическая категория риск представляет собой событие, которое может  произойти, или не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата:

• отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток);
• нулевой;
• положительный (выигрыш, выгода, прибыль).

    Риском  можно управлять, то есть использовать различные меры, позволяющие в  определенной степени прогнозировать наступление рискового события  и принимать меры к снижению степени  риска.

    Риски оказывают очень большое влияние  на поведение людей, а следовательно и коммерческих организаций. Поэтому их анализ может помочь в объяснении тех или иных действий, совершаемых теми или иными субъектами рыночных отношений.

1. Классификация рисков и их характеристика

    Эффективность организации управления риском во многом определяется классификацией риска.

    Под классификацией риска следует понимать распределение риска на конкретные группы по определенным признакам для  достижения поставленных целей.

    Научно  обоснованная классификация риска  позволяет четко определить место  каждого риска в их общей системе. Оно создает возможности для  эффективного применения соответствующих  методов, приемов управления риском. Каждому риску соответствует  своя система управления риском.

    Квалификационная  система рисков включает группу, категории, виды, подвиды и разновидности  рисков.

    В зависимости от возможного результата риски можно разделить на две  большие группы: чистые и спекулятивные.

    Чистые  риски означают возможность получения  отрицательного или нулевого результата. К этим рискам относятся следующие  риски: природно-естественные, экологические, политические, транспортные и часть  коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые).

    Спекулятивные риски выражаются в возможности  получить как положительного, так  и отрицательного результата. К этим рискам относятся финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков.

    В зависимости от основной причины  возникновения рисков (базисный или  природный) они делятся на следующие  категории: природно-естественные риски, экологические, политические, транспортные, коммерческие риски.

    К природно-естественным рискам относятся  риски, связанные с проявлением  стихийных сил природы: землетрясение, наводнение, буря, пожар, эпидемия и  т.д.

    Экологические риски – это риски, связанные  с загрязнением окружающей среды.

    Политические  риски связаны с политической ситуацией в стране и деятельностью  государства. Политические риски возникают  при нарушении условий производственно-торгового  процесса по причинам, непосредственно  не зависящим от хозяйствующего субъекта.

    К политическим рискам относятся:

• невозможность осуществления хозяйственной деятельности вследствие военных действий, революции, обострения внутриполитической ситуации в стране, национализации, конфискации товаров и предприятий, введения эмбарго, из-за отказа нового правительства выполнять принятые предшественниками обязательства и т.п.;
• введение отсрочки (моратория) на внешние платежи на определенный срок ввиду наступления чрезвычайных обстоятельств (забастовка, война и т.д.);
• неблагоприятное изменение налогового законодательства;
• запрет или ограничение конверсии национальной валюты в валюту платежа. В этом случае обязательство перед экспортерами может быть выполнено в национальной валюте, имеющей ограниченную сферу применения.

    Транспортные  риски – это риски, связанные  с перевозками грузов транспортом: автомобильным, морским, речным, воздушным, железнодорожным и т.д.

    Коммерческие  риски представляют собой опасность  потерь в процессе финансово-хозяйственной  деятельности. Они означают неопределенность результатов от данной коммерческой сделки.

    По  структурному признаку коммерческие риски  делятся на имущественные, производственные, торговые, финансовые.

    Имущественные риски – это риски, связанные  с вероятностью потерь имущества  предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической  систем и т.п.

    Производственные  риски – риски, связанные с  убытком от остановки производства вследствие воздействия различных  факторов и прежде всего с гибелью  или повреждением основных и оборотных  фондов (оборудование, сырье, транспорт  и т.п.), а также риски, связанные  с внедрением в производство новой  техники и технологии.

    Торговые  риски представляют собой риски, связанные с убытком по причине  задержки платежей, отказа от платежа  в период транспортировки товара, непоставки товара и т.п.

    Финансовые  риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов.

    Финансовые  риски подразделяются на два вида рисков: риски, связанные с покупательной  способностью денег, и риски, связанные  с вложением капитала (инвестиционные риски).

    К рискам, связанным с покупательной  способностью денег, относятся следующие  разновидности рисков: инфляционные и дефляционные риски, валютные риски  и риски ликвидности.

