Риски в страховом бизнесе

Негосударственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ»

(г. Архангельск) 

Дисциплина: «Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски» 

Контрольная работа 

Тема: «Риски в страховом бизнесе» 
 

Выполнила студентка:

Буторина  Т.В.

Факультет: экономический

Курс: 6

Группа: Ф3С-61

Специальность: 080109

Шифр  зачетной книжки:

Проверил:  
 
 

Вельск

2011

Содержание

Введение                              3

1.Характеристика предпринимательского риска     4

2.Классификация  и виды рисков        5

3.Функции предпринимательских  рисков       7

4.Страховой бизнес. Риски его деятельности.      9

5.Анализ методов управления рисками                  15

Заключение                  18

Список используемой литературы               19 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Риск - это вероятность ущерба (убытка, неудачи) вследствие неопределенности результата. Предпринимательский риск возникает при любых видах  предпринимательской деятельности, связанной с производством и  реализацией продукции, товарно-денежными и финансовыми операциями.

     Опыт  развития всех стран показывает, что  игнорирование или недооценка хозяйственного риска при разработке тактики  и стратегии экономической политики, принятии конкретных решений неизбежно  сдерживает развитие общества, научно-технического прогресса, обрекает экономическую систему на застой.

     Возникновение интереса к проявлению риска в  хозяйственной деятельности в России связано с проведением экономических  реформ. Хозяйственная среда становится все более рыночной, вносит в предпринимательскую  деятельность дополнительные элементы неопределенности, расширяет зоны рисковых ситуаций. В этих условиях возникают  неясность и неуверенность в  получении ожидаемого конечного  результата, а следовательно, возрастает и степень предпринимательского риска.

     Избежать  полностью риска невозможно. Умение рисковать - это умение проводить  границу между оправданным и  неоправданным риском в каждом конкретном случае. 
 
 
 

1.Характеристика  предпринимательского риска 

     При осуществлении деятельности предпринимательских  организаций многие решения часто  приходится принимать в условиях неопределенности, когда необходимо выбирать направление действий из нескольких возможных вариантов, конечный результат  реализации которых сложно предсказать. Риски присущи любой сфере  человеческой деятельности, что связано  с множеством условий и факторов, влияющих на положительный или отрицательные  исход принимаемых индивидуумами  решений.

     Если  рассматривать предпринимательский  риск предприятия как результирующую финансовую величину, то логично считать  отдельные сопровождающие его риски  факторами, влияющими на нее. Существуют объективные (не зависящие от предпринимателя) и субъективные причины и факторы, влияющие на появление рисков при  осуществлении предпринимательской  деятельности, так как заранее  нельзя просчитать влияние всех факторов на конечные результаты деятельности, а в процессе работы многие факторы  могут непредсказуемо изменяться. Поэтому  предприниматель может нести  потери на всех стадиях жизненного цикла фирмы, на всех этапах воспроизводственного процесса.

     В учениях классиков экономической  теории особо подчеркивается мысль, что предпринимательство - это рисковая деятельность. Положение, что предприниматели  осуществляют деятельность на свой риск, зафиксировано в ГК РФ, а одна из статей ГК РФ посвящена проблеме страхования предпринимательского риска. Известно, что получение прибыли предпринимателю не гарантировано вознаграждением за затраченное им время, результатом деятельности может оказаться как прибыль, так и убытки.

     Возникновение предпринимательского риска - оборотная сторона экономической свободы предпринимателей, своеобразная плата за нее. По мере развития рыночных отношений в нашей стране будут усиливаться неопределенность и предпринимательский риск. Таким образом, устранить неопределенность в предпринимательской деятельности весьма сложно, так как неопределенность является элементом объективной действительности, поэтому риск присущ предпринимательству в любой сфере экономики.

     Предпринимательский риск заключается в возможности  не достижения цели, ожидаемых результатов реализации принятого решения или осуществления запланированной деятельности вследствие объективно существующей неопределенности. Риск реализуется через потерю предпринимателем своих ресурсов, недополучения доходов или появление дополнительных расходов. Иначе говоря, риск есть угроза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов, сверх предусмотренных прогнозом или планом его действий, либо получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал.

