Ссудные проценты

Красноярский  филиал

негосударственного  образовательного учреждения

высшего профессионального  образования

«Санкт-Петербургский  Гуманитарный университет профсоюзов»

Специальность 032401.65

«Реклама»

Дисциплина: Финансы, денежное обращение и кредит

Контрольная работа

               Тема: Вариант № 3

                                            Выполнил(а): студент(ка) 5- КСО (р)    

                                                                                                                                                  Селезнёва А.Ю.

                                                Проверил(а): к.э.н., доцент

                                                                      Макарова С.Н.

                          Красноярск 2012

3

Введение

Деньги — специфический товар, который является универсальным эквивалентом стоимости других товаров или услуг.

Деньги - одно из величайших изобретений  человечества. Они составляют наиболее увлекательный аспект экономической  науки. "Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них  они трудятся. Они придумывают  наиболее искусные способы получить их и наиболее искусные способы потратить  их. Деньги - единственный товар, который  нельзя использовать иначе, кроме как  освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и  не развлекут до тех пор, пока вы не истратите или не инвестируете их. Люди почти все сделают для  денег, и деньги почти все сделают  для людей. Деньги - это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка". Деньги, пожалуй, один из наиболее важных элементов любой экономической  системы, содействующих работе экономики. Если действующая денежная система  работает хорошо и слаженно, то она  вливает жизненную силу во все  стадии процесса производства, в кругооборот  доходов и расходов, способствует полному использованию имеющихся  производственных мощностей и трудовых ресурсов. И наоборот, если функционирующая  денежная система работает плохо, с  перебоями, то это может стать  главной причиной снижения или резких колебаний уровня производства, занятости, роста цен и снижения доходов  населения. Возникновение и развитие различных денежных систем почти  во всех известных нам обществах  является красноречивым свидетельством выгод, которые дает общепринятое средство обращения - деньги. Деньги, кроме того, один из наиболее важных разделов экономической  науке. Они представляют собой нечто  гораздо большее, чем пассивный  компонент экономической системы, чем простой инструмент, содействующий  работе экономики. Правильно действующая  денежная система вливает жизненную  силу в кругооборот доходов и  расходов, который олицетворяет всю  экономику. Хорошо работающая денежная система способствует как полному  использованию 

4

мощности, так и полной занятости. И наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать главной  причиной резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов. Денежная система - устройство денежного обращения  в стране, сложившееся исторически  и закрепленное национальным законодательством. Она сформировалась в XVI - XVII вв. с  возникновением и утверждением капиталистического производства, а также централизованного  государства и национального  рынка. По мере развития товарно-денежных отношений и капиталистического производства денежная система претерпела существенные изменения.

5

1. Роль денег в воспроизводственном процессе.

          Роль денег - конкретное проявление, реализация функций денег. Деньги играют важную роль в развитии общественного производства. Опосредствуя процесс производства и реализации товаров, деньги выступают связующим звеном между независимыми товаропроизводителями. Свою роль деньги выполняют на основе реализации и взаимодействия всех функций денег. Денежное выражение имеет не только стоимость готовой продукции, но и каждый элемент издержек производства. В деньгах находят выражение результаты производства, как на уровне предприятия, так и всего общества в целом. Использование денег позволяют сопоставить выручку от реализации продукции и отдельных ее видов с издержками производства, определить величину полученной прибыли, оценить эффективность производства каждого вида продукции. Таким образом, деньги участвуют в формировании эффективной структуры производства. 
          Большое значение имеют деньги в процессе денежного оборота, когда они выполняют функции средства обращения и средства платежа. Опосредствуя движение общественного продукта через все фазы воспроизводства, денежное обращения отражают экономические пропорции рыночного хозяйства: воспроизводственные, территориальные, отраслевые, межотраслевые и т.д.

          Воспроизводственный процесс экономики представляет собой систему последовательной смены четырех элементов: производство, распределение, обмен и потребление. Данные элементы следуют один за другим. В процессе производства создается определенный продукт, который будучи распределенным, попадает в сферу обмена. После произведения обмена данный продукт приобретает нового собственника и

6

потребляется им (используется). Любое  использование продукта связано  с необходимостью создания условий  по восстановлению потенциальной возможности  что-либо произвести вновь. Например, потребляя  продукты питания, мы воспроизводим  нашу рабочую силу для того, чтобы  вновь включить ее в процесс производства. Таким образом, данный цикл замыкается, и все полученное на фазе потребления  снова поступает в производственный процесс. Денежные средства являются непременным  условием полноценного осуществления  данного цикла без излишних затрат на его функционирование. Для процесса производства необходимо приобрести средства производства, в процессе чего активно  используются денежные средства. При  их отсутствии производство представляло бы собой единичный процесс, поскольку  затраты на приобретение всех необходимых  для данного процесса были бы слишком  высоки. Следующий процесс - распределение - нуждается в денежных средствах  в силу необходимости аккумуляции  имеющихся средств. При отсутствии денег данная функция выполняется  посредством использования товара, что ограничивает как возможность  аккумуляции, так и возможность  распределения. Например, при оброке невозможно получить некоторые виды товаров, поскольку они являются быстропортящимися и их невозможно аккумулировать. Следующая фаза обмена предполагает использование денег  для эффективности самого процесса, экономии на трансакционных издержках  и составления пропорций.

        В целом роль денег можно выразить в следующем перечне способствующих воспроизводственному процессу следствий их применения:

1. экономия на трансакционных издержках;
2. экономия издержек на измерение ценности благ и составление обменных пропорций;

7

3. осуществление связи между независимыми товаропроизводителями;
4. осуществление образования, распределения и перераспределения, использование национального дохода через государственный бюджет, налоги и займы;
5. повышение заинтересованности людей в развитии и увеличении эффективности производства, а также экономии использования ресурсов;
6. установление цены, позволяющей производить обмен товаров и услуг между собой.

        Деньги являются инструментом экономических отношений в обществе, которые в свою очередь формируют воспроизводственный процесс.  Таким образом, наличие денежных средств позволяет значительно увеличить эффективность воспроизводственного процесса, поскольку способствует созданию наиболее благоприятных условий для процесса потребления различных благ и услуг, а соответственно для непрерывности действия процесса воспроизводства.

1.2.Функционирование денег

        Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые отражают внутреннее содержание денег. Основные функции денег, которые они выполняют в повседневной жизни людей, приведены на рис.1.

рис.1

          Первой функцией полноценных денег является мера стоимости, посредством которой деньги могут измерять стоимость всех товаров и служить посредником при определении цены.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, есть цена товара. Деньги же цены не имеют. Вместо цены деньги обладают покупательной  способностью, которая выражается в  абсолютном количестве товаров и  услуг, которые можно на них купить. Цены товаров зависят от стоимости  самих товаров, стоимости денег, соотношения спроса и предложения.

         Функционирование денег как средства платежа не ограничивается пределами сферы товарного обращения. Как средство платежа деньги выступают при проведении безналичных расчетов; уплате налогов и сборов; выплате заработной платы, пенсий, стипендий, пособий; осуществлении кредитных операций и др. Значительно расширяется использование денег как средства платежа в связи с развитием кредита и кредитной системы. При этом одновременно суживается сфера применения денег как средства обращения.

Выделение функции денег как средства накопления связано с тем, что деньги могут приостанавливать процесс своего движения и покидать на какое-то время сферу обращения. Деньги в функции средства накопления используются для сохранения их покупательной способности и переноса ее в будущее. 
       В условиях функционирования полноценных денег, их накопление было связано с образованием сокровищ. Функцию образования сокровищ

9

выполняли не только золотые монеты, но и сам денежный материал в его  натуральном виде: золотые слитки изделия из золота и т.д. Функционируя в качестве образования сокровищ, деньги выступали стихийным регулятором  денежного обращения. Так, при уменьшении объемов производства товаров и  сокращения товарооборота, часть золота уходила из обращения и превращалась в сокровище. Когда же производство расширилось, и рос товарооборот, это золото вновь поступало в  обращение.

          Функция мировых денег, представляя собой проявление сущности денег в сфере международного экономического оборота. Функционируя в качестве мировых, деньги опосредствуют различные формы международного обмена товарами и услугами и выступают при этом как всеобщее покупательное средство. Когда деньги используются для погашения международных долговых обязательств, возникающих, например, в связи с продажей товаров в кредит, либо уравновешивания платежного баланса, они выступают в качестве всеобщего платежного средства. При создании и пополнении золотовалютных резервов страны деньги выступают в качестве средства всеобщей материализации общественного богатства. В качестве мировых деньги являются интернациональным эталоном стоимости и участвуют в формировании мировых цен.

10

1. Сущность и виды ссудного процента

2.1. Понятие, сущность ссудного процента

         Ссудный процент - объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости.

       Его возникновение обусловлено наличием товарно-денежных отношений, которые, в свою очередь, определяются отношениями собственности. Ссудный процент возникает там, где отдельный собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование с целью ее производительного потребления. Эта стоимость обладает чертами товара. Ее потребительная стоимость (полезность) состоит в производстве прибыли, которая, с одной стороны, составляет доход производителя; с другой - кредитора (в форме процента).

Движение  ссужаемой стоимости выражается соотношением:

Д - Д - Т - Д' - Д", где

Д - Д - ссужение стоимости;

Д - Т - использование ссуды в  целях производственного назначения;

Т - Д' - реализация произведенной продукции  и получение дохода;

Д' - Д" - возврат ссуды с уплатой  процентов.

Для заемщика движение ссудного капитала может быть представлено в виде следующей  формулы: 

Д - Д", где  Д" = Д + ссудный процент

          Сущность ссудного процента заключается в том, что он представляет собой:

11

        1. Плату за пользование заемными средствами, ссужаемой стоимостью;

         2. Надбавку к кредиту;

         3. Способ возмещения расходов кредитора.

        Субъектами экономических отношений, связанных с использованием ссудного процента, являются кредитор и заемщик, которые выступают в качестве получателя и плательщика процента. Ссудный процент не является обязательным атрибутом кредита, но вне кредитных отношений он не существует, поскольку возникает именно на основе кредитных отношений.

         Необходимость ссудного  процента объясняется следующим:

         1.У потенциального кредитора есть свободные ресурсы, от немедленного использования которых он может временно отказаться. Но передача их во временное пользование другому экономическому агенту связана с определенным риском. Процент за кредит рассматривается как своеобразное вознаграждение кредитора за риск. Ссудный процент, таким образом, делает возможной ссуду;

          2. Ссудный % связан с деятельностью банков как коммерческих предприятий: банку необходимы средства для содержания аппарата банка, на расширение деятельности и т.д. Разность между процентами полученными и процентами уплаченными формирует банковскую прибыль;

         3. ссудный   процент  влияет на коммерческую деятельность предприятий – клиентов банка, проценты, уплачиваемые заемщиком должны стимулировать рациональное использование заемных средств и своевременное погашение полученных ссуд.

12

2.2. Виды ссудного процента

Ссудный процент  существует в различных видах, классифицировать которые можно по ряду признаков. Различия между отдельными видами ссудного процента определяются следующими признаками:

•  учреждение, взимающее ссудный процент;

•  размер ссудного процента;

•  порядок и форма взимания (выплаты);

•  источник выплаты (себестоимость, прибыль) и пр.

Таблица 1. Классификация видов ссудного процента

3.Сравнить проявления инфляции в России в 70-х и 90-х годах ХХ века

3.1. Инфляция: понятие и виды

          Существует множество разнообразных определений инфляции. Можно сказать, что инфляция — это многофакторный экономический процесс, формой проявления которого является рост цен. Инфляция — часть экономической жизни, и все расчеты инвестиционно-сберегательных действий должны происходить с учетом этого обстоятельства. В зависимости от темпов роста цен различают несколько видов инфляции. Кратко их можно описать следующим образом:

         1.Ползучая (умеренная) инфляция — годовой рост цен до 10-15%. Экономисты рассматривают ее как элемент нормального развития экономики. Инфляция способна стимулировать рост производства, модернизацию его структуры. Рост денежной массы ускоряет платежный оборот, удешевляет кредиты, активизирует инвестиции и т.д. Рост производства, в свою очередь, приводит к восстановлению равновесия между товарной/денежной массой при более высоком уровне цен. Небольшой рост цен (3-9% в год) является характерной чертой экономики всех развитых стран.

         2. Галопирующая инфляция — неравномерный, скачкообразный годовой рост цен в диапазоне от 10 до 30%. Такая инфляция даже на

14

ранней стадии (если рост цен увеличивается  с 5-7 до 15-17% в год) уже создает существенные проблемы, а при больших величинах  она становится опасной, требует  срочных антиинфляционных мер. Становится сложнее прогнозировать хозяйственные  процессы, в расчетах начинают использоваться различные у.е., то ли доллары, то ли евро и т.д. Такая инфляция чаще встречается  в развивающихся странах.

          3.Гиперинфляция — цены растут более чем на 30-40% в год, иногда достигая нескольких сотен и даже тысяч процентов в год. Такая инфляция парализует хозяйственный механизм, при ней происходит переход к бартерному обмену. Она характерна для стран, которые переживают коренную ломку своей экономической структуры. Так было в России в первой половине 90-х годов XX века. Это была неизбежная плата за переход к общепринятому хозяйственному устройству от социалистической экономики, где деньги не имели большого значения, а цены волюнтаристски устанавливало государство.

3.2. Инфляция: причины и последствия

          Как правило, в странах развитых инфляция заметно меньше, чем в странах развивающихся. Так, средний уровень инфляции по странам ЕС за последние годы составил 3-4%. При определенных обстоятельствах существует опасность выхода ползучей инфляции из-под контроля. Риск увеличивается в странах, где мало опыта регулирования хозяйственной деятельности в рыночной экономике и практика еще не выработала эффективных механизмов сдерживания инфляции.

           За последние 100 лет экономисты-теоретики пришли к согласию относительно нескольких главных причин инфляции и соответственно выделили нескольких ее главных видов: Инфляция спроса — избыток

15

совокупного спроса по сравнению с  реальным объемом производства. (Есть спрос — нет возможности адекватно  увеличить производство.) Инфляция предложения (издержек) означает рост цен, вызванный увеличением издержек производства. (Цены на сырье и расходы на оплату труда растут, адекватного роста производительности труда не происходит, нет и увеличения производства.) Различают также финансовые (монетарные) и иные факторы инфляции. Важным фактором роста цен являются инфляционные ожидания.

        Инфляция может превращаться в самоисполