Шпаргалка по "Страхованию"

     1 сущность экономической природы страхования и признаки экономической природы страхования

      
Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки: 
1. При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб. 
2. Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба в одном или нескольких субъектах на все субъекты, вовлеченные в страхование. Подобная замкнутая раскладка ущерба основана на вероятности того, что число пострадавших субъектов, как правило меньше числа участников страхования, особенно если число участников достаточно велико. 
3. Для организации замкнутой раскладки ущерба создаётся денежный страховой фонд целевого назначения, формируется за счет фиксированных взносов участников страхования. Поскольку средства этого фонда используются лишь среди участников его создания, размер страхового взноса представляет собой долю каждого из них в раскладке ущерба. Поэтому, чем шире круг участников страхования, тем меньше размер страхового взноса и тем доступнее и эффективнее становится страхование. Если в страховании участвуют миллионы страхователей и застрахованы сотни миллионов объектов, то появляется возможность за счет минимальных взносов возмещать максимальный ущерб. 
Признаком замкнутой раскладки ущерба категории страхования отличается от других финансовых категорий. Например, доходы государственного бюджета формируются за счет платежей предприятий и граждан, но использование мобилизованных денежных средств распространяется не только на плательщиков взносов. 
4. Страхование предусматривает перераспределение ущерба как между разными территориальными единицами, так и во времени. При этом эффективного территориального перераспределения страхового фонда в течении года между застрахованными хозяйствами требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Только при соблюдении этого условия возможна раскладка ущерба от стихийных бедствий, охватывающих большие территории. 
5. Характерной чертой страхования является возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей. Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из двух частей - а) нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба, и б) накладных расходов на содержание страховой организации, проводящей страхование. 

     Вопрос  №2 Классификация страховой терминологии 

Страховая защита - совокупность распределительных и перераспределительных отношений по поводу возмещения убытков и предоставление материальной помощи гражданам в случае гибели или повреждение материальных объектов, или потерь в семейных доходах населения в связи с потерей здоровья, трудоспособности и другими событиями.

Страховой интерес - осознанная потребность в защите имущества, доходов, жизнь, здоровье, трудоспособности и т.д. путем страхования.

Страховая сумма - сумма, на которую страхуется объект по закону (обязательное страхование) или по договору (добровольное страхование). В имущественном страховании она определяется, как правило, на единицу объекта, который подлежит страхованию (здание, сооружение, автомобиль, глава ВРХ и т.п.), или в целом по конкретному выбору имущества (основные фонды, домашнее имущество граждан и т.др.). Страховая сумма в имущественном страховании не может превышать стоимости объекта, который подлежит страхованию.

В личном страховании  страховая сумма определяется на каждого застрахованного, закон  не устанавливает для нее верхней  границы, а устанавливается она  по соглашению сторон (страховщика  и страхователя).

Страховщик - юридическое лицо, которое осуществляет страхование на основании полученной от определенных государственных органов лицензии.

Страхователь - юридическое или физический лицо, которое вступило в страховые отношения со страховщиком, платит страховые взносы и претендует на страховое возмещение убытков за застрахованными событиями.

Застрахованный - лицо, которое принимает участие в личном страховании, чья жизнь, здоровье и трудоспособность выступают объектом страховой защиты. Если застрахованный сам платит страховые взносы, то он вместе с тем есть и страхователем. По некоторым видам личного страхования эти субъекты могут не совпадать. Например, при страховании детей страхователями являются родители, а застрахованными - дети.

Страховой случай - событие, с наступлением которой страховщик обязан по закону (обязательное страхование) или по договору (добровольное страхование) выплатить страховое возмещение (страховую сумму).

Страховое возмещение -сумма, какую должен выплатить страховщик за имущественным страхованием и страхованием ответственности с наступлением страховых случаев для покрытия убытков.

Страховая ответственность (страховое покрытие) - обязательство страховщика платить страховое возмещение или страховую сумму по предусмотренным условиям страхования совокупности событий или отдельного события.

Получатель  страхового возмещения, или страховой суммы, - физическое или юридическое лицо, которое по условиям страхования имеет право на получение соответствующих денежных средств. В имущественном страховании - это страхователь, в личному - страхователь или застрахован (страхование на дожитие, потерю здоровья, от несчастного случая), а с наступлением смерти - лицо, которому завещал страхователь получить страховую сумму на случай его смерти.

Страховое свидетельство (страховой полис) - документ, который удостоверяет факт страхования соответственно правилам страхования. 
 

3

Под «классификацией» понимают иерархическую систему  взаимосвязанных  звеньев (элементов), позволяющую создать  стройную картину единого целого с выделением его совокупных частей. 
Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности. В соответствии с этим делением применяются две системы классификации: по объектам страхования и по роду опасности. В более широком и конкретном смысле классификация страхования представляет собой форму выражения различий в страховщиках и сферах их деятельности, объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования. 
В нашей стране страхование классифицируется условно на отрасли, подотрасли и виды. 
В основе деления классификации страхования на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. Так, объектами отрасли «Личное страхование» могут быть не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица; объектами отрасли «Имущественное страхование» могут быть имущественные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом; объектами отрасли «Страхование ответственности» — имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда юридическому лицу.

4

     Вопрос  №4 Характеристика и значение таблиц коммутационных чисел 

     Таблица коммуникационных чисел создана  по данным переписи населения. С целью  упрощения расчета тарифов применяются  специальные технические показатели - коммутационные числа:

     Dx=lxVx

     Nx=Dx+Dx+1+ .+Dw

     Cx=dxVx+1

     Mx=Cx+ .+Cw

     Rx=Mx+ .Mw

     Рассмотрим  принцип перевода в коммутационные числа формул, применяемых для  расчета тарифов, на примере единовременной нетто-ставки по дожитию.

     Известно, что, если числитель и знаменатель  дроби умножить на одинаковое число, абсолютная величина ее не изменится.

     Умножим правую часть формулы на Vx/Vx. Поскольку Vx/Vx=1, абсолютная величина останется  той же. Таким образом,  

     В результате аналогичных преобразований остальные формулы примут следующий  вид:

     - для исчисления единовременной  нетто-ставки на случай смерти  на определенный срок  

     - для пожизненного страхования  на случай смерти 

     - пожизненной ренты пренумерандо 

     - временной ренты пренумерандо  

     Размер  временной ренты постнумерандо. То есть выплачивается не в начале, а в конце года, исчисляется  по формуле 

     Приведем  в сокращенном виде таблицу 1 - коммутационных чисел.

     Пользуясь табл., рассчитаем единовременные нетто-ставки по дожитию и на случай смерти, например, при условии х=40, п=5 по формулам (1) и (2):

     5Е40=D45/D40*100=23825/28283*100=84 руб. 25 коп  

     5А40=M40-M45/D40*100=11103-10502/28283*100=2 руб. 13 коп 

5 основные категории  личного страхования. Классификация  по объему риска

Классификация личного  страхования производится по разным критериям: 
По объему риска: 
страхование на случай дожития или смерти; 
страхование на случай инвалидности или недееспособности; 
страхование медицинских расходов. 
По виду личного страхования: 
страхование жизни; 
Страхование жизни, как один из видов личного страхования является наиболее распространенным и привычным. Оно оформляется договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство посредством получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить обусловленную страховую сумму, если в течение срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Причем страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного. 
Договор страхования жизни - двусторонняя сделка, в которой одной из сторон является гражданин (страхователь), а другой - страховая организация, имеющая право на заключение сделок такого рода. Договор страхования жизни заключается в простой письменной форме, причем независимо от размера страховой суммы нотариального удостоверения не требуется. 
страхование от несчастных случаев; 
По количеству лиц, указанных в договоре: 
индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо); 
коллективное страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физических лиц). 
По длительности страхового обеспечения: 
краткосрочное (менее одного года); 
среднесрочное (1-5 лет); 
долгосрочное (6-15 лет). 
По форме выплаты страхового обеспечения: 
с единовременной выплатой страховой суммы; 
с выплатой страховой суммы в форме ренты. 
По форме уплаты страховых премий: 
страхование с уплатой единовременных премий; 
страхование с ежегодной уплатой премий; 
страхование с ежемесячной уплатой премий. 
 