     Таким образом, снижение величины предполагаемого  дохода, или так называемая упущенная  выгода, также входит в категорию  риска.

     Таким образом, осуществление предпринимательства  в его любом виде связано с  риском, который принято называть хозяйственным, или предпринимательским. 
 

2. Классификация  и виды рисков. 

      Существует  множество различных классификаций  рисков, основанных на характеристиках  тех или иных рисков.

      По  роду опасности:

1)техногенные риски. По причинам возникновения эти риски связаны с деятельностью человека (огневые риски, аварии, кражи, загрязнение окружающей среды т. д.);

2)природные риски. Возникновение рисков не зависит от человеческой деятельности и не подлежит контролю. В основном это риски стихийных бедствий: землетрясения, ураганы, удар молнии, извержения вулкана и т. д.

      По  характеру деятельности:

1)финансовые и коммерческие риски (например, инфляционные риски, валютные риски, инвестиционные риски, риски упущенной выгоды, неисполнение договорных обязательств, кредитные риски и т. д.);

2)политические риски (различные изменения условий деятельности субъекта по причинам, определяемым деятельностью органов государственного управления, противоправными действиями с точки зрения норм международного права);

3)профессиональные риски (риски, возникающие при выполнении субъектами своих профессиональных обязанностей);

транспортные  риски (риски, возникающие при транспортировке  грузов и перевозке пассажиров морским, воздушным и наземным транспортом);

экологические риски (риски, связанные с загрязнением окружающей среды) и т. д.

     По  объектам, на которые направлен риск:

1)риски нанесения ущерба жизни и здоровью граждан (заболевание, потеря трудоспособности, смерть, несчастный случай и т. д.);

2)имущественные риски (пожар, кража, повреждение имущества и т. д.);

3) риски наступления гражданской ответственности (ответственность, возникающая при причинении вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц).

      С точки зрения возможности страхования:

1)страховые риски;

2)не страховые риски. 

3.Функции предпринимательских  рисков 

      Дальнейшее  рассмотрение сущности предпринимательского риска связано с выяснением функций, которые выполняет риск в деятельности предприятия. В экономической литературе выделяются следующие функции риска: инновационная, регулятивная, защитная и аналитическая.

      Инновационную функцию предпринимательский риск выполняет, стимулируя поиск нетрадиционных решений проблем, стоящих перед  предпринимателем. Анализ зарубежной литературы показывает, что в международной  хозяйственной практике накопился  положительный опыт инновационного рискового хозяйствования. Большое  количество фирм, компаний добиваются успеха, становятся конкурентоспособными на основе инновационной экономической  деятельности, связанной с риском. Рисковые решения приводят к более  эффективному производству, от которого выигрывают и предприниматели, и  потребители, и общество в целом.

      Регулятивная  функция имеет противоречивый характер и выступает в двух формах: конструктивной и деструктивной. Риск предпринимателя, как правило, ориентирован на получение  значимых результатов нетрадиционными  способами. Тем самым он позволяет  преодолевать консерватизм, догматизм, косность, психологические барьеры, препятствующие перспективным нововведениям. В этом проявляется конструктивная форма регулятивной функции предпринимательского риска.

      Конструктивная  форма регулятивной функции риска  заключается и в том, что способность рисковать - один из путей успешной деятельности предпринимателя. Однако риск может стать проявлением авантюризма, субъективизма, если решение принимается в условиях неполной информации, без должного учета закономерностей развития явления. В этом случае риск выступает в качестве дестабилизирующего фактора. Следовательно, хотя риск и «благородное дело», но не любые решения целесообразно реализовывать на практике, они должны быть обоснованными, иметь взвешенный, разумный характер.

      Защитная  функция риска проявляется в  том, что если для предпринимателя риск - естественное состояние, то нормальным должно быть и терпимое отношение к неудачам. Инициативным, предприимчивым хозяйственникам нужна социальная защита, правовые, политические и экономические гарантии, исключающие в случае неудачи наказание и стимулирующие оправданный риск.

