Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Сельскохозяйственное страхование

Содержание.

Введение…………………………………………………………….3
Сельскохозяйственное страхование………………………………4

Страхование посевов
Страхование урожая
Страхование животного хозяйства

Заключение…………………………………………………………11
Список используемой литературы………………………………..12

Введение.

Сельское хозяйство является сферой, в которой ведение предпринимательской деятельности сопряжено с большим числом рисков. Это и не удивительно, ведь эта отрасль заждется не только на человеческом факторе и уровне мировых цен на различные виды сырья, но и на капризах природы. Именно поэтому сельскохозяйственное страхование можно назвать необходимой и крайне востребованной на данный момент услугой.

Стоит сказать, что страхование сельского хозяйства до настоящего момента является одной из самых неохваченных отраслей.

В так называемое, аграрное страхование, включаются страхование сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, страхование поголовья животных, страхование машин, инвентаря и оборудования сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств, страхование урожая и многое другое.

Целью данной работы является рассмотрение сельскохозяйственной отрасли, а именно ее частей таких, как страхование посевов, урожая и с/х животных.

Сельскохозяйственное страхование.

Сельское хозяйство - отрасль, наиболее подверженная воздействию стихийных сил природы. Поэтому не случайно значительная доля заключаемых страховщиками договоров приходится на страхование интересов сельскохозяйственных предприятий, фермеров и граждан, являющихся собственниками (арендаторами и т. д.) объектов сельского хозяйства, то есть аграрное страхование.

Сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой (сельскохозяйственное страхование) — урожай сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений; многолетние насаждения; сельскохозяйственные животные, принадлежащих гражданам и сельскохозяйственным товаропроизводителям; зоопарковые животные; семьи пчел в ульях; рыба, выращиваемая сельскохозяйственными и промышленными товаропроизводителями; имущество сельскохозяйственных товаропроизводителей.

Основные принципы сельскохозяйственного страхования.

Основными принципами сельскохозяйственного страхования являются:

• единство системы управления страховыми рисками;

• обеспечение финансовой стабильности и целостности системы сельскохозяйственного страхования;

• эффективное управление средствами государственной поддержки на развитие системы страхования рисков в сельском хозяйстве;

• добровольность заключения договора сельскохозяйственного страхования;

• представление средств государственной поддержки на развитие системы страхования рисков в сельском хозяйстве в отношении договоров сельскохозяйственного страхования, заключенных в соответствии с требованиями настоящего федерального закона;

• равный доступ сельскохозяйственных товаропроизводителей к системе сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой

Страхование посевов, урожая.

Страхование посевов и конечного урожая может проводиться по различным схемам. Например, предприятию может быть возмещена фактическая стоимость, затраченная на засев полей. В нее будут включены и оплата труда работников, и расходы на топливо и ГСМ, и амортизация техники, и закупочная стоимость семян. В этом случае полис покроет лишь полученные убытки без учета упущенной выгоды предприятия, но и суммы страховых взносов будут незначительными.

Совсем иное дело — страхование урожая. В этом случае учитывается средняя урожайность по высеваемой культуре за несколько предыдущих лет. Потом теоретический урожай с гектара умножается на площадь посева и рыночную цену, что и определяет сумму страховой выплаты, которая будет получена, если случится гибель урожая. Для каждого конкретного региона принимается во внимание рискованность высева данной культуры, что и дает коэффициент для расчета суммы страховых взносов. Случается, что она достигает четверти предполагаемой стоимости урожая.

Страхование сельскохозяйственных культур производится от различных погодных явлений, гибели из-за злого умысла, от вредителей и болезней, то есть страхование урожая и посевов включает полный список обычных причин гибели урожая и всходов, за исключением, разве что, фактической неготовности организации к выращиванию и сбору урожая.

Особенности с/х страхования урожая.

Договор страхования заключается на один сезон (цикл) выращивания урожая сельскохозяйственных культур. Под урожаем следует понимать продукцию, являющуюся результатом выращивания сортов культур сельского хозяйства при их созревании в сроки, которые предусмотрены характеристиками сортов, а также климатическими условиями.

Объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, не противоречащие законодательству, которые связаны с повреждением (недобором) или гибелью урожая сельскохозяйственных культур.

На страхование урожая принимаются только те культуры, которые находятся в Государственном реестре достижений в области селекции, и допущенные к использованию в конкретном регионе выращивания сортов и гибридов.

Не подлежит страхованию урожай сельскохозяйственных культур, который находится в зоне, где высокая вероятность обвалов, оползней, наводнений и прочих стихийных бедствий с момента установления соответствующего документа компетентными органами, в котором подтверждается факт угрозы. А также сельскохозяйственные культуры, высеваемые страхователем в последние три года, которые предшествовали году страхования, однако, ни в одном из них не было получено продукции.

На случай повреждения или гибели в результате опасного воздействия гидрометеорологических явлений, которые привели к недобору урожая, производится страхование урожая.

