Риски на туристическом рынке

Федеральное агентство  по образованию

Государственное образовательное  учреждение

высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный

инженерно-экономический университет»

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Финансовый  менеджмент»

Вариант № 2

   Выполнил: ______Брусникова А.С.___________

  студент  _3_ курса __3 г. 10 мес._ срок обучения 

Группа ____________Тс-10__________________

Номер зачетной книжки __________02-120_____

Подпись __________________________________

Проверил: _____Жаравина Ю.А.____________

                                                                 ^{(Фамилия И.О.)}

Должность:  _______доцент, к.э.н.__________________

                ^{должность, уч. степень, уч. звание}

Оценка: _______________ Дата: ______________

Подпись __________________________________

Вологда

2013 

СОДЕРЖАНИЕ

Теоретический вопрос № 1

Сущность и особенности  рисков предприятия туризма……………………………………………………………….3

Теоретический вопрос № 2

Понятие и специфические  черты туристического рынка………..…...15

Список использованной литературы…………………………………….23

Теоретический вопрос № 1

Сущность и особенности  рисков предприятия туризма

Неотъемлемой чертой любого предпринимательства, в том  числе и туристского бизнеса, являются риски, которые различаются причинами возникновения, широтой действия и прочими показателями, но их объединяет одно – негативные последствия, которые наступают после их возникновения.

Под риском понимается возможная  опасность потерь, вытекающая из специфики  тех или иных явлений природы и видов деятельности человека.

Для финансового менеджера  риск — это вероятность неблагоприятного исхода.

РИСК — это экономическая категория. Как экономическая категория он представляет собой событие, которое может произойти или не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток); нулевой; положительный (выигрыш, выгода, прибыль).

Конечно, риска можно  избежать, т. е. просто уклониться от мероприятия, связанного с риском. Однако для предпринимателя избежание риска зачастую означает отказ от возможной прибыли.

Риском можно управлять, т. е. использовать различные меры, позволяющие  в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска. Эффективность организации управления риском во многом определяется классификацией риска.

Под классификацией рисков следует понимать их распределение  на отдельные группы по определенным признакам для достижения определенных целей. Научно обоснованная классификация рисков позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Она создает возможности для эффективного применения соответствующих методов и приемов управления риском. Каждому риску соответствует свой прием управления риском.

Квалификационная система  рисков включает в себя категории, группы, виды, подвиды и разновидности  рисков (см. рис. 1).

Рис. 1. Система рисков

В зависимости от возможного результата (рискового события) риски  можно подразделить на две большие группы: чистые и спекулятивные.

Чистые риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. К этим рискам относятся: природно-естественные, экологические, политические, транспортные и часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые).

Спекулятивные риски  выражаются в возможности получения  как положительного, так и отрицательного результата. К ним относятся финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков.

В зависимости от основной причины возникновения (базисный или природный признак), риски делятся на следующие категории: природно-естественные, экологические, политические, транспортные и коммерческие.

Рассматривая такой  вид предпринимательства, как туристский бизнес, необходимо отметить, что он является одним из самых рискованных видов деятельности в сфере предоставления услуг, вследствие чего увеличивается число рисковых случаев, характерных лишь для этого вида деятельности.

Более подробный анализ рисков, присущих именно турбизнесу, требует  их классификации. При выполнении данной задачи возникает ряд трудностей, связанных с малой исследованностью данной проблемы. Исходя из этого, можно предложить следующую классификацию рисковых ситуаций: риски, которым подвержены туристы, выступая в качестве потребителей туруслуг, и риски, сопутствующие деятельности туркомпаний, предприятий размещения, развлечения и питания, являющихся производителями этих туруслуг.

Риски, которым  подвержены туристы, выступая в качестве потребителей туруслуг

Итак, во время путешествия  туристы подвергаются большей опасности по различным причинам: незнакомое, а порой даже экзотическое место пребывания, незнание иностранного языка, различного рода катаклизмы. Эти и многие другие факторы составляют группу рисков для туристов. Попробуем их систематизировать.

