Специализированные банки в России: проблемы и перспективы развития

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение 
высшего профессионального образования

«Сибирский государственный индустриальный университет»

Институт экономики и менеджмента

Кафедра «Финансов, учета и аудита»

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Банковское дело»

Вариант №8

Специализированные банки в России:

проблемы и перспективы развития

Новокузнецк

2014

Содержание

Введение

Специализированные банки сегодня - частные и государственные кредитные институты с особыми задачами, выполняющие ряд функций по стимулированию определенных сфер национальной экономики.

Одной из целей Стратегии развития банковского сектора РФ как раз является создание подобных банковских институтов с особыми задачами, связанными с реализацией национальных интересов. Наличие банков, которые бы функционировали в сферах деятельности, имеющих принципиальное значение для российской экономики, таких как долгосрочное инвестирование, - актуальная проблема теперешней России.

1 Специализированные банки РФ

В конце 2001 года Правительством Российской Федерации и Банком России была принята Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации, реализация которой рассчитана на среднесрочную перспективу (5 лет).

В соответствии с этой стратегией в целях решения специальных задач государственной экономической политики Правительством Российской Федерации созданы два специализированных государственных банка: Российский банк развития, Российский сельскохозяйственный банк. [11]

1.1 Российский банк развития

В целях аккумулирования средств и кредитования организаций реального сектора экономики, а также высокоэффективных инвестиционных проектов был создан Российский банк развития (РБР). При этом в качестве основного направления использования привлекаемых средств банка было определено кредитование.

Помимо этого, РБР должен сыграть определяющую роль в восстановлении и развитии отечественного рынка ценных бумаг.

Истинное назначение рынка ценных бумаг - не спекуляции, не покрытие дефицита бюджета, а создание финансового механизма для запуска частных инвестиций, для выживания и обновления промышленности. Эти функции он выполняет во всех странах с развитыми рыночными отношениями и в странах Восточной Европы.

Основная цель восстановления отечественного рынка ценных бумаг - в создании фондового рынка, стимулирующего экономический рост.

Для того чтобы банк развития удовлетворительно выполнил свои основные функции - кредитование реального сектора и поддержку национального рынка капиталов, - необходимо учитывать при его формировании следующие особенности:

1. Главной задачей банка является финансирование реального сектора экономики, что не всегда является доходным и высокоэффективным бизнесом.
2. Банк развития должен обладать выдающейся репутацией на отечественном и международном финансовых рынках, чему могут способствовать не только высочайшие требования к профессионализму его менеджмента, но и те условия, которые ему обеспечит государство: госгарантии по обязательствам, средства фонда развития могут быть переданы РБР в форме субординированного кредита, освобождение от налога на прибыль при условии реинвестирования всей получаемой банком прибыли.
3. Банк развития должен выступать на рынке ценных бумаг как в роли инвестора, так и в роли эмитента. Как эмитент банк должен максимально использовать выпуск собственных долговых ценных бумаг (имеющих за счет гарантий государства высокий рейтинг) и размещать их и на внутреннем, и на международных рынках капиталов, расширяя тем самым свою ресурсную базу и не ограничиваясь средствами фонда развития.

2 Российский сельскохозяйственный банк

Миссия сельскохозяйственного банка несколько уже, чем банка развития. Россельхозбанк был создан в 2001 году в целях заполнить нишу, образовавшуюся в связи с ликвидацией СБС-Агро. То есть, основной задачей нового банка должно являться распределение бюджетных средств, предназначенных для агропромышленного комплекса.

Как показала практика, кредитование сельского хозяйства через коммерческий негосударственный банк не очень удачная идея. Создание специализированного банка должно решить главную проблему - целевое назначение кредитов. То есть, Россельхозбанк должен будет обеспечить выполнение принципа адресности и целевого характера бюджетных средств Бюджетной системы РФ. Бюджетные средства должны доходить до получателя своевременно и в полном объеме. [12]

2 Проблемы развития специализированных банков в России

Кроме выше перечисленных государственных банков в России нет больше специализированных банковских институтов. И вряд ли будут. Дело в том, что универсальные банки имеют более широкие возможности развития в условиях нестабильности экономической ситуации.