    Дефляция  – это процесс, обратный инфляции, выражается в снижении цен и соответственно в увеличении покупательной способности  денег.

    Инфляционный  риск – это риск того, что при  росте инфляции получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности быстрее, чем растут. В таких условиях предприниматель несет реальные потери.

    Дефляционный  риск – это риск того, что при  росте дефляции происходят падение  уровня цен, ухудшение экономических  условий предпринимательства и  снижение доходов.

    Валютные  риски представляют собой опасность  валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой, при проведении внешнеэкономических, кредитных и  других валютных операций.

    Риски ликвидности – это риски, связанные  с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или других товаров  из-за изменения оценки их качества и потребительной стоимости.

    Инвестиционные  риски включают в себя следующие  подвиды рисков: риск упущенной выгоды, риск снижения доходностиЮ рсик прямых финансовых потерь.

    Риск  упущенной выгоды – это риск наступления  косвенного (побочного) финансового  ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (страхование, хеджирование, инвестирование и т.п.).

    Риск  снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения размера  процентов и дивидендов по портфельным  инвестициям, по вкладам и кредитам.

    Портфельные инвестиции связаны с формированием  инвестиционного портфеля и представляют собой приобретение ценных бумаг  и других активов.

    Риск  снижения доходности включает следующие  разновидности: процентные риски и  кредитные риски.

    К процентным рискам относится опасность  потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, инвестиционными институтами, селинговыми компаниями в результате повышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам. К процентным рискам также относятся риски потерь, которые могут понести инвесторы в связи с изменением дивидендов по акциям, процентных ставок на рынке по облигациям, сертификатам и другим ценным бумагам.

    Рост  рыночной ставки процента ведет к  понижению курсовой стоимости ценных бумаг, особенно облигаций с фиксированным  процентом. При повышении процента может начаться также массовый сброс  ценных бумаг, эмитированных под  более низкие фиксированные проценты и по условиям выпуска, досрочно принимаемых  обратно эмитентом. Процентный риск несет инвестор, вложивший средства в среднесрочные и долгосрочные ценные бумаги с фиксированным процентом  при текущем повышении среднерыночного  процента в сравнении с фиксированным  уровнем. Иными словами, инвестор мог  бы получить прирост доходов за счет повышения процента, но не может  высвободить свои средства, вложенные  на указанных выше условиях.

    Процентный  риск несет эмитент, выпускающий  в обращение среднесрочные и  долгосрочные ценные бумаги с фиксированным  процентом при текущем понижении  среднерыночного процента в сравнении  с фиксированным уровнем. Иначе  говоря, эмитент мог бы привлекать средства под более низкий процент.

    Этот  вид риска при быстром росте  процентных ставок в условиях инфляции имеет значение для краткосрочных  ценных бумаг.

    Кредитный риск – опасность неуплаты заемщиком  основного долга и процентов, причитающихся кредитору. К кредитному риску относится также риск такого события, при котором эмитент, выпустивший  долговые обязательства, окажется не в  состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга.

    Кредитный риск может быть также разновидностью рисков прямых финансовых потерь.

    Риски прямых финансовых потерь включают следующие  разновидности: биржевой риск, селективный  риск, риск банкротства, а также кредитный  риск.

    Биржевые  риски представляют собой опасность  потерь от биржевых сделок. К этим рискам относятся риск неплатежа по коммерческим сделкам, риск неплатежа комиссионного  вознаграждения брокерской фирмы и  т.п.

    Селективные риски – это риск неправильного  выбора видов вложения капитала, вида ценных бумаг для инвестирования в сравнении с другими видами при формировании инвестиционного  портфеля.

    Риск  банкротства представляет собой  опасность в результате неправильного  выбора вложения капитала, полной потери предпринимателем собственного капитала и неспособности его рассчитываться по взятым на себя обязательствам. 

2. Статистическая  оценка рисков

     Процесс минимизации потерь, который может понести физическое или юридическое лицо из-за неконтролируемых событий называется  управлением риском. Те сферы риска, в которых существует потенциальная вероятность понести убытки, называются зонами возможных потерь. Они делятся на четыре категории:

1) потеря  собственности (из-за уничтожения   или хищения как вещественных, так и невещественных активов);

2) потеря  дохода (из-за уменьшения поступлений  или увеличения расходов вследствие  несчастного случая);

3) юридическая  ответственность перед другими  лицами,включая служащих какой-либо компании;

4) потеря  ведущих работников компании (из-за  несчастных случаев или смерти).