1. По прибытии в  отель одному из отдыхающих  позвонили соседи по дому и  сообщили, что его квартиру ограбили  и вынесли все ценные вещи. Избежать происшедшего, естественно,  было невозможно, поэтому мы можем  выделить такой вид риска, как  утрата имущества во время отсутствия¹.

2. Отдыхающий отведал  местное экзотическое блюдо из  сырых морепродуктов, а через  два месяца попал в больницу, но уже на родине – тропические  хвори тем и коварны, что  дремлют в организме месяцы, а  то и годы.

3. Отдыхающему не повезло  – он заразился желтой лихорадкой. Ему следовало до поездки уточнить информацию о санитарно-эпидемиологической ситуации на острове,– тогда бы он знал, как уберечь себя. Таким образом, перед нами предстает следующий вид риска – угроза здоровью во время путешествия и после него.

4. Путешественник стремился  в поездку и вдруг тяжело  заболела жена. Расходы на лечение,  нервотрепка, и, конечно, забыл  вовремя предупредить турфирму, а когда вспомнил, было уже  поздно: большую часть денег, внесенных  за поездку, ему не вернули, и он не только не насладился поездкой, но и понес финансовый урон. Следовательно, турист подвержен такому виду риска, как невозможность совершить поездку.

5. С отдыхающим беда  случилась в аэропорту. По прибытии  он обнаружил, что его вещи  улетели в неизвестном направлении.

6. Проезжающий мимо  мотоциклист сорвал с плеча  отдыхающего сумку с документами  и деньгами. Оба путешественника  попали в одинаковую ситуацию  – понесли финансовые убытки.

7. Отдыхающий почти  неделю провел без происшествий. Но однажды он устроился у водопада, как оказалось потом, в частном владении. Приехала полиция, посадила его в машину, отвезла в участок для выяснения обстоятельств, которые выясняет и по сей день. Мало того, что он вовремя не вернулся домой, но и получил серьезный стресс. В данной ситуации можно выделить два вида рисков: сильное эмоциональное потрясение, которое тоже является угрозой здоровью, и несение финансовых потерь, так как ему будет необходимо нанять адвоката, выплатить штраф и пр.²

Вышеуказанные примеры  подтверждают то, что путешествие не всегда является безопасным, как это может показаться на первый взгляд. Люди, находящиеся вне дома, всегда подвержены различного рода угрозам: угрозе жизни и здоровья, угрозе утраты имущества, задержки транспорта. Туристы также рискуют оказаться пленниками гостиничного номера в связи с ухудшением погодных условий. Кстати говоря, с гостиницами у путешественников часто связаны плохие воспоминания из-за непредставления совсем или недостаточным предоставлением услуг.

Непредставление совсем или частичное предоставление касается также и прочих услуг туризма, а например, экскурсий, перевозки людей и пр.³

Все вышеперечисленные  ситуации – это далеко не полный список рисковых ситуаций, сопровождающих туристов во время путешествия. Основная специфика рисков, с которыми сталкиваются именно путешественники, заключается в том, что их очень трудно классифицировать по каким-либо определенным критериям, так как большинство рисковых случаев очень похожи друг на друга, но чем-то различаются. Более того, зачастую одна рисковая ситуация вытекает из другой, как, например, утрата имущества ведет к стрессовому состоянию, которое, в свою очередь, вредит здоровью. Тем не менее предлагается классифицировать «туристские» риски следующим образом.

По характеру наступивших последствий:

- очень тяжелые (смерть  во время поездки, тяжелые увечья);

- тяжелые (значительные  материальные потери, различного  рода заболевания, дающие осложнения);

- средней тяжести (материальные  потери, кратковременные заболевания);

- незначительные (несущественные финансовые потери, легкие недомогания, неприятные впечатления, не влекущие за собой психологических нагрузок).