Даже в правительственной Стратегии развития банковского сектора указывается, что универсальные функциональные возможности банков признаются фундаментальным принципом организации российской банковской системы. То есть, российские банки должны развиваться в рамках универсального статуса, позволяющего снизить риски за счет диверсификации услуг, обеспечить комплексность обслуживания клиентов. Специализация кредитных организаций на отдельных банковских операциях или видах деятельности возможна, но в рамках их универсального статуса. [11]

Действительно, сегодня в России только государственные банки могут позволить себе специализироваться на отдельных видах операций. В любом случае, стабильность им обеспечена - у них есть доступ к бюджетным средствам. В то время как у коммерческих банков, даже при их универсальном статусе, в силу множества проблем наблюдается острая нехватка ресурсов. [12]

3 Перспективы развития специализированных банков в России

Банки развития создавались для того, чтобы через них проходили финансовые потоки из бюджета для кредитования отдельных, особо тяжелых, секторов экономики. Через них, по словам первого заместителя министра финансов А.В. Улюкаева, Минфин намерен начать инвестировать средства. По его мнению, функции обслуживания льготного фонда кредитования АПК должны быть сняты с бюджета и переданы от Минфина банкам с госучастием.

РБР, по замыслу Правительства РФ, должен заниматься кредитованием топливной, текстильной, лесозаготовительной промышленности, а также водного транспорта и «северного завоза». Практика кредитования через Минфин, по словам А.В. Улюкаева, «приводит к тому, что большой объем средств не возвращается, а кредитование фактически превращается в форму государственной поддержки». В 2001 г. РБР стал агентом Правительства РФ по возврату целевых денежных средств, выданных хозяйствующим субъектам с 1992 по 1999 г. на возвратной и платной основе из федерального бюджета. В рамках этой программы РБР поручено провести мониторинг финансового состояния получателей целевых денежных средств, выявить нарушения при выдаче и использовании средств, а также выработать оптимальную программу действий в отношении неблагонадежных заемщиков, разработать предложения о проведении реструктуризации, новации или капитализации их первоначальных обязательств.

Правда, попытки переложить функции кредитования «провалов» экономики на банковское сообщество уже предпринимались и раньше. Весьма вероятно, что в работе новых госбанков с бесперспективными заемщиками, например с агропромышленным комплексом, возникнут те же непреодолимые трудности, что и у их предшественников. Объективные причины невозврата кредитов сегодня остались те же: за редким исключением агропромышленные предприятия не перестают быть убыточными, хотя в сельском хозяйстве наблюдается довольно быстрый рост. Контроль же за целевым использованием специально выделенных для агропро-ма кредитов - минимальный.

Одним из возможных вариантов повышения эффективности деятельности госбанков на этом направлении может стать опосредованное кредитование реального сектора через создание системы специализированных фондов (в т.ч. за счет организации синдицированных кредитов). Получателями ресурсов этих фондов на возвратной и платной основе становятся коммерческие банки, являющиеся кредиторами реальных заемщиков. Такая система разрешает сразу несколько проблем - значительное снижение кредитных рисков для самих госбанков и формирование устойчивой ресурсной базы для коммерческих банков, кредитующих предприятия промышленности и АПК. В качестве правительственных агентов государственные банки развития могут субсидировать только процентные ставки для их заемщиков. Кроме того, Правительство РФ намерено ликвидировать систему кредитования и предоставления гарантий деятельности предприятий из федерального бюджета, передав эти функции не только специализированным агентствам, но и банкам с государственным участием.

