Сберегательный банк Российской Федерации. 6

ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ИНСТИТУТ 
 
 
 
 
 
 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

По дисциплине: "Деньги, кредит, банки"

На тему:

«Сберегательный банк Российской Федерации»

Вариант № 20 
 
 

     Выполнила: Пушкина М.В.

                                                          Студентка 4 курса 

                                                              Специальность: ФК2

                                                                        Проверил: Щербаков Е.М. 
 

Пенза 2010 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3

1. Организационная структура СБ РФ 5

2. Пассивные  операции СБ РФ 8

3. Активные  операции СБ РФ 14

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 24

БИБЛИОГРАФИЯ 19 
 
 
 
 
 
 
 

    ВВЕДЕНИЕ

    В настоящее время банки составляют неотъемлемую часть современного денежного  хозяйства. Их деятельность тесно связана  с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической  жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между  промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

    Впервые сберегательные банки как самостоятельные  кредитные учреждения возникли в  конце 18 – начале 19 вв. в Германии и Великобритании, и в последствии  получили развитие во Франции, России и других странах.

    На  разных этапах развития эти учреждения занимались аккумуляцией сбережений малоимущих слоев населения. Постепенно круг их операций расширился, и они стали  составлять конкуренцию другим кредитным  учреждениям в борьбе за средства населения как источник капиталов.

    В настоящее время сфера операций сберегательных банков включает в себя депозитные, кредитные, инвестиционные, валютные и иные операции. Также  в числе задач сберегательных банков – оказание социальной защиты населению. Они тесно связаны  с операциями казначейства, вкладывают значительную часть привлеченных средств  в покупку государственных ценных бумаг.

     Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в  форме акционерного общества открытого  типа в соответствии с Законом  РСФСР “О банках и банковской деятельности в РСФСР”. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% акций уставного капитала). Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке  Российской Федерации. Регистрационный  номер - 1481.

     Банк  является юридическим лицом и  со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.

     Сбербанк  России – один из самых крупнейших банков страны сегодня. Сбербанку России пошла уже вторая сотня лет, а  это основной показатель стабильности любого банка. Впервые в Российском государстве банк был учрежден еще  в 1841 году по указу императора Николая. Минимальный размер вклада тогда  составлял 50 коп, максимальный - 300 рублей.

     Сегодня общий капитал Сбербанка России составляет более 300 млрд. рублей. Сеть филиалов насчитывает более 1000 отделений, число которых постоянно увеличивается. В 2006 году Европейский журнал «Euromoney»  признал Сбербанк России лучшим банком года в стране. Среди услуг, предлагаемых банком, открыты различные виды депозитных вкладов: зарплатные, пенсионные, универсальные. Банк предоставляет кредиты юридическим  и частным лицам под, сравнительно с другими банками, небольшой  процент. Причем процентная ставка по всем вкладам и кредитам является фиксированной, т.е. не подлежит изменению в течение срока вклада.¹ 

1. Организационная  структура СБ.

По сфере  организации Сберегательный банк РФ является акционерным банком открытого  типа. Его учредителем выступает  Центральный банк РФ, которому принадлежит  контрольный пакет акций Сбербанка. Это обуславливает монопольное  положение Сбербанка на рынка  финансовых ресурсов. Конкурировать  с ним коммерческим структурам чрезвычайно  сложно, поскольку лишь он предлагает гарантии государства по вкладам.

Организационная структура банка определяется двумя  основными моментами: структурой его  управления и структурой функциональных подразделений и служб. Главное  назначение органов управления –  обеспечивать эффективное руководство  коммерческой деятельностью банка  на основе реализации операций. Высшим органом управления является собрание акционеров, которое решает следующие  задачи:

- принимает  решение об образовании банка,  утверждает акты, документы о  его деятельности;

- принимает  Устав;

- рассматривает  и утверждает отчет о результатах  деятельности банка за прошедший  период и направления распределения  прибыли;

- выбирает  членов исполнительных и контрольных  органов.

Собрание  акционеров избирает Наблюдательный совет  и Правление банка. Совет банка  выполняет следующие задачи:

- определяет  направления деловой политики  банка;

- контролирует  работу Правления и Ревизионной  комиссии;

- утверждает  годовой отчет;

- осуществляет  контроль за кредитной и инвестиционной  работой;

- избирает  председателя.