По продолжительности  действия наступивших последствий:

- долгосрочные (длительное  лечение, восстановление украденных  документов);

- краткосрочные (неприятные  ситуации, воспоминания о которых  длятся незначительное время).

Таким образом, рассмотрены те виды рисков, которым могут быть подвержены туристы во время путешествия и после него . И если туристы рискуют попасть в различного рода ситуации, то турфирмы, предприятия питания, размещения и развлечения склонны к различным видам финансовых рисков.

Риски, сопутствующие  деятельности туркомпаний, предприятий  размещения, развлечения и питания, являющихся производителями этих туруслуг

Под финансовым понимается риск, возникающий при осуществлении  финансового предпринимательства  или финансовых сделок, исходя из того, что в финансовом предпринимательстве  в роли товара выступают валюта, ценные бумаги либо денежные средства⁴.

В экономической литературе описаны различные подходы к классификации финансовых рисков. В данной работе рассмотрен ряд классификаций, предложенных российскими экономистами.

А. Н. Бердникова считает, что в целом финансовый риск как меру экономической и социальной неопределенности можно классифицировать по следующему принципу:

- по степени риска  - допустимый риск, когда теряется часть дохода, прибыли; критический риск - при котором полностью утрачиваются доходы и возникает необходимость возмещать затраты; катастрофический риск - полная потеря имущества;

- по объектам - риск предпринимателя, предприятия, т. е. физических и юридических лиц;

- по виду деятельности - риск производственной, посреднической, торговой, транспортной, страховой и иной деятельности;

- по экономическому содержанию - чистый риск как объективная возможность получения убытков ( нулевого результата) и спекулятивный риск как субъективная возможность получения положительного или отрицательного результата определенной деятельности;

- по характеру - операционный, инфляционный, кредитный, процентный, общеэкономический, страновой, региональный, отраслевой, инвестиционный и др.

Рассмотрим некоторые  из них.

Операционный  риск связан с ошибкой или неверной организацией, неправильным выбором метода проведения той или иной финансовой операции. К этому виду риска относят и возможные ошибки менеджеров.

Инфляционный  риск определяется степенью точности прогнозирования инфляции и ее влияния на результат финансово-хозяйственной деятельности.

Кредитный риск рассматривается как риск непогашения кредита и неуплаты процентов по нему.

Процентный  риск появляется в случае изменения процентных ставок по предоставленным кредитам⁵.

Валютные риски возможны в случае изменения курсов валют, а также политической ситуации, когда курсы валют неизменны, а возможности свободного обращения валюты ограничены.

Инвестиционный  риск - это мера неопределенности получения конечного результата, прибыли от использования конкретных инвестиций. Инвестиционный риск имеет диверсифицированный и не диверсифицированный разновидности. К инвестиционным рискам принято относить и риски вложений в ценные бумаги.

- По величине –  высокий, средний и низкий уровни  риска. Величина (или уровень)  риска измеряется двумя критериями: средним ожидаемым значением  (дисперсией) и колеблемостью, изменчивостью (вариацией) возможного результата.

Рассмотрим классификацию  И. Т. Балабанова, которой также придерживается Ковалев, подразделяя финансовые риски  на два вида: риски, связанные с  покупательной способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала ( инвестиционные риски).

К рискам, связанным с покупательской способностью денег, относятся: инфляционные и дефляционные, валютные, риски ликвидности⁶.

Инфляционный риск, по мнению И. Т. Балабанова и А. П. Ковалева, – это  риск того, что при росте инфляции получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности быстрее, чем растут.

Дефляционный риск – риск того, что при росте дефляции происходит падение уровня цен, ухудшение экономических условий предпринимательства и снижение доходов.

Валютные риски представляют собой опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой, при проведении внешнеэкономических и других валютных операций.