      Одно событие может повлечь  за собой несколько видов потерь. Например, в результате аварии танкера, при которой в море выливается нефть и распространяется на большой территории, страдает собственность компании, которой принадлежит танкер и снижается ее прибыли из-за увеличения расходов по очистке воды. Кроме того, компания несет убытки, связанные с юридической ответственностью из-за исков, предъявленных другими лицами, которые пострадали от данной аварии.

     Программа управления риском  призвана обеспечить максимальную защиту от риска при минимальных издержках. Она включает в себя:

1) оценку  риска; 

2) выбор  таких мер управления риском, которые сочетали бы страхование  и методы предотвращения убытков,

3) претворение  этих мер в жизнь и контроль  их выполнения.

      Оценку возможного риска рассмотрим  на примере. Возьмем одну из  многих областей риска, с которой  сталкивается производитель мягких  игрушек. Речь идет об ответственности  за качество продукции. Во-первых, необходимо точно выяснить, может ли мягкая игрушка причинить вред потребителю (вероятнее всего ребенку) и каким образом. Существует множество опасностей такого рода: ребенок может подавиться пуговичным глазком, съесть набивку, у него может возникнуть аллергическая реакция на любой материал, из которого сделана игрушка. Во-вторых, компания должна выявить все возможные дефекты в производстве и маркетинге игрушек, которые могут повлечь за собой физический ущерб; например, у ребенка может возникнуть аллергическая реакция на игрушку, если материалы, из которых она изготовлена, недостаточно тщательно проверены на аллергены, если в игрушку попали примеси в процессе производства или если она плохо упакована (что открывает доступ к проникновению посторонних веществ). В-третьих, производитель может проанализировать все варианты и рассчитать сумму возможных потерь, связанных с ответственностью за качество продукции. Поскольку не всегда возможно установить каким образом данное изделие может причинить вред человеку или имуществу, и поскольку трудно точно подсчитать стоимость таких убытков, специалисту по управлению риском приходится довольствоваться примерными оценками.

      Рассмотрим оценку возможного  риска еще на одной области  риска - опасности загрязнения  окружающей среды. Вероятностная  оценка риска предполагает наличие  репрезентативной статистики об  авариях за предыдущий многолетний  период. В тех случаях, когда  можно установить объемы выбросов (сбросов) вредных веществ в  окружающую среду за несколько  предыдущих лет, а также величину  платежей (включая штрафные) за нарушение  природоохранного законодательства, перспективно использование оценок  экологической опасности по степени  «долевого вклада» в структуру  поступления вредных веществ  в окружающую среду от каждого  изучаемого объекта.

 Когда же нет достаточно цельной информации ни об экологических авариях, ни о долевой структуре загрязнения, используется метод выделения факторных признаков, основывающийся на результатах согласованных мнений экспертов о влиянии каждого из них на величину результативного признака. Величина экономического ущерба от аварийного загрязнения среды служит базой группировки предприятий и производств на экологически опасные, опасные и малоопасные. Перечень экологически особо опасных и опасных предприятий и производств готовится службой экологического аудирования  и утверждается на государственном уровне.      После того как масштабы риска оценены, рассматриваются все возможные и имеющиеся методы решения связанных с ним проблем.   
 
 
 
 
 

2. Риск-менеджмент

      В основе риск - менеджмента лежит целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искусство получения и увеличения дохода (выигрыша, прибыли) в неопределенной хозяйственной ситуации.

   Конечная цель риск - менеджмента соответствует целевой функции предпринимательства. Она заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для предпринимателя соотношении прибыли и риска.

    Риск-менеджмент представляет собой систему управления риском и экономическими, точнее, финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления. Риск-менеджмент включает в себя стратегию и тактику управления.