К таким явлениям следует отнести :

засуха почвенная или атмосферная;
вымерзание и заморозки;
песчаные или пыльные бури;
очень сильные и продолжительные ливни и дожди, а также град;
сильный ветер, дождевые паводки и весеннее половодье.

В случае повреждения или гибели культур страховая компания и агрономы предприятия, совместно принимают решение о пересеве или подсеве пострадавших площадей, при необходимости внесения дополнительных удобрений и проведения мероприятий, направленных на повышение урожайности застрахованных культур. На их основании составляется Справка-расчет.

Средняя стоимость затрат подсева (пересева) на 1 гектар определяется в соответствие с установленными в сельском хозяйстве нормами, исходя из общей стоимости работ при пересеве (подсеве) и вновь посеянных семян. В любом случае затраты будут ниже тех, которые страхователь затратил на посев озимой культуры. Такие затраты в обязательном порядке согласовываются со Страховщиком.

В случае если поврежденный урожай можно использовать в качестве корма для животных, то из суммы возмещения вычитается стоимость продукции, идущей на корм животным. Стоимость такой продукции определяет страхователь из расчета среднерыночной цены, которая установлена в регионе страхования, однако она обязательно оговаривается со страховой компанией.

Основная задача сопровождения договора заключается в контроле и фиксировании состояния посевов в течение деятельности договора.

Цель: снизить влияние на урожайность негативных факторов, таких как нарушение агротехники, возделывающей сельскохозяйственные культуры, в том числе технологию и сроки осуществления уборочных работ.

В обязательном порядке в процессе ведения договора страхования, страховщик проводит обследование застрахованных посевов:

через месяц с момента посадки (посева);
в случае если страхователь сообщит о выявлении нарушений в развитии застрахованных культур.

У страховщика есть право проводить выборочные обследования застрахованных посадок (посевов) в период вегетационного развития и созревания застрахованных культур сельского хозяйства.

Коммерческое страхование сельскохозяйственных культур позволяет выбрать наиболее широкое страховое покрытие рисков, обеспечивает удовлетворение индивидуальных потребностей страхователей.

Объект страхования:

Имущественные интересы Страхователя (Выгодоприобретателя), связанные с риском утраты (гибели) или частичной утраты следующей сельскохозяйственной продукции:

Урожая сельскохозяйственных культур
Урожая многолетних насаждений
Посадок многолетних насаждений

Страхованию подлежат сельскохозяйственные культуры и многолетние насаждения, как в открытом, так и в защищенном грунте.

Программы страхования урожая:

Программа первая:

Позволяет выбрать наиболее широкое страховое покрытие рисков, обеспечивает удовлетворение индивидуальных потребностей страхователей.

Страхование производится на случай утраты (гибели) или частичной утраты сельскохозяйственных культур и/или их урожая в результате воздействия опасных для производства сельскохозяйственной продукции природных явлений:

Засухи
Заморозков
Вымерзания
Выпревания
Переувлажнения почвы
Пыльной бури
Песчаной бури
Града (градобития)
Половодья
Землетрясения
Лавины
Селя
Дождевых паводков
Продолжительных сильных дождей
Очень сильных дождей
Ливней
Урагана
Cильного ветра

Программа вторая:

Страхование производится на случай утраты (гибели) сельскохозяйственных культур или их урожая на всей посевной площади в результате:

Воздействия опасных для производства сельскохозяйственной продукции природных явлений; противоправных действий третьих лиц
Пожара
Болезней и/или вредителей сельскохозяйственных культур

Дополнительно вы можете включить в пакет следующие риски*:

Противоправные действия третьих лиц
Пожар
Болезни
Действие вредителей, птиц, грызунов, диких животных
Падения летательных аппаратов и/или их обломков
Прекращение подачи тепла, электроэнергии, воды, разрушения покрытия теплиц, вызванных стихийными бедствиями, авариями или пожарами (для культур, выращиваемых в защищенном грунте)

* Перечень рисков может быть изменен по желанию клиента.

Страхование сельскохозяйственных животных.

Страхование сельскохозяйственного животноводства появилось достаточно давно. Уже в древние времена упоминалось о существовании касс взаимопомощи владельцам крупнорогатого скота.

Страхование сельскохозяйственных животных, подразумевает некоторые обязательные требования при заключении договора страхования, два наиболее важных требования: соблюдение минимальных санитарных норм содержания скота и обязательная вакцинация.

При страховании многое зависит от классификации скота, так как к разным видам идут разные требования и условия содержания. Субъекты страхования определяются по породе животного и его возрасту, например, крупный рогатый скот в возрасте от полугода до 3 лет.

Владелец сельскохозяйственных животных может застраховать свой скот в случае гибели по ряду причин. Сюда можно отнести различные стихийные бедствия, пожары, взрывы, заболевания и хищение третьими лицами.

При этом вынужденный убой животного, в целях предотвращения эпидемии, также относится к гибели.