Риск ликвидности – это риски, связанные с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или других товаров из-за изменения оценки их качества и потребительской стоимости⁷.

Инвестиционные риски включают в себя следующие подвиды рисков: риск упущенной выгоды, риск снижения доходности, риск прямых финансовых потерь.

Риск упущенной выгоды – это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхования, инвестирования и т. п.).

Риск снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам⁸.

Риски прямых финансовых потерь включают следующие разновидности: биржевой риск, селективный риск, риск банкротства, кредитный риск.

Биржевые риски представляют собой опасность потерь от биржевых сделок. К ним относят риск неплатежа по коммерческим сделкам, риск неплатежа комиссионного вознаграждения брокерской фирмы и т. п.

Селективные риски – это риски неправильного выбора видов вложения капитала, вида ценных бумаг для инвестирования в сравнении с другими видами ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля.

Риски банкротства опасны в результате неправильного выбора вложения капитала, полной потери предпринимателем собственного капитала и неспособности его рассчитываться по взятым на себя обязательствам.

Имущественные риски связаны с вероятностью потерь имущества предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической системы и т. п.⁹

Политический риск — это возможность возникновения убытков или сокращения размеров прибыли, являющихся следствием государственной политики. Таким образом, политический риск связан с возможными изменениями в курсе правительства, переменами в приоритетных направлениях его деятельности. Учет данного вида риска особенно важен в странах с неустоявшимся законодательством, отсутствием традиций и культуры предпринимательства.

Чисто криминальный характер носят  кражи, диверсии и мошенничество, становящиеся причиной многих финансовых рисков.

Рассматривая различные категории  рисков, характерных для туристской сферы, нельзя не упомянуть о так  называемых форс-мажорных обстоятельствах  или обстоятельствах непреодолимой  силы, которые отличаются от остальных видов рисков более серьезными и глобальными последствиями.

Понятие «непреодолимая сила» в  юридической практике берет свое начало еще с римского права. В  латинском варианте оно обозначается как «vis – major». В той же ст. 401 ГК РФ под непреодолимой силой понимаются обстоятельства, характеризующиеся своей чрезвычайностью и непредотвратимостью при данных условиях.

Таким образом, из данного определения  усматривается, что основным определяющим критерием освобождения от ответственности  является установление препятствия к совершению обязательств¹⁰.

В теории гражданского права указанные  выше препятствия подразделяются на:

- природные явления,  характеризующиеся стихийным характером  – пожарами, землетрясениями, наводнениями, которые нанесли огромный ущерб  туриндустрии Чехии. Если в  2001 г. эту страну посетили 5,2 млн  иностранных туристов, то в 2002 г. эта цифра снизилась на 0,7–1,0 млн человек. Сразу после разлива рек объем туристских прибытий упал на треть.

Стихийные бедствия в 2002 году вообще изрядно потрепали Европу. Весьма ощутимый ущерб они нанесли  Испании. Снегопады и проливные  дожди в Каталонии и на Балеарах в начале лета, страшная жара и лесные пожары в сентябре в Андалусии, на юге страны – все это немедленно отразилось на статистике туристских прибытий¹¹;

- экстремальные ситуации  общественной жизни: военные действия, забастовки, массовые заболевания (эпидемии).

Так, эпидемия атипичной пневмонии самым прямым образом ударила по доходам туристских фирм на востоке России, от Новосибирска до Владивостока. Спрос на Китай упал и в других регионах Сибири¹².

Атипичная пневмония  оказала на мировую туристскую отрасль  гораздо большее воздействие, чем война в Ираке. 2003 г. оказывается абсолютно провальным для туристского бизнеса Юго-Восточной Азии, который уже несколько лет является одной из наиболее процветающих отраслей экономики региона¹³.

Помимо эпидемий, огромный ущерб мировому туристскому бизнесу наносит терроризм. И наиболее серьезный удар был нанесен террористическими актами в США в сентябре 2001 г. В докладе ВТО отмечалось, что за этот период число путешествующих в целом по миру сократилось до 689 млн. человек¹⁴.

Огромный ущерб индустрии туризма терроризм нанес в ближневосточном регионе, в первую очередь Израилю. В 2002 г. объем иностранных туристских прибытий снизился в Иерусалиме на 90%, в Эйлате – на 70%;

- запретительные акты  государства: объявление карантина,  ограничение перевозок на определенных направлениях, запрет торговых операций с отдельными странами вследствие применения международных санкций¹⁵.

Таким образом, туристский бизнес, как и любой вид предпринимательства, содержит в себе огромное количество явных и скрытых угроз, одинаково опасных как для туристов, так и для производителей и реализаторов туруслуг – туркомпаний, гостиниц, ресторанов, казино, авиакомпаний и других предприятий индустрии отдыха и развлечения.

Теоретический вопрос № 2

Понятие и специфические черты туристического рынка

Рынок – это механизм обмена, устанавливающий непосредственный контакт продавцов и покупателей  продукта, фактора производства или  ценной бумаги. Рынок также можно  определить как институт или механизм, сводящий вместе продавцов (поставщиков) и покупателей (предъявителей спроса) отдельных товаров и услуг.

Туристический рынок (рынок  туристских услуг) – общественно-экономическое  явление ,объединяющее спрос и предложение  для обеспечения процесса купли-продажи  специфических туристических товаров и услуг в данное время и в данном месте. В сфере туризма существует понятие «субрынки» - элементы рынка при его дифференциации на сегменты в зависимости от особенностей туристского продукта. В качестве «субрынков» могут выступать гостиничный рынок (рынок гостиничных услуг), ресторанный рынок (рынок услуг питания) и т.д.

Рынки различаются в  пространственном, товарном и физическом отношениях. В отношении продуктов  рынок состоит из групп товаров  или услуг, которые рассматриваются  покупателями как товары-заменители.

В пространственном отношении  рынок может быть местным, национальным или международным в зависимости  от таких условий, как транспортные издержки, характер продукта и однородность вкусов покупателей.

В физическом отношении  обменные операции с участием продавцов и покупателей могут происходить либо в специально оборудованном для этого месте, либо в более аморфных формах. Наконец, на одних рынках продавцы имеют дело непосредственно с конечными покупателями, тогда как на других сделки совершаются через цепь посредников, например, оптовых или розничных продавцов, брокеров, банков.

Рынок представляет собой  группу продуктов, которые рассматриваются  потребителями как взаимозаменяемые, т.е. имеют высокую положительную  перекрестную эластичность спроса.

Эластичность спроса – мера чувствительности спроса не некое благо к изменению одной  из независимых переменных, определяющих спрос на это благо. Исходя из данного  определения, эластичность спроса по цене – это мера чувствительности спроса к изменению цены, а эластичность спроса по доходу – мера чувствительности спроса к изменению дохода.

Перекрестная эластичность спроса – показатель степени восприимчивости  спроса на один товар к изменению  цены на другой товар.

Выделяют следующие  типы рыночных ситуаций:

1. совершенная конкуренция – наличие на рынке большого числа продавцов и покупателей;
2. олигополия – ситуация на рынке, когда существует большое количество покупателей и ограниченное – продавцов;
3. олигопсония - ситуация на рынке, когда существует большое количество продавцов и ограниченное – покупателей;
4. двусторонняя олигополия - ситуация на рынке, когда существует ограниченное количество как продавцов, так и покупателей;
5. дуополия - ситуация на рынке, когда существует большое количество покупателей и только два продавца;
6. дуопсония - ситуация на рынке, когда существует большое количество продавцов и только два покупателя;
7. монополия – наличие на рынке только одного продавца при множестве покупателей;
8. монопсония – наличие на рынке только одного покупателя при множестве продавцов;
9. двусторонняя монополия - наличие на рынке только одного покупателя и одного продавца.

