Роль коммерческих банков в экономике, методы государственного регулирования экономики. Понятие надёжности и ликвидности банков. Процикли

1. Роль коммерческих банков в экономике, методы государственного регулирования экономики. Понятие надёжности и ликвидности банков. Процикличность банков и формы её регулирования.

Банковская система  – представляет собой включённую в экономическую систему страны единую и целостную совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию, проводит свой перечень денежных операций/сделок, в результате чего весь объём потребностей общества в банковских услугах удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности[2].

Банки (от итал. banco - скамья, лавка менялы), учреждения, аккумулирующие денежные средства и накопления, предоставляющие  кредит, осуществляющие денежные расчеты, учет векселей, эмиссию денег и  ценных бумаг, операции с золотом, иностранной валютой и другие функции. Опосредствуют движение ссудного капитала. По функциям и характеру выполняемых операций делятся на эмиссионные, коммерческие (депозитные), инвестиционные, экспортные, ипотечные, сберегательные и др. Банки обслуживают денежный оборот и кредитные отношения, осуществляют эмиссию денег, контроль за хозяйственно-финансовой деятельностью предприятий. [3]

В условиях рынка банки  являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих элементов экономического регулирования.

Назначение банка состоит  в том, что он обеспечивает:

ü концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

ü упорядочение и рационализацию денежного оборота.

Банки являются собирателями временно свободных денежных ресурсов для их последующего направления тем хозяйствующим субъектам, которые нуждаются в дополнительных ассигнованиях. Собранные по крупицам временно свободные денежные средства как мелкие денежные потоки превращаются банками в огромные потоки денежных ресурсов. Их концентрация, направление на удовлетворение потребностей производства и обращения сверх имеющихся в их распоряжении источников составляет важнейший атрибут их соприкосновения и взаимодействия с экономической средой. Аккумулируемые банками денежные средства, их последующее перераспределение дают возможность не только поддержать непрерывность производства и обращения продукта, но и ускорить воспроизводственный процесс в целом.

Государственное регулирование банковской деятельности рыночной экономике осуществляется, прежде всего, в рамках самой банковской системы и находит свое выражение в воздействии на коммерческие банки Центробанка. Оно необходимо для осуществления законодательно определённых задач общественного воспроизводства.

В банковской системе  России ЦБ РФ (ЦБР) определён как  главный банк страны и кредитор последней  инстанции. Он находится в государственной  собственности и служит основным субъектом госрегулирования функционирования коммерческих банков. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией, и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики[6].

ЦБР, как и Центробанк любой страны, решает задачу контроля объёма и структуры денежной массы в обращении. Важно, иметь в виду, что в рыночной экономике эмиссия денег осуществляется преимущественно в процессе Депозитно-ссудных операций коммерческих банков, которые в отличие от Центробанка суть функционирующие кредитные учреждения, непосредственно связанные со сферами производства и обращения. Именно через влияние на эти учреждения, в частности на динамику их депозитов, на их активные, прежде всего ссудные, операции Центробанк оказывается в состоянии регулировать макроэкономические процессы.

Воздействие Центробанка  на деятельность коммерческих банков может осуществляться методами, носящими как сугубо экономический (т.е. косвенный), так и экономико-административный (прямой).

Кредитное регулирование, далее, включает совокупность методов, выбор которых зависит от объекта и цели регулирования, а также от степени зрелости рыночных отношений. В процессе воздействия на работу коммерческих банков объектом регулирования ЦБР становятся определенные макроэкономические характеристики использования кредита, позволяющие, с одной стороны, влиять на экономику в целом, а с другой, - обеспечивать ликвидность банковской системы.

Помимо разбивки методов  банковского регулирования на прямые и косвенные различают также  общие и селективные способы осуществления денежно-кредитной политики центральных банков. Общие методы, являясь преимущественно косвенными, касаются кредитного рынка в целом. Селективные методы направлены на конкретные виды кредита. Их назначение связано с расширением частных задач (скажем, ограничение выдачи некоторым банкам ссуд или выдачи отдельных видов последних) [5].

Селективные методы относятся  к прямым способам регулирования  деятельности коммерческих банков, а  основное внимание при рассмотрении указанного выше второго направления экономического воздействия Центробанка имеет смысл уделить общим методам.

Эффективная работа коммерческого  банка зависит от правильно выбранного соотношения риска и дохода. Риски  имеют отношение ко всему разнообразию ожидаемого дохода по всем видам активных и пассивных операций и представляют вероятность того, что финансовые проблемы могут отрицательно сказаться на показателях деятельности и финансовом положении банка. Поэтому, планируя операции банка, следует определить выгодность и затратность каждого вида активных операций и операций по привлечению ресурсов, необходимых для достижения целей и выполнения задач банка, соблюдения ликвидности и платежеспособности.

Общий резерв ликвидности  коммерческого банка зависит  от нормы обязательного резерва, устанавливаемой ЦБ РФ, и уровня резерва ликвидности, определяемого банком самостоятельно для себя. Каждый коммерческий банк стремится создать минимальный резерв ликвидных средств и обеспечить максимальный кредитный потенциал, исходя из своей ликвидности, надежности, прибыльности. На общий уровень кредитного потенциала коммерческого банка оказывает влияние следующая совокупность факторов: размер собственного капитала банка, общая величина мобилизованных в банке средств, структура и стабильность источников кредитного потенциала, уровень обязательных резервов в ЦБ РФ, режим пользования текущими резервами для поддержания текущей ликвидности, общая сумма и структура обязательств банка.

Понятие ”ликвидность”  означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства. Понятие ”платежеспособность” включает еще и способность банка своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных и иных операций денежного характера. Таким образом, ликвидность выступает как необходимое и обязательное условие платежеспособности[1].

Ликвидность банка определяется сбалансированностью  его активов и пассивов банка, степенью соответствия сроков размещенных  активов и привлеченных пассивов.

Банк, имеющий достаточный запас ликвидных активов для поддержания текущей ликвидности, может ее утерять с течением времени в связи с превышением потока обязательств над потоком превращения вложений в ликвидные активы. Оценка ликвидности является наиболее проблематичной, так как она связана с оценкой риска активных операций банка.

При подобном подходе характеристика ликвидности должна учитывать не только данные отчетных балансов банка, но и информацию о структуре счета  прибылей и убытков, отчет о движении источников финансирования, отчет об изменении акционерного капитала и другую финансовую информацию.

Для оценки степени риска срочной  трансформации целесообразно регулировать отражение в учете сроков активных и пассивных операций. Качественное и количественное равновесие прилива и отлива средств кредитного потенциала является важным фактором в практике поддержания ликвидности банка.

Финансовую информацию для выбора решений представляет бухгалтерский  баланс, который должен в полной мере использоваться для принятия управленческих решений, способствовать получению прибыли, сокращению финансовой и статистической отчетности.

Процикличность банков это их способность усиливать рост и падение в деловых циклах через избыточное предложение и чрезмерное сокращение кредита в периоды финансового изобилия и финансового кризиса соответственно[2].

Для понимания причин процикличности банков был рассмотрен кредитный цикл, который состоит из двух фаз:

1. Кредитный бум (характеризуется масштабной кредитной экспансией);

2. Кредитное сжатие или спад (характеризуется масштабным снижением предложения кредита); Кредитный бум. На основе анализа мирового опыта было выявлено , что период экономического развития , который характеризовался с низкими процентными ставками , финансовыми инновациями и бумом в ценах активов , обусловили появления « канала принятия рисков » трансмиссионного механизма денежно - кредитной политики . Механизм работы данного канала заключается в том , что в условиях макроэкономической стабильности , когда ставки процента невысоки , банки начинают брать на себя больше рисков при этом , ослабив контроль над кредитоспособностью заемщиков , тем самым увеличивают системный риск в банковской сфере [4]. Влияния низких процентных ставок во время макроэкономической стабильности может работать следующими способами . Во - первых , низкие процентные ставки влияют на оценку , доходы и денежные потоки , которые обычно используются в стандартных моделях по управлению рисками . Снижение ставок увеличивает цены и залоговую стоимость активов , так как будущие денежные потоки дисконтируются по более низкому проценту , и этот процесс трансформируется в более позитивную оценку ожидаемых рисков . Как следствие банки увеличивают выдачу новых ссуд , при этом снижаются стимулы банков по детальному анализу кредитоспособности заемщиков . Во - вторых , низкие ставки делают краткосрочные средства более дешевыми , и это , вкупе с низкими доходами на государственные ценные бумаги , может повлиять на желание банков принять на себя больше рисков . Так как размер процентных ставок является отражением ожидаемой доходности , то низкие ставок означает более низкие доходы в будущем . Это стимулирует банки брать на себя больше рисков для получения большего дохода . Результатом этого становиться накопления избыточного долга , который рано или поздно приводит к неминуемой точке кризиса .