      Чтобы решиться на риск, предприниматель  должен быть уверен, что возможная  ошибка не может скомпрометировать  ни его дело, ни его имидж. Вероятность  ошибки следует расценивать как  неотъемлемый атрибут самостоятельности, а не как следствие профессиональной несостоятельности. Имеется в виду ошибка, которая оказывается таковой  вследствие не оправдавшего себя, хотя и рассчитанного риска.

      Следует выделить еще аналитическую функцию  предпринимательского риска, которая  связана с тем, что наличие  риска предполагает необходимость  выбора одного из возможных вариантов  решений, в связи с чем предприниматель  в процессе принятия решения анализирует  все возможные альтернативы, выбирая  наиболее рентабельные и наименее рисковые. В зависимости от конкретного  содержания ситуации риска альтернативность обладает различной степенью сложности  и разрешается различными способами. В простых ситуациях, например, при  заключении договора поставки сырья, предприниматель  опирается, как правило, на интуицию и прошлый опыт. Но при оптимальном  решении той или иной сложной  производственной задачи, например, принятии решения о вложении инвестиций, необходимо использовать специальные методы анализа.

      Рассматривая  функции предпринимательского риска, следует еще раз подчеркнуть, что, несмотря на значительный потенциал  потерь, который несет в себе риск, он является и источником возможной  прибыли. Поэтому основная задача предпринимателя  не отказ от риска вообще, а выборы решений, связанных с риском на основе объективных критериев. 

4.Страховой бизнес. Риски его деятельности.

      Деятельность  страховой организации в первую очередь направлена на обеспечение  бесперебойного функционирования участников экономических отношений, на защиту их финансовых результатов, на стабилизацию рыночных отношений по средствам  инвестирования временно-свободных  средств. Вторичной целью является получение прибыли. Поэтому область  управления рисками есть не что иное, как обеспечение безопасной деятельности страховой организации как субъекта экономических отношений.

     Так как процесс управления рисками  является сложной и многоуровневой процедурой, то его можно разделить  на ряд этапов, среди которых выделим:

1) Идентификацию риска;

2)Анализ методов управления риском;

3) Выбор методов управления;

4) Исполнение выбранного метода управления;

5)Мониторинг результатов и совершенствование системы управления.

В данной контрольной  работе рассмотрим только первые два этапа, так как они являются основополагающими.

     Страховая организация имеет дело с двумя  видами рисков: рисками, принимаемыми на страхование от страхователей  и рисками, обусловленными собственной  деятельностью.

     Риск  страхователя – неопределенная возможность  появления ущерба (потерь повреждений  и уничтожений), измеренного в  денежном выражении. Это та группа рисков, ответственность по которой страховщик принимает на себя.

     Риск  страховщика – неопределенная возможность  недостаточности средств страховой  организации для выполнения ее финансовых обязательств, в первую очередь страховых

     Среди собственных рисков страховщика  можно выделить риски:

1)Технические – неопределенная возможность недостаточности средств страховых резервов для выполнения страховой организацией своих обязательств по договорам страхования. Средства страховщика, предназначенные на выплаты, формируются за счет поступления страховой премии, рассчитываемой на основе тарифа. Отсюда следует, что адекватный риску тариф – важнейший инструмент минимизации технического риска

2)Нетехнические – риски, присущие любому хозяйствующему субъекту.

3)Инвестиционные – риски связанные с осуществлением страховой организацией инвестиционной деятельности.

     Данная  классификация принята европейским  страховым законодательством и  является основополагающей. В основе ее лежит причина появления риска.

     К техническим рискам страховщика  относятся:

1)риски недостаточности тарифов;

2)риск недостаточности средств по индивидуальным рискам;

3)риск отклонения фактических значений страховых параметров;

4) риск неадекватности расчета технических резервов;

5)риск перестрахования;

6)риск превышения операционных издержек;

7)риск слишком большого индивидуального ущерба;

8)кумулятивный риск;

9)риск, обусловленный организационно-правовой формой страховщика.

     К инвестиционным рискам страховщика  можно отнести:

1)риск неадекватного оценивания активов;

2)риск обесценивания активов;

3)риск несоответствия активов обязательствам;

4)риск неликвидности активов;

5)риск нормы доходности;

6)риск участия;

7)риск использования финансовых инструментов (ценных бумаг);

8)риск законодательных изменений;

9)временной риск;

10)управленческий риск;

11)риск маркетинговой стратегии.

     И к нетехническим рискам относятся:

1)риск неуправляемости;

2)риск, связанный с выполнением нестраховых обязательств;

3)риск неполучения средств от посредников;

4)риск бизнеса, связанный с общим состоянием экономики.

     Для того, чтобы провести анализ рисков страховой компании, выявить их характеристики, необходимо также идентифицировать опасности, которые можно разделить  по принадлежности к видам деятельности страховой (перестраховочной) компании:

     «Опасность  – потенциальная угроза возникновения  ущерба или другой формы реализации риска, обусловленная спецификой объекта, особенностями рисковой ситуации и  природой указанного ущерба».

     1)  Опасности производственной деятельности  страховой компании

·  Колебания  страховых выплат;

·  Неравномерное  поступление заявлений о страховых  убытках;

·  Бедствия, катастрофы, причиняющие чрезмерный ущерб, когда страховщик вынужден оплатить убытки по большому количеству полисов  в результате одного и того же страхового случая (кумуляция убытков).

2)  опасности  финансовой деятельности страховой  компании

·  колебания  в стоимости денег могут повлечь  изменения в заработной плате  и, соответственно, в размере убытков, риск которых был первоначально  застрахован;

·  технологическое  развитие может привести к тому, что первоначально застрахованные риски не будут соответствовать  новым опасностям и оговоренным  ставкам премий;

·  неверные предположения  при расчете ставки премий (например, ошибочное толкование статистических данных). 

3)  Опасности  маркетинговой деятельности страховой  компании

·  Дисбаланс  страхового портфеля;

·  Потеря выгодного  клиента;

·  Неудачный  выбор страховщика, влекущий расходы  на перестрахование больше, чем среднестатистические по рынку перестрахования;

4)  опасность  деятельности менеджмента страховой  компании

·  ухудшение  итогов деятельности страховой компании;

·  возникновение  ситуации неплатежеспособности;

·  банкротство  страховой компании.

     Под идентификацией рисков понимается выявление  рисков, описание их характеристик, выявление  особенностей их реализаций, количественные показатели, измерение во времени, их взаимодействие между собой. Таким  образом, формируется целостная  картина рисков. На этом этапе будут  получены качественные характеристики о возможной реализации риска.

     Выделяют  несколько этапов идентификации  рисков:

·  исследование структуры риска, а именно, выявление  опасностей, подверженность риску, уязвимость. Под подверженностью риску понимается количественная единица. Уязвимость представляет собой интенсивность проявления риска, чаще всего она выражается в количественном измерении, но если такой возможности нет, выявляются различные факторы влияния на риск. На этом этапе риск-менеджер получает представление о имеющихся рисках.

·  Анализ причин возникновения неблагоприятных  событий и их отрицательных последствий. Данный этап представляет собой подробное  изучение отдельных рисков (причинно-следственные связи между факторами риска, возникновением неблагоприятных событий и вызванным ими появлением ущерба).

·  Комплексный  анализ рисков. Указанный этап предполагает изучение всей совокупности рисков в  целом, что дает целостную, комплексную  картину рисков, с которыми сталкивается фирма. Комплексное рассмотрение рисков позволяет учесть не только воздействие  инструментов на риск, но и проанализировать связи внутри системы. Это очень  важно для пятого этапа управления рисками, когда принимаются решения  о совершенствовании системы  управления.