Стратегия РБР предполагает фактическое соединение функций агентства по финансированию реального сектора экономики в соответствии с приоритетами Правительства РФ и универсального коммерческого банка. На наш взгляд, целесообразно ограничить коммерческую деятельность специализированных банков - РБР и Россельхозбанка - конкретными проектами в рамках государственной инвестиционной программы, одновременно установив жесткий контроль над целевым использованием государственных средств, чтобы не допустить «просачивания» ресурсов в те области, где отдача от вложений кредитных ресурсов выше, в ущерб ключевым задачам содействия структурной и инвестиционной политике государства. [13]

Заключение

Новая реструктурированная Банковская система РФ должна быть подчинена потребностям обеспечения экономического роста. Поэтому несомненный интерес здесь представляют процессы государственного участия в становлении механизмов мобилизации инвестиционного капитала. Создание государственных специализированных банков с целью финансирования проектов экономического развития в промышленном и аграрном секторах экономики является важным шагом на этом пути.

Во многих странах становление системы специализированных банков для оказания финансовой поддержки как стратегическим, так и менее важным отраслям создало необходимые предпосылки для достижения высокого уровня инвестиций, восприятия индустриальных и технологических нововведений.

Их примеры убедительно свидетельствуют о том, что решение стратегических задач национальной экономики путем активизации деятельности специализированных кредитных институтов очень эффективно, так как обеспечивает взаимодействие государства, банков и нефинансовых предприятий [14].

Так что, несмотря на общемировую тенденцию к универсализации банков, специализированные банки вряд ли исчезнут совсем. Во всяком случае, пока существуют кризисные экономики, нуждающиеся в тесном взаимодействии государства, банков, нефинансовых предприятий, необходимом для достижения общих национальных интересов, специализированные банки будут играть свою важную роль. 
4 Практическая часть

4.1 Простые проценты

Вкладчик собирается положить в банк 50 тыс. руб. с тем, чтобы через 100 дней накопить 60 тыс. руб. Определить требуемую ставку процентов по вкладам при количестве дней в году, равном 365.

Решение.

,     (1)

где S - сумма долга с начисленными процентами,

P - первоначальная сумма долга,

 - срок хранения вклада, в днях,

K - количество дней в году,

r - годовая процентная ставка.

(2)

=> 73%.

Ответ. Процентная ставка должна быть равна 73%.

4.2 Сложные проценты

Сложные проценты на вклады начисляются ежеквартально по номинальной годовой ставке 10% годовых. Определить сумму процентов, начисленных на вклад 20 тыс. руб. за 2 года.

Решение.

,     (3)

где S - наращенная сумма,

P - первоначальная сумма,

j - номинальная годовая ставка процентов,

m - количество периодов начисления в году,

n - срок хранения вклада в годах.

 руб.

Тогда сумма начисленных процентов равна 4 368,05 руб.

Ответ. Сумма процентов, начисленных на вклад, будет равна 4368,05 руб.

4.3 Кредитные  операции

Банк выдал кредит 250 тыс. руб. на 3 года по сложной ставке 19% годовых с погашением единовременным платежом. Определить погашенную сумму и сумму начисленных процентов.

Решение.

,      (4)

где S - наращенная сумма,

P - первоначальная сумма,

r - годовая ставка процентов,

n - срок хранения вклада в годах.

 руб.    

Тогда сумма начисленных процентов равна 171 289,75 руб.

Ответ. Погашаемая сумма будет равна 421 289,75 руб.; сумма начисленных процентов - 171 289,75 руб.

4.4. Формирование  ресурсной базы банка

На начало отчетного периода остаток средств на депозитах до востребования в банке составлял 500 тыс. руб. В течении одного периода (1 год) на депозиты поступило еще 4 000 тыс. руб., в то время как изъято было с депозитных счетов 2 000 тыс. руб. Охарактеризуйте динамику депозитов до востребования и возможность для срочных активных операций.

Решение.

(5)

где Уо - уровень оседания средств,

Пв - прирост вкладов, руб.,

По - оборот по приходу вкладов, руб.

(6)

где С - средний срок хранения вкладного рубля,

Оср - средний остаток вкладов, руб.,

Д - продолжительность рассматриваемого периода, дней,

В - обороты по выдаче кредитов, руб.

(7)

где Но - неснижаемый остаток депозитов до востребования.

=> 50%.

 дней.

=> 37,5%.

Ответ. Уровень оседания средств составляет 50%, это свидетельствует о том, что депозиты имеют тенденцию к увеличению. Неснижаемый остаток депозитов составляет 37,5%, т. е. доля средств, которые могут быть размещены в доходные работающие активы составляет 37,5%, однако срок размещения данных средств не должен превышать 270 дней.

4.5 Ипотечные  операции

По схеме целевых накопительных сбережений клиент предполагает получить кредит в размере 600 тыс. руб. под залог покупаемого жилья. Сколько нужно накопить клиенту на сберегательном счете, если накопления должны быть равны 30% стоимости покупаемого жилья, а соотношение кредита и стоимости залога должно составлять 80%.

Решение.

(8)

где СН - общая стоимость недвижимости, руб.,

К - сумма ипотечного кредита, руб.,

кз - коэффициент ипотечной задолженности, в процентах.

 руб.

(9)

где СК - сумма накоплений, руб.,

-процент накоплений.

 руб.

Ответ. Накопить нужно 225 000 руб.

4.6 Овердрафт

Определите процент за овердрафт. Если процентный платеж по овердрафту составил 0,438 тыс. руб. Остаток денежных средств на счете клиента в банке 290 тыс. руб. В банк поступили документы на оплату клиентом сделки на сумму 425 тыс. руб. Поступление денег на счет клиента происходит через 10 дней после оплаты указанной сделки.

Решение.

Процент за овердрафт можно рассчитать по формуле (1).

Сумма овердрафта равна:

Р = 425 000 - 290 000 = 135 000 руб.

Сумма овердрафта с процентами равна:

S = 135 000 + 438 = 135 438 руб.

Тогда процент за овердрафт: =>11,84%.

Ответ. Процент за овердрафт равен 11,84%.

4.7 Факторинг

Стоимость факторинговых услуг составляет 3 200 руб., размер кредита 400 000 руб. Средний срок оборачиваемости средств в расчетах 18 дней. Определить процент за факторинговый кредит.

Решение.

Процент за факторинговый кредит определяется по формуле (1).

Сумма факторингового кредита с начисленными процентами равна:

S = 400 000 + 3 200 = 403 200 руб.

Тогда процент равен: =>16,2%.

Ответ. Процент за факторинговый кредит равен 16,2%.

4.8 Трастовые  операции

Фирма "Десна" заключает трастовый договор с банком "ВЕСТР". По условиям договора в траст отдается денежная сумма 100 тыс. руб. Доход банка "ВЕСТР" по операциям с привлеченными средствами составляет 2 000 руб. в месяц. Комиссионные управляющему - 15% дохода. Положив 100 тыс. руб. в банк на сберегательный депозит, "ВЕСТР" получит 10% годовых. Выгодно ли заключать данный трастовый договор?

Решение.

,     (10)

где - доходность траста,

- доход траста,

- доход депозита.

1. Годовой доход по трастовому  договору:

2 000 * 12 = 24 000 руб.

2. Годовой доход по трасту  управляющего:

2 000 * 0,15 * 12 = 3 600 руб.

3. Годовой доход по трасту  бенефициара (доверителя):

24 000 - 3 600 = 20 400 руб.

4. Годовой доход по депозиту:

100 000 * 0,1 = 10 000 руб.

5. Выгоден ли траст: .

Ответ. при вложении суммы в траст доход будет практически в два раза выше, чем при вложении в депозит. Следовательно, в данном случае траст, несомненно, выгоднее депозита.

4.9 Операции с  драгоценными металлами и природными  драгоценными камнями

Рассчитайте доход в рублях владельца металлического счета в банке. Инвестор положил на металлический счет в банке 110 кг золота в лигатуре марки ЗЛА-3. Проба золота 999,5. Через месяц после вклада стоимость одной тройской унции золота по цене международного рынка, исчисленная по утреннему "золотому" фиксингу в Лондоне, возросла на $12. Курс доллара США к рублю по котировке ЦБ РФ возрос в этот период на 0,7 руб. Одна тройская унция составляет 31,1034807 г. Результаты определяются с точностью до 0,001 доли тройской унции с применением правила округления.

Решение.

Количество тройских унций составит:

110 000 / 31,1034807 = 3 536,582.