   Под стратегией управления понимаются направление и способ использования средств для достижения поставленной цели. Этому способу соответствует определенный набор правил и ограничений для принятия решения. Стратегия позволяет сконцентрировать усилия на вариантах решения, не противоречащих принятой стратегии, отбросив все другие варианты. После достижения поставленной цели стратегия как направление и средство ее достижения прекращает свое существование. Новые цели ставят задачу разработки новой стратегии.

  Тактика - это конкретные методы и приемы для достижения поставленной цели в конкретных условиях. Задачей тактики управления является выбор оптимального решения и наиболее приемлемых в данной хозяйственной ситуации методов и приемов управления.

Риск-менеджмент как система управления состоит  из двух подсистем: управляемой подсистемы (объекта управления) и управляющей  подсистемы (субъекта управления).

  Схематично это можно представить следующим образом:

Объектом  управления в риск - менеджменте являются риск, рисковые вложения капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска. К этим экономическим отношениям относятся отношения между страхователем и страховщиком, заемщиком и кредитором, между предпринимателями (партнерами, конкурентами) и т.п.

Субъект управления в риск - менеджменте - это специальная группа людей (финансовый менеджер, специалист по страхованию, аквизитор, актуарий, андеррайтер и др.), которая посредством различных приемов и способов управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта управления.

 Процесс  воздействия субъекта на объект  управления, т.е. сам процесс управления, может осуществляться только  при условии циркулирования определенной  информации между управляющей  и управляемой подсистемами. Процесс  управления независимо от его  конкретного содержания всегда  предполагает получение, передачу, переработку и использование  информации. В риск - менеджменте получение надежной и достаточной в данных условиях информации играет главную роль, так как оно позволяет принять конкретное решение по действиям в условиях риска.

Информационное  обеспечение функционирования риск - менеджмента состоит из разного рода и вида информации: статистической, экономической, коммерческой, финансовой и т.п.

 Эта  информация включает осведомленность  о вероятности того или иного  страхового случая, страхового события,  наличии и величине спроса  на товары, на капитал, финансовой  устойчивости и платежеспособности  своих клиентов, партнеров, конкурентов,  ценах, курсах и тарифах, в  том числе на услуги страховщиков, об условиях страхования, о  дивидендах и процентах и т.п. 

 Любое  решение основывается на информации. Важное значение имеет качество  информации. Чем более расплывчата  информация, тем неопределеннее  решение. Качество информации  должно оцениваться при ее  получении, а не при передаче. Информация стареет быстро, поэтому  ее следует использовать оперативно.

3. Этапы управления рисками

     Известно, что управление как целенаправленное воздействие управляющей системы  на управляемую обычно проявляется  в виде множества взаимосвязанных  между собой процессов подготовки, принятия и организации выполнения управленческих решений, составляющих технологию процесса управления.

     Как система управления, управление риском также предполагает осуществление  ряда процессов и действий, реализующих  целенаправленное воздействие на риск. К ним можно отнести: определение  целей рисковых вложений капитала, сбор и обработку данных по аспектам риска, определение вероятности  наступления рисковых событий, выявление  степени и величины риска, выбор  приемов управления риском и способов его снижения. 

     Рис. 1. Общая схема процесса управления риском

     Представленные  на схеме этапы процесса управления риском можно подразделить на две  составляющие (группы) – анализ риска  и меры по устранению и минимизации  риска.

     Анализ риска включает сбор и обработку данных по аспектам риска, качественный и количественный анализ риска.

     Меры по устранению и минимизации риска включают выбор и обоснование предельно допустимых уровней риска, выбор методов снижения риска, формирование вариантов рискового вложения капитала, оценку их оптимальности на основе сопоставления ожидаемой отдачи (прибыли и т.п.) и величины риска.

     Сбор и обработка данных по аспектам риска – один из важнейших этапов процесса управление риском, поскольку процесс управления в первую очередь предполагает получение, переработку, передачу и практическое использование различного рода информации.

     Полученная  на этом этапе информация должна быть достоверной, качественно полноценной  и своевременной. В зависимости  от целей и характера рискового  вложения капитала это может быть информация:

• о вероятности наступления рискового события;
• о финансовой устойчивости и платежеспособности партнеров, клиентов, конкурентов;
• о политической и экономической ситуации в стране партнера по внешнеэкономической деятельности;
• о состоянии рынка определенных товаров и услуг;
• об условиях страхования и др.