При совете создаются два комитета: кредитный  и ревизионный. Один – разрабатывает  кредитную политику банка, структуру  привлекаемых средств и возможности их размещения, другой – занимается проверкой законодательных актов, проведением сплошных и выборочных проверок кредитных операций.

Организационная структура Сбербанка представлена следующим образом:

1. Сберегательный банк  РФ как головная контора организует работу низовых подразделений. При этом осуществляется исследование и анализ деятельности учреждений банка, разработка предложений по определению приоритетных направлений развития, текущее и стратегическое планирование, бюджетирование, управление рисками, активами и пассивами банка; изучение экономики и финансового рынка страны; обеспечение системы банка информацией о деятельности его учреждений, управление кредитными ресурсами и финансовыми потоками. Кроме того совместно с другими службами Сбербанк осуществляет маркетинговый анализ, направленный на изучение конъюнктуры региональных рынков, потребностей и запросов клиентов, совершенствование банковских услуг.

2. Территориальные  банки проводят анализ деятельности своих учреждений исходя из их подчиненности и экономики отдельных регионов с целью определения наиболее выгодного для кредитования сектора экономики и оценки конкурентной среды. В настоящее время происходит укрепление территориальных банков, что позволяет усилить их инвестиционный потенциал, участвовать в крупных региональных программах экономического развития.

3. Отделения и филиалы.  В перспективе наряду с филиалами, которые предоставляют клиентам стандартный перечень услуг, будут выделятся специализированные, ориентированные как на комплексное и индивидуальное обслуживание клиентов, так и на развитие отдельных направлений бизнеса.

4. Агентства являются низовым звеном в структуре Сбербанка. Они создаются при крупных организациях, либо в отдельных уголках страны, где имеются малонаселенные районы, и выполняют узкий круг операций (по выплате заработной платы, приему коммунальных платежей). В дальнейшем предполагается заменить нерентабельные агентства на передвижные операционные кассы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Пассивные операции  СБ.

Пассивные операции отражают привлечение средств  предприятий и населения. К ним  относятся:

- операции  по приему и хранению вкладов  населения и предприятий;

- выполнение  расчетов граждан и предприятий  по их финансовым обязательствам  различного рода (платежи в бюджет, в пользу торговых, коммунальных, транспортных, общественных и иных  организаций и учреждений);

- продажа  и покупка государственных и  иных ценных бумаг.

Акции Сбербанка России – ценные бумаги, выпущенная в документальной форме, удостоверяющая право собственности на долю в уставном капитале банка и дающая право ее владельцу на получение прибыли в виде дивидендов. Уставный капитал банка равен номинальной стоимости выпущенных им обыкновенных акций.

Важную роль для банка играют такие финансовые инструменты, как векселя, депозитные и сберегательные сертификаты. Они  дают возможность клиентам не только разместить на определенное время свои денежные средства, но и использовать некоторые из них (банковские векселя) в качестве средства проведения счетов. Высокая ликвидность в сочетании  с доходностью составляют основное преимущество этих финансовых инструментов. К сожалению, указанные преимущества этих финансовых инструментов в Российской Федерации остаются практически  не реализованными.

Векселя и  сберегательные сертификаты являются менее эффективными сберегательными  инструментами, чем простые срочные  вклады. Векселя не выгодны для  вкладчиков, поскольку доход по ним  облагается налогом, тогда как доход  по вкладам налогообложению не подлежит. Доход по сберегательным сертификатам налогом не облагается, но их выпуск связан с рядом неудобств (обязательная регистрация в Центробанке, защита бланков от подделки, продолжительный срок обращения).

Сбербанк  продолжит работу по развитию централизованных баз данных, обеспечивающих возможность  выдачи и учета банками векселей и депозитных сертификатов, других ценных бумаг, будет совершенствовать процедуру учета собственных  векселей, содействовать развитию вторичного рынка и повышению ликвидности  векселей на счет расширения круга  операций с использованием данных инструментов.

К пассивным  операциям также относятся:

- привлечение  средств клиентов на расчетные,  текущие и бюджетные счета;

- размещение  средств юридических лиц в  депозитные сертификаты;

- кредиты  других банков, в том числе  Центрального банка РФ.