Кредитное сжатие. Если под выданные ссуды ( во время кредитного бума ) не было создано достаточное количество резервов , то данные потери могут отрицательно повлиять на капитал банков . Негативные воздействие капиталу банков может повлечь за собой снижение их кредитной активности. Это в свою очередь может усилить влияние данных потрясений на экономический рост и на инфляцию . По расчетам специалистов МВФ снижение коэффициента общей достаточности капитала на один процентный пункт снижает реальное ВВП на 1,4% ( через снижение доступности кредитов ) [3].

Также одним из вариантов  ужесточения условий при кризисных  условиях,  является повышение ставок по кредитам .  А при завышенных процентных ставках добросовестные заемщики отказываются получать кредит ,  поскольку они знают ,  что не сумеют вернуть кредит .  Напротив,  безответственные и рискованные заемщики продолжают предъявлять спрос на кредиты .  В результате повышается вероятность того ,  что банки осуществят неверный отбор заемщиков и тем самым вовлекутся в проигрышную игру с недобросовестными заемщиками [4].  

Таким образом, Сущность и функции банка определяют его  роль в экономике. Поскольку банк функционирует в сфере обмена, его роль сводится:

к концентрации свободных  капиталов и ресурсов, необходимых  для поддержания непрерывности  и ускорения производства. Аккумулируемые банками денежные средства, их последующее  перераспределение дают возможность  не только поддерживать непрерывность производства и обращения продукта, но и ускорить воспроизводственный процесс в целом;

упорядочению и рационализации денежного оборота. Банки, возникшие  на базе развития капитала, товарного  и денежного обращения, как никто  другой обладают свойством упорядочения и рационализации денежного оборота. Переход от Примитивных форм расчетов, используемых древними банковскими домами, к организации расчетов на базе современных электронных сетей дает возможность хозяйству ускорить время обращения, расширить хозяйственные связи между товаропроизводителями[6].

2. Экономика находится в состоянии равновесия, Как изменится равновесный уровень выпуска, если правительство увеличит свои закупки на 2 млрд.  руб., но, не изменяя при этом налоговые поступления? Известно, что предельная склонность к сбережению равна 0,75 , а предельная склонность к импорту - 0. Как изменится равновесный ЧНП, если сумма государственных закупок не изменилась, а величина подоходного налога уменьшилась на 2 млрд. руб.

Решение

При оценке количественного воздействия прироста государственных расходов на увеличение равновесного выпуска продукции необходимо учитывать мультипликатор. Мультипликатор (М) представляет собой отношение изменения равновесного уровня производства, вызванного изменением спроса, к величине изменения спроса. Он определяется по формуле:

М=1/1-ПСП

где ПСП - предельная склонность к потреблению, т.е. доля прироста дохода, на величину которой увеличивается  потребление. Прирост выпуска продукции  больше увеличения государственных  расходов на величину воздействия мультипликатора.

По условию задачи, предельная склонность к потреблению составляет 0,75, прирост государственных расходов - 2 млрд. руб. Определим, на сколько увеличится равновесный выпуск продукции за счет увеличения государственных расходов. Величина мультипликатора составит:

                                            1: (1 – 0,75) = 4

Умножая прирост государственных  расходов на мультипликатор, получаем прирост объема доходов и выпуска  продукции в размере:

4* 2 млрд.руб.=8 млрд.руб.

Если сумма государственных  закупок не изменилась, а величина подоходного налога уменьшилась  на 2 млрд. руб. то прирост равновесного ЧНП найдем по формуле налогового мультипликатора:

М_налог= -ПСП/1-ПСП

М_налог= -0,75/0,25=-3

Умножая объем снижения подоходного налога на мультипликатор, получаем прирост объема ЧНП в размере:

-3* -2 млрд.руб.=6 млрд.руб.

3. Если предположить, что деньги меняют своих владельцев  в среднем раз в месяц, а экономические агенты используют весь имеющийся доход, то какой будет денежная масса в экономике, если совокупный номинальный доход составляет 2700 млн.руб.

Решение

Объем денежной массы  можно рассчитать, используя формулу  Фишера:

MV = PQ, M = PQ /V

Где M – денежная масса;

V - скорость обращения  денег (количество оборотов в год);

Q - реальный объем производства;

PQ - номинальный национальный  продукт.

Если по условию задачи,  деньги меняют своих владельцев в  среднем раз в месяц, то скорость обращения денег составит 12 оборотов в год.

Тогда, при совокупном номинальном доходе, составляющем 2700 млн.руб., и обращении каждого рубля в среднем 12 раз в год для поддержания стабильного уровня цен потребуется следующий объем денежной массы, находящейся в обращении:

2700/12=225 млн.руб.

4. Предположим, что  упрощенный объединенный балансовый отчет составлен для системы коммерческих банков. Все цифры в млрд.руб. Резервная норма - 25%.

 а) сколько избыточных  резервов имеет система коммерческих  банков?

каков максимальный размер ссуды, который может предложить банковская система? Покажите в колонке 1 как будет выглядеть объединенный балансовый отчет после того, как эта сумма будет выдана?

б) ответьте на вопрос для случая, когда резервная норма равна 20%?

Решение

а) Если норма резервирования составляет 25%, то сумма обязательных резервов равна:

200*25% = 50

Избыточные резервы  равны:

52-50= 2 млн.руб.

Максимальный размер ссуды, который может предложить банковская система составит:

100+2+48=150 млн.руб.

б) для случая, когда резервная норма равна 20%, сумма обязательных резервов равна:

200*20% = 40 млн.руб.

Избыточные резервы  равны:

52-40= 12 млн.руб.

Максимальный размер ссуды, который может предложить банковская система составит:

100+12+48=150 млн.руб.

5. Естественный уровень безработицы в экономике равен 6%. Фактический уровень безработицы в течение четырех лет составил 7,5%,9,5%,8,5%,7,5%. Каждый процентный пункт превышения фактическим уровнем безработицы его естественного значения соответствуют трем процентным пунктам отклонения вниз от потенциального уровня ВНП. За этот период инфляция снизилась на 6 процентных пунктов. Чему равен коэффициент потерь от инфляции?

Решение

Рассчитаем снижение потенциального уровня ВНП в каждом из четырех лет:

В первый год  - (7,5%-6%)*3=4,5%

Во второй год  - (9,5%-6%)*3=10,5%

В третий год  - (8,5%-6%)*3=7,5%

В четвертый год  - (7,5%-6%)*3=4,5%

Следовательно, за 4 года ВВП в сумме должен снизиться на 27 процентных пункта.

Коэффициент потерь рассчитывают как отношение накопленного показателя снижение потенциального уровня ВНП к величине снижения инфляции (в процентных пунктах) за определенный период. В  нашем случае, если в течение 4 лет сумма снижения потенциального уровня ВНП составила 27 процентных пунктов, а инфляция за эти же 4 года снизилась на 6 процентных пункта, то коэффициент потерь будет равен 27/6=4,5.

Список литературы

1. Банковское дело [Текст]: управление и технологии: учебное пособие для вузов / под ред. проф. А.М.Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 913 с.
2. Банковское дело [Текст]: учебник / под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 678 с.: ил.
3. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник / под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 448 с.: ил.
4. Иохин, В.Я. Экономическая теория [Текст]: Учебник / В.Я.Иохин. – М.: Экономистъ, 2011. – 905 с.
5. Уткин Э.А. Банковский маркетинг: [Учеб. пособие для банковских шк. и колледжей по спец. “Банковское дело”. – 2-е изд.].-М.: ИНФРА –М.; 1995. – 299 с.
6. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа – М.: Инфра – М, 2012 г. – 323 с.