 

7 

СМЕШАННОЕ СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ 
Смешанное страхование  жизни - это комбинация страхования на случай жизни и случай смерти.  Преимущество смешанного страхования в том, что оно  предполагает застрахованным за меньшую цену заключить договор о покрытии риска и обеспечения сбережений с помощью одного  единственного полиса,  избегая, таким образом, дублирования договоров. Посредством этого вида страхования страховщик обязуется:  
 
1) выплатить страховую сумму немедленно после смерти застрахованного, если она произойдет раньше  окончания  срока действия  договора (временное страхование), 
 
2) выплатить страховую сумму в момент  окончания  срока  действия договора, если  застрахованный  продолжает жить (замедленное страхование капитала без возмещения премий). 
2.1. Субъекты смешанного страхования 
 
Страховщиками, согласно правилам, могут быть только юридические лица, зарегистрированные по закону и имеющие лицензию Департамента страхового надзора Минфина РФ на проведение такого страхования. 
 
Страхователями, согласно правилам могут быть: 
 
² Дееспособные граждане (физические лица) в возрасте от 18 до 75 лет; 
 
² Правоспособные юридические лица – предприятия всех организационно правовых форм и всех форм собственности; 
 
² Иностранные граждане и лица без гражданства, если они постоянно проживают на территории РФ. 
 
Застрахованными лицами могут быть сами страхователи и  
 
члены их семей, работники предприятий, организаций, учреждений и члены их семей. 
 
Выгодоприобретателями могут быть физические и юридические лица, указанные страхователем или застрахованными в полисе, либо в соответствии с законодательством о наследовании. 
 
Исключаются из числа  субъектов смешанного страхования: 
 
² Неработающие инвалиды 1 группы; 
 
² Больные онкологическими заболеваниями. 
 

8 

     Вопрос  №8 Обязательное и  добровольное страхование

     Обязательное  медицинское страхование — вид обязательного социального страхования, представляющий собой систему создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на обеспечение при наступлении страхового случая гарантий бесплатного оказания застрахованному лицу медицинской помощи за счет средств обязательного медицинского страхования в пределах территориальной программы обязательного медицинского страхования и в установленных настоящим Федеральным законом случаях в пределах базовой программы обязательного медицинского страхования;

     Страхователь  по ОМС — в Российской Федерации — субъект обязательного медицинского страхования (ОМС), обязанный в соответствии с Законом "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" от 29.11.2010 N 326-ФЗ заключать договора ОМС в отношении определенной категории граждан, наделенный с этой целью определенными правами и обремененный определенными обязанностями.

     Обязанности страхователя

• зарегистрироваться  в качестве страхователя в Территориальном  фонде ОМС;
• заключить договора ОМС со страховыми медицинскими организациями в отношении граждан, подлежащих страхованию;
• вносить страховые взносы в установленном порядке;
• принимать меры по устранению неблагоприятных факторов воздействия на здоровье граждан (в пределах своей компетенции);
• предоставлять страховой медицинской организации информацию о показателях здоровья граждан, подлежащих страхованию.

     Ответственность страхователя

• за нарушение  обязанности зарегистрироваться в  качестве страхователя в Территориальном  фонде ОМС влечет наложение административного  штрафа в размере от пятисот до одной тысячи рублей;
• за нарушение установленных законодательством РФ о страховых взносах сроков представления расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам в органы государственных внебюджетных фондов, осуществляющие контроль за уплатой страховых взносов, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от трехсот до пятисот рублей.

     Добровольное  медицинское страхование 

     является  дополнительной программой к установленному объёму медицинской помощи, что действует  для лиц, указанных страхователями в качестве выгодополучателей. ДМС  осуществляется за счёт средств определённого  бюджета, личных взносов граждан, взносов  работодателя.

     Следует отметить, что ДМС страхует не здоровье, но затраты на лечение; последние  возмещаются застрахованному обыкновенно  или по этапу медицинского вмешательства (фармакология, диагностика, стационар), или по видам оказанной медицинской  помощи (стоматология, гинекология, косметология, случай смерти), или по долям расходов на оплату оказанной медицинской  помощи (полное возмещение, процентное возмещение, возмещение в пределах определённой суммы).

     Добровольное  Медицинское Страхование принято  подразделять на индивидуальное (учитывающее  сложность конкретного заболевания  конкретного лица) и на коллективное (учитывающее риск возникновения  определённых заболеваний у группы лиц). 

9

Нетто-премия - часть  страховой премии, предназначенной  непосредственно для покрытия ущерба. Нетто-премия является главной составной  частью брутто-премии. 
Нетто-премия состоит из чистой нетто-премии по риску и рисковой (страховой) надбавки. 
Чистая нетто-премия рассчитывается на основании данных об ущербах за прошлый период и представляет собой произведение частоты наступления страхового случая на средний размер ущерба по всей совокупности наступивших в прошлом страховых случаев[3]. 
Чистая премия по риску = Частота ущерба х Средний размер ущерба 
Частота ущерба определяется как частное от деления числа случаев ущерба в наблюдаемом множестве на число входящих в это множество единиц наблюдения. 
Средний размер ущерба представляет собой частное от деления общей суммы ущерба за наблюдаемый период на число случаев ущерба за этот же период. 
Рисковая надбавка предназначена для повышения надежности страховой защиты. 
При выявлении закономерности появления ущерба в результате случайных событий в прошлом и определении на основе этого прошлого опыта убыточности в будущем неизбежны ошибки двух видов 
Ошибка диагноза, которая появляется вследствие неполной информации. Это связано с тем, что статистическая выборка ограниченна и не отвечает требованиям закона больших чисел. 
Ошибка прогноза, которая состоит в том, что в будущем не будет полного совпадения с обстоятельствами предшествующего периода, на основании которого определялась чистая премия по риску. Это может быть следствием влияния неучтённых или изменившихся факторов. Доказано, что даже при очень хорошей информации об ущербах будущий ущерб превышает его величину в половине случаев. 
Для того, чтобы гарантировать надёжную страховую защиту, т.е. повысить вероятность того, что собранных денег хватит на выплату ущерба в будущем по всем случаям, к чистой нетто-премии добавляют рисковую (страховую) надбавку. 
Величина рисковой надбавки не может быть меньше величины стандартного отклонения показателя убыточности страховой суммы. 
 
 
 

     Вопрос  № 10 Основы перестрахования. Цели и сущность

     Суть  перестрахования сводится к тому, что страховщик, заключивший первичный  договор страхования, передает часть  риска за соответствующую часть  премии другой страховой компании –  перестраховщику, который, в свою очередь, обязуется при возникновении  страхового случая оплатить свою долю страхового возмещения.  

       Цель перестрахования заключается  в защите страховщика от возможных  финансовых потерь, которые ему  придется нести по собственным  договорам страхования, если он  не защитится перестрахованием. Перестрахование, кроме того, защищает  страховщиков, прежде всего, от  случайных отклонений от расчетной  убыточности, не соответствующей  фактическому ее уровню в наступившем  году, который обусловлен непредвиденными  обстоятельствами. Поэтому перестрахование  является необходимым условием  обеспечения финансовой устойчивости  страховых операций и деятельности  любого страхового общества вне  зависимости от величины его  капиталов, запасных фондов и  других активов. Кроме того, перестрахование  выполняет некоторые вспомогательные  функции. Оно позволяет принимать  на страхование уникальные и  дорогостоящие риски. Благодаря  перестрахованию появляется возможность  организации новых видов и  вариантов страхования. Объем  защиты в каждом случае определяется  договором перестрахования.  

       В договоре перестрахования выступают  две стороны: страховое общество, передающее риск, т. е. перестрахователь, и страховое общество, принимающее  риск на свою ответственность,  т. е. перестраховщик. Сам процесс,  связанный с передачей риска,  называется цедированием риска  или перестраховочной цессией.  В этой связи перестрахователя, отдающего риск, называют цедентом, а перестраховщика, принимающего  риск, - цессионарием. 

       Страховое общество, дающее риск  в перестрахование третьему участнику,  называется ретроцедентом, а страховое  общество, принимающее ретроцедированный  риск – ретроцессионарием. По  договору перестрахования страховщик  или перестрахователь оставляет  (удерживает) на своей ответственности  от каждого крупного риска  лишь определенную долю, соответствующую  его финансовым возможностям, которая  называется собственным удержанием. Все, что по величине страховой  суммы (а значит, по ответственности)  превышает лимит собственного  удержания, передается заинтересованным  в этом перестраховщикам и  называется эксцедент.