Основные  виды депозитов, используемых в банковской практике, включают вклады до востребования, сберегательные вклады, срочные счета, целевые сбережения.

Важной составляющей депозитов Сбербанка являются вклады до востребования, по которым допускается беспрепятственное изъятие денежных средств в любой сумме.

Сберегательные  вклады – вклады, предназначенные для непрерывного накопления денежных средств для крупных покупок. Их особенность заключается в возможности пополнения счета в мелких суммах и частичное изъятие денежных средств. По таким счетам не предусмотрено определенного срока хранения.

В настоящее  время в России практически отсутствуют  сберегательные вклады в их классическом понимании. Банки, как правило, фиксируют  сроки вкладов. По большинству видов  вкладов запрещаются частичные  изъятия денежных средств со счета, что делает их более близкими к срочным, нежели к накопительным.

Разновидностью  сберегательных вкладов являются инвестиционные счета. Они характерны для коммерческих банков и требуют довольно крупной суммы вложения. Процентные схемы построены таким образом, чтобы стимулировать длительное хранение денежных средств на счете.

Срочные вклады – вклады, по которым устанавливается определенный срок хранения. За досрочное изъятие вклада предусматриваются существенные штрафные санкции. По ним не допускается пополнение или частичное изъятие средств. Вклад хранится установленный период в первоначальной сумме и выплачивается по его истечению  с процентами.

 Благодаря  срочности вкладов банк может  более точно планировать их  использование в своем обороте.  Поэтому процентные ставки по  таким счетам выше, чем по сберегательным  вкладам и эти счета не требуют  значительных расходов по обслуживанию, что также отражается на вознаграждении  вкладчика.

В российских банках срочные счета являются наиболее распространенными, в том числе  и в Сбербанке. Основными характеристиками срочных вкладов являются:

1) Минимальная и  максимальная сумма  вкладов.

Величина  минимальной суммы, необходимая  для открытия вклада, служит важным показателем, характеризующим степень  ориентации банка на частную клиентуру, его заинтересованность в мелких вкладах. В те периоды, когда вклады граждан становятся по каким-то причинам невыгодными, он повышает минимальную  сумму вклада, чем добивается уменьшения величины нежелательных для себя обязательств.

Наряду с  установлением минимальной банки  иногда применяют ограничение максимальной суммы вклада. Обычно это делается в тех случаях, когда они предлагают вклады, содержащие льготные условия (пенсионные).

2) Срок размещения.

Вклады от граждан принимаются обычно на срок от нескольких месяцев до нескольких лет. При этом устанавливается шкала  сроков по вкладам с шагом в  три месяца. Имея в своем кредитном  портфеле сделки определенной срочности, банк устанавливает адекватную по срокам структуру обязательств. Это вытекает из политики банка по управлению активами и определяется нормативами Центрального банка. Короткие активы позволяют банку  более жестко контролировать платежеспособность заемщиков, оперативно осуществлять перевод  капитала из одного вида актива в другой, пересматривать величину процентной ставки по кредитам.

Условные  вклады - разновидность срочных вкладов, выплачиваемые к определенной дате или событию (достижение определенного возраста, на случай болезни, к наступлению праздника).

3) Величина процента  и порядок его  выплаты.

Будучи заинтересованным в скорейшем накоплении мелких по своей природе вкладов граждан  до величины, пригодной для размещения крупным потребителям денежного  капитала (другим банкам, фирмам), Сбербанк устанавливает прогрессивную зависимость  величины процента от суммы вклада. Именно благодаря стимулированию крупных  накоплений средняя фактическая  сумма вклада в банке обычно значительно  превышает установленную им минимальную  величину, что позволяет банку  легко отказаться от регулирования  минимальной суммы вклада.

Фактором, непосредственно  влияющим на величину процентной ставки, является срок вклада. Рост темпов инфляции позволяет банку устанавливать  довольно высокие процентные ставки по длительным вкладам.

4) Возможность досрочного  изъятия вклада.

Сбербанк  устанавливает в виде штрафа пониженную процентную ставку, иногда равную доходу по вкладу до востребования.

В последние  годы в Сбербанке получили распространение  рентные вклады. Они дают вкладчику возможность регулярно получать доход в течение срока действия вклада.

Во многих коммерческих банках открываются  накопительные вклады. По ним допускается делать дополнительные взносы, что отличает их от обычных срочных счетов, не предусматривающих возможности изменения суммы вклада в течение действия договора.