Величина дохода владельца металлического счета составит:

3 536,582 * 0,9995 *12 *0,7 = 29 692,44 руб.

Ответ. 29 692,44 руб.

4.10 Учет инфляции в банковской практике

Кредит в размере 500 000 руб. выдается на 3 года. Реальная доходность операции должна составить 3% годовых по сложной ставке процентов, реальный уровень инфляции составляет 10% в год. Определить ставку процентов при выдаче кредита, погашаемую сумму и сумму процентов.

Решение.

,     (11)

rr - сложная ставка процентов, обеспечивающая при годовом уровне инфляции реальную эффективность кредитных операций,

r - доходность операции,

- годовой уровень инфляции.

 => 13,3%.

Далее воспользуемся формулой (4) и определим погашаемую сумму.

 руб.

Тогда сумма процентов равна 227 209,82 руб.

Ответ. 13,3%; 727 209,82 руб.; 227 209,82 руб.    

4.11 Ликвидность

Соблюдает ли банк нормативы максимального риска на одного заемщика и максимального размера крупных кредитных рисков, предоставив ссуды следующим клиентам в размерах:

заемщик А - 210 000 руб.,

заемщик В - 450 000 руб.,

заемщик С - 384 000 руб.

Собственный капитал банка - 140 000 тыс. руб.?

Решение.

,     (12)

где Н6 - максимальный размер риска на одного заемщика,

КРЗ - совокупная сумма требований банка к заемщику по кредиту,

К - собственный капитал банка.

,

,

.

Максимальное нормативное значение равно 25%.  Таким образом, банк соблюдает нормативы максимального риска на одного заемщика.

,     (13)

где Н7 - максимальный размер кредитных рисков,

- совокупная величина  крупных кредитов. Крупным кредитом  считается сумма, выданная одному (группе заемщиков) и превышающая 5% капитала банка-кредитора.

 руб.

5% капитала  банка - 7 000 000 руб.

Таким образом, крупные кредиты не были выданы банком.

Ответ. 0,15%, 0,32%, 0,27%; крупных кредитов нет.

Список используемых источников и литературы

1. Банки и банковское дело /Под ред. И.Т. Балабанова. Санкт-Петербург., 2002 - 390с.
2. Банковское дело /Под ред. Г.Н. Белоглазовой. Санкт-Петербург., 2004 - 384с.
3. Федеральный закон о банках и банковской деятельности в РФ. 1996. №6. Ст.492; 2002. №12. Ст.1093.
4. О.М. Маркова, Л.С. Сахарова, В.Н. Сидоров "Коммерческие банки и их операции", "Банки и биржи", 2005г..Лихачева О.Н. Финансовое планирование на предприятии: Учебно-практическое пособие 2003.
5. Хорошев С. Рынок межбанковских кредитов / Хорошев С. // Журнал Банковское дело  2012.
6. Покидченко М.Г., Сперанская Л.Н., Дробышевская Т.А. Пути развития экономики России: теория и практика: Учебное пособие для вузов  2005.
7. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России):федеральный закон №86-ФЗ от 10. июля 2002 г. (ред. от 12.06.2006) Принят Гос. Думой 27. июня 2002 г. – СПК Консультант плюс 2010.
8. Букато В.И., Банки и банковские операции в России: учебник/ В.И. Букато Ю.И. Львов. – М.: Финансы и статистика, 2005.
9. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит. – 2010.
10. Гугнин В.К. Межбанковский кредитный рынок России. Финансы и статистика, 2012.
11. Приложение к заявлению Правительства Российской Федерации, Центрального банка Российской Федерации «О совместной стратегии Банка России и Правительства Российской Федерации о развитии банковского сектора» от 30 декабря 2001 года
12. Пастухова Н. 12 первоочередных шагов по реструктуризации банковской системы // РЦБ. - 2000. - № 6.
13. http://www.bankmib.ru/3155
14. Игонина Л.Л. Опыт банков развитых стран в области инвестиционной деятельности и возможности его реализации в российской экономике // Вестник Института Цивилизации. - 1999. - № 1.