Все субъекты страхования делятся на три стандартные группы:

молодняк;
взрослые;
племенные группы.

В зависимости от этих групп распределяются страховые риски.

Страховым случаем является:

*гибель

*вынужденный забой,

*утрата застрахованных животных в результате:

а) инфекционных болезней;

б) инвазионных болезней;

в) незаразных болезней;

г) пожара;

д) несчастного случая: взрыва, удара молнии, действия электрического тока, солнечного или теплового удара, переохлаждения, удушения (асфиксии), нападения зверей, внезапного отравления ядовитыми травами или веществами, укуса змей или насекомых, а также, когда животное утонуло, упало в ущелье или получило другие травматические повреждения, несовместимые с жизнью, в том числе водой, повлекшие возникновение реального имущественного ущерба у Страхователя;

е) стихийного бедствия: землетрясения, извержения вулканов, действия подземного огня, перемещения или просадки грунта, оползня, обвала, цунами, бури, урагана, смерча, шторма, сгонно-нагонных явлений, наводнения, затопления, поступления подпочвенных вод, паводка, ледохода, града, селя, снежных лавин, камнепада, обильного снегопада, действия морозов, аномальных для территории страхования (необычных по силе воздействия и/или по виду) природных явлений;

ж) кражи с незаконным проникновением, грабежа, разбоя;

з) противоправных действий третьих лиц, направленных на уничтожение животных или нанесение им травматических повреждений;

и) наезда наземных транспортных средств или самодвижущихся машин, а также падения пилотируемых летательных объектов‚ их частей, груза.

Стоимость страхования сельскохозяйственных животных.

Страховая сумма зависит от ряда объективных факторов. В первую очередь определяется балансовая стоимость, далее идет расчёт по государственному прейскуранту цен и соотносится с рыночными ценами, также во внимание берут различные справки-расчеты по приобретению.

Существуют специальные требования к страхователю, которые предъявляет страховщик.

Во-первых, обязательное обращение к ветеринару, который принимает объективное и целесообразное решение о дальнейшем содержании скота. Во-вторых, в случае гибели животного сохранение останков для экспертизы.

Размер убытков из-за гибели какого-нибудь скота вычисляют, отталкиваясь от стоимости животного на момент наступления страхового случая, а за вынужденно убитого животного учитывают также стоимость пригодного в пищу мяса, а для пушных зверей – шкур.

В случае вынужденного убоя сельскохозяйственных животных ущерб определяется, следующим образом. Разность между балансовой стоимостью забитого скота и суммой, которую приобрели от реализации пригодного в пищу мяса, определяется ущерб.

Для подтверждения стоимости такого мяса нужно предоставить документ государственной или иной организации.

Что касается пригодности мяса в дальнейшее употребление – это решение определяет ветеринар на основании соответствия санитарных норм.

При забое пушных зверей потери определяются на основании изменения стоимости шкуры и ее повреждений, если животное погибло в результате какого-либо стихийного бедствия, пожара, инфекционной болезни.

Страхование сельскохозяйственных животных, как и всё сельскохозяйственное страхование в целом, обеспечивает надежную защиту финансовых рисков, позволяя избежать непредвиденные расходы.

Заключение.

Из данной работы мы узнали ,что страхование – это важная составляющая часть рыночной экономики Российской Федерации, а страхование в сельскохозяйственном секторе не только эффективный и важный инструмент управления рисками, но один из самых сложных видов страхования с точки зрения его организации и проведения.

За высокой степенью недострахования сельскохозяйственных рисков скрываются огромные перспективы развития этой отрасли. Но вывести данное направление из упадка сможет лишь совместная работа страховщиков, аграриев и государства.

Также мы выяснили, что обычно под агро страхованием понимают только страхование урожая сельскохозяйственных культур с бюджетными субсидиями. Между тем агро страхование (сельскохозяйственное страхование) - это много большее, а именно объекты с/х страхования:

урожай сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений;
многолетние насаждения;
сельскохозяйственные животные, принадлежащих гражданам и сельскохозяйственным товаропроизводителям;
зоопарковые животные;
семьи пчел в ульях;
рыба, выращиваемая сельскохозяйственными и промышленными товаропроизводителями;
имущество сельскохозяйственных товаропроизводителей.

Список используемой литературы.

Ахвледиани Ю. Т. Страхование : учебник для студентов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / под ред. Ю. Т. Ахвледиани, В. В. Шахова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.

Интернет ресурс :

Википедия http://ru.wikipedia.org/

Лекции Ковалева Ю.С.

Никулина, Н. Н. «Страхование». Теория и практика- 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.

Приложение №48 к приказу о страховании сельскохозяйственных животных от 12.12.2011г

Сплетухов Ю. А. «Страхование» - М.: ИНФРА-М, 2007

В.А. Щербаков, Е.В. Костяева «Страхование» - учебное пособие. - М.: КНОРУС,2007.