Достаточно  популярными в банковской практике являются целевые вклады. Их использование оговаривается заранее (жилищные сбережения, финансирование предпринимательской деятельности). Они могут быть открыты для приобретения товаров длительного пользования (автомобиля). Целевые вклады являются наиболее редким банковским продуктом.

Новым видом  вклада Сбербанка является «зарплатный», взносы по которому принимаются путем зачисления сумм заработной платы и других сумм на срок пять лет.

Наряду с  рублевыми вкладами в Сберегательном банке получили широкое распространение  валютные вклады. Проценты по ним повышаются с ростом суммы вклада и увеличением срока его размещения. Доход по нему выплачивается либо в конце срока хранения, либо периодически. Размещение принятых валютных депозитов в рублевые позволяют банку получить доход, достаточный для выплаты процентов по вкладу и формирования прибыли.

Важной характеристикой  деятельности банка является широкая  диверсификация депозитов в зависимости  от видов групп населения, обслуживающихся в банке. Наиболее благоприятные ценовые условия по вкладам установлены для граждан пенсионного возраста (пенсионный – плюс, срочный пенсионный), а также экономически активного населения и молодежи – «молодежный». Для них предлагаются новые виды вкладных продуктов – в жилье, в оплату образования, туризма и отдыха. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                    3.Активные операции СБ РФ

 Активные  операции Сберегательного банка  представляют собой операции  по размещению привлеченных и  собственных средств банка для  получения дохода. При этом поддерживается  оптимальное соотношение между  тремя основными направлениями  деятельности в области размещения  ресурсов:

• кредитование физических лиц для расширения личного  потребления, решения жилищных и  социальных проблем граждан;

• кредитование, проектное финансирование и вложения в долговые ценные бумаги юридических  лиц с целью увеличения объемов  инвестиций в реальный ректор экономики;

• инвестиции в государственные ценные бумаги, кредитование и участие в реализации целевых государственных и региональных проектов в интересах повышения  доходности, ликвидности, снижения валютных и рыночных рисков.

Рассмотрим  кредитные операции. Заемщиками ссуд выступаю юридические и физические лица. Сбербанк предоставляет кредиты  заемщикам на цели, предусмотренные  их уставом для осуществления  текущей и инвестиционной деятельности. Приоритетом при формировании кредитного портфеля пользуются акционеры и  заемщики, имеющие в банке расчетные  и текущие счета. Предоставленные  банком кредиты основываются на учете  необходимых потребностей заемщиков  в средствах, наличии достаточных  гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в  пределах собственных средств на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

Виды  предоставляемых  кредитов: Кредиты могут различаться в зависимости от участников кредитной сделки (население, корпоративные клиенты, федеральные структуры и органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации, кредитно -финансовые организации), сроков, характера обеспечения и по другим показателям. Многообразие клиентской базы предопределяет сложную структуру кредитного портфеля банка и влияет на виды банковских кредитов для целевых групп потребителей.

При кредитовании населения ссуды могут выделяться на: неотложные нужды (приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов  домашнего обихода и другие и  ели потребительского характера);

• на приобретение, строительство и реконструкцию  объектов недвижимости. (квартир, жилых  домов, дач, садовых домиков, земельных  участков);

• под залог  мерных слитков драгоценных металлов;

• под заклад ценных бумаг;

• на оплату обучения на дневных отделениях средних  специализированных (техникум, колледж, лицей, школа и др.) и в высших (университет, академия, институт) профессиональных общеобразовательных учреждениях  России (образовательный кредит),

• кредит работникам предприятий (корпоративный кредит);

• под залог  приобретаемых дорогостоящих товаров (связанное кредитование);

• кредит на оплату услуг по установке телефона и подключению к абонентской  сети «Народный телефон».