Можно отметить, что туристский рынок с некоторыми допущениями  является рынком совершенной конкуренции, так как на нем имеется множество  и продавцов и покупателей.

Рассмотрим далее более  детально следующие типы рынка, которые  могут встречаться в туризме.

Чистая конкуренция. Основной чертой чисто конкурентного туристского рынка является наличие большого числа независимо действующих продавцов, обычно предлагающих свою продукцию на высокоорганизованном рынке. Конкурирующие туристские предприятия производят (оказывают) стандартизированную или однородную туристскую продукцию (туристские услуги). На чисто конкурентном рынке отдельные туристские предприятия осуществляют незначительный контроль над ценой туристской продукции. В условиях чистой конкуренции каждый участник туристского рынка настолько небольшую часть общего объема производства, что увеличение или уменьшение его выпуска не будет оказывать ощутимого влияния на общее предложение и, следовательно, на цену туристского продукта. Поэтому туристу (потребителю) безразлично, у какого продавца покупается туристский продукт. На конкурентном рынке продукты одного туристского предприятия рассматриваются туристом как точные аналоги продукта другого туристского предприятия. Вследствие стандартизации продукции отсутствует основание для неценовой конкуренции, т.е. конкуренции на базе различий в качестве продукции, рекламе или стимулировании сбыта.

При чистой конкуренции  новые туристские предприятия могут свободно входить, а существующие – свободно покидать чисто конкурентные отрасли. В частности не существует никаких серьезных препятствий – законодательных, технологических, финансовых и других, которые могли бы помешать возникновению новых предприятий и сбыту их туристской продукции на конкурентных рынках.

Чистая конкуренция  на практике в сфере туризма довольно популярна, и данная модель рынка  имеет весомое аналитическое  и практическое значение.

Чистая монополия. Чистая (абсолютная) монополия существует, когда одно туристское предприятие является единственным производителем туристского продукта (услуги), у которого нет близких заменителей. Таким образом, продукт монополии уникален в том смысле, что не существует хороших или близких заменителей. С точки зрения туриста (покупателя), это означает, что нет приемлемых альтернатив. Турист должен покупать продукт у монополиста или обходиться без него.

То обстоятельство, что  не существует близких заменителей  монополизированного продукта, имеет важное значение с точки зрения рекламы. В зависимости от типа туристского продукта или услуги монополист может заниматься или не заниматься широкой рекламой и деятельностью по стимулированию сбыта.

Поскольку у них нет  прямых конкурентов, монополистам в стремлении побудить больше людей купить их продукты не нужно обращаться к рекламе типа «наши лучше, чем их», столь характерной для радио и телевидения. Чистый монополист диктует цену и осуществляет значительный контроль над ценой. Причина в том, что он выпускает и, следовательно, контролирует общий объем предложения. При снижении спроса на свой продукт монополист может вызвать изменение цены продукта, манипулируя количеством предложенного продукта.

Причины отсутствия конкурентов  при монополии различны и обусловлены барьерами для вступления в отрасль, которые могут быть экономическими, техническими, юридическими или иными.

Монополия в сфере  туризма, как правило, имеет географическое измерение. Например, небольшой город  часто обслуживается только одной  авиалинией (наличие одного аэропорта) или железной дорогой. Следует отметить, что во многом это может проявляться и в крупных туристских дестинациях. Так, в Санкт-Петербурге наблюдается монопольный рынок авиалиний, который связан с наличием только одного аэропорта – Пулково, который по своей природе и является монополистом. кинотеатр или развлекательный комплекс также может относиться к монополии в маленьком и географически изолированном населенном пункте. Например, концертный зал в г. Феодосии в Крыму является монополистом ввиду отсутствия иных сооружений, пригодных для выступления артистов, в целях развлечения туристов и местных жителей.