     Большую роль в идентификации и анализе  рисков играет информация. Полная и  достоверная информация важна для  планирования деятельности страховой  компании, для формирования страхового портфеля, который учитывает как  показатели прошлых периодов, так  и обеспечивает получение информации о будущих характеристиках портфеля. По способу получения информации, ее можно разделить на внутреннюю и внешнюю. Как правило, использования  только внутренней информации оказывается  недостаточно, поэтому страховая  компания использует также статистические данные деятельности конкурентов, данные об авариях, произошедших в других странах, таблицы смертности и пр. Также  источники информации удобно разбить  на следующие группы:

·  организационная  схема и схема принятия решений (информация о специфике распределения  ответственности за принятие управленческих решений);

·  схемы денежных, ресурсных и информационных потоков;

·  опросы, опросные листы;

·  статистика;

·  документация;

·  описание произошедших аварий;

·  инспекции и экспертизы.

     В рамках идентификации риска следует  использовать метод наглядной визуализации риска. Графическое изображение  риска позволяет наглядно оценить  масштабы ущерба и частоту возникновения  неблагоприятных событий. 

5.Анализ методов управления рисками

     На  данном этапе управления рисками  исследуются методы воздействия  на риск с целью препятствовать реализации его негативных последствий. Так  как классифицировать риски можно  различными способами, то и методов  воздействия на них тоже большое  количество. Их можно разбить на группы:

1)  трансформация  рисков:

·  отказ от риска;

·  снижение частоты  ущерба;

·  снижение величины ущерба;

·  разделение риска;

·  аутсорсинг риска;

2)  финансирование  рисков:

·  покрытие убытков  из текущего дохода (собственные свободные  средства);

·  покрытие убытков  из резервов (страховые резервы);

·  покрытие убытков  за счет использования займа;

·  покрытие убытков  за счет целевых поступлений;

·  покрытие убытков  за счет резервов организации, предусмотренных  ее организационно-правовой формой.

     Более подробно рассмотрим первую группу методов  воздействия на риск:

     Эта группа представляет собой комбинацию методов, направленных на  крупные  риски, уменьшить которые бывает просто невозможно, - это риск банкротства, риск преждевременной смерти сотрудников  и т.д. Даже если такие риски могут  быть частично уменьшены, это практически  не снижает последствий их реализации. Поэтому наилучшим методом работы с ними может быть попытка вообще избежать всех возможностей их возникновения, т.е уклонение от опасностей как  структурных характеристик соответствующих рисков.

     Метод снижения частоты ущербы от реализации риска заключается в проведении превентивных мероприятий. Он применяется, когда вероятность наступления  ущерба велика, а величина небольшая. Следует учесть, что если стоимость  превентивных мероприятий оказывается  выше денежной стоимости ущерба от возникновения риска, то от этого  метода, как правило, следует отказаться, но некоторые предупредительные  мероприятия могут оправдать  себя лишь спустя длительный срок.

     Существуют  риски, величина ущерба которых достаточно велика, а вот частота реализации – нет. В этом случае используется метод снижения величины возможных  убытков, который также представляет собой проведение превентивных мероприятий, но направленных на снижение размера  возможного ущерба. В свою очередь, примером данного метода будет являться проведение предупредительных мероприятий  и диагностики на поездах дальнего странствия.

     Сущность  метода разделения риска состоит  в создании такой ситуации, при  которой ни один отдельный случай не приведет к возникновению серии  новых убытков. Этот метод может  осуществляться в двух формах:

·  дифференциация рисков, т.е. когда источники возникновения  риска пространственно разделены  между собой. Это позволяет избежать крупного ущерба или минимизировать его.

·  дублирование: форма дублирования предполагает создание копий, дубликатов документов или приобретение дополнительного аналогичного оборудования.

     Аутсорсинг  риска: метод аутсорсинга рисков заключается в передаче ответственности  за возникновение неблагоприятного события сторонней организации. Примером аутсорсинга в страховой  организации может служить заключение договора на охрану территории с охранным предприятием. Этот метод применяется  тогда. Когда можно четко определить опасность.