При этом учитываются  потребности разных возрастных и  социальных групп населения в  кредитах: на образовательные цели; на потребительские цели для молодых  семей; на покупку потребительских  товаров и неотложные нужды под  заклад золотых слитков и монет  из драгоценных металлов; на покупку  жилья на финансируемых Сбербанком объектах жилищного строительства; на разные цели работникам финансово  устойчивых предприятий и организаций  под корпоративные гарантии; на развитие малого бизнеса для частных предпринимателей. При кредитовании корпоративных клиентов банк ориентируется на развитие взаимоотношений с крупными предприятиями реального сектора экономики и федерально значимыми структурами; предприятиями топливно-энергетического комплекса; экспортерами и импортерами; предприятиями военно-технической сферы; предприятиями, осуществляющими реализацию строительных проектов; торговыми и торгово-посредническими предприятиями; предприятиями сферы услуг; предприятиями наиболее инвестиционно привлекательных сфер промышленности, транспорта и связи, а также эффективно работающими средними и малыми предприятиями, в том числе в агропромышленном комплексе, имеющими стабильно высокие остатки по счетам в банке.

 Кредитование  корпоративных клиентов осуществляется  по следующим направлениям: краткосрочное  коммерческое кредитование, инвестиционное  кредитование и проектное финансирование, овердрафтное и вексельное кредитование.

Краткосрочное кредитование корпоративных клиентов в рублях и иностранной валюте на срок до одного года ориентировано  для приобретения: товаров и услуг, поставляемых (предоставляемых) заемщику по определенным контрактам; оборотных  средств в целом (вследствие общего разрыва в платежном обороте); для выплаты заработной платы  работникам организации-заемщика; для  вложений в ценные бумаги; размещения средств в жилищное и коммерческое строительство.

Сбербанк  России расширяет контакты с западными  банками и национальными страховыми агентствами соответствующих стран  по вопросам финансирования закупок  импортного оборудования российскими  предприятиями. Сбербанк рассматривает  кредитные линии в качестве дополнительной услуги клиентам банка, предоставляющей  возможность снижать свои затраты, связанные с покупкой импортного оборудования. Это может быть возможным  только при наличии у банка  кредитных линий предприятий - экспортеров. Причем финансовые издержки, связанные  с закупкой оборудования конкурентов  из разных стран, будут приблизительно одинаковы, а их размер не станет определяющим при выборе оборудования, как это  происходит сейчас. Поэтому банк рассматривает  целесообразность заключения целого ряда соглашений по кредитным линиям.

Инвестиционное  кредитование становится важным инструментом завоевания наиболее привлекательного сегмента рынка — крупных и  кредитоспособных клиентов страны. Инвестиционное кредитование заключается в среднесрочном кредитовании инвестиционных программ российских предприятий по перевооружению и модернизации действующих производств, направленных на улучшение качества выпускаемой продукции и повышение ее конкурентоспособности на российском и мировом рынках, а также предприятий добывающей промышленности, в том числе осваивающих новые месторождения. Увеличение объемов долгосрочных кредитных продуктов связано с необходимостью строгого соблюдения установленных Банком России нормативов ликвидности и потребностей реального сектора экономики.

Овердрафтное  кредитование осуществляется банком для оплаты расчетных документов клиента (платежных поручений, аккредитивов, акцептованных клиентом платежных требований, чеков на получение наличных средств) при отсутствии или недостаточности  средств на его счете. Оно предоставляется юридическим лицам (за исключением кредитных организаций), находящимся на расчетно- кассовом обслуживании в банке, имеющим постоянные обороты но счетам, безупречную кредитную историю, а также устойчивое финансовое положение. Не требуется предоставления бизнес-планов и технико-экономического обоснования, а также обязательного оформления обеспечения. Овердрафтный кредит предоставляется в пределах установленного банком лимита, размер которого определяется в процентах от величины среднемесячных кредитовых оборотов по клиентским счетам, и на срок не более 30 календарных дней.

Разновидностью  овердрафтного кредитования является экспортный овердрафт, представляющий собой кредитование в рублях расчетных  счетов экспортно-ориентированных  предприятий на период с даты списания валютной выручки с транзитного  счета клиента для последующей  продажи валюты на бирже до поступления на его расчетный счет денежных средств, полученных от продажи валютной выручки на срок не более 180 дней.

Операции  по кредитованию федеральных структур и органов исполнительной власти субъектов Федерации осуществляются в рамках лимитов риска, установленных  для региональных исполнительных органов  и отдельных заемщиков федерального уровня с учетом кредитной истории, состояния бюджетов и др. Банк осуществляет кредитование государственных программ и проектов реализуемых на коммерческой основе и обеспеченных источником возврата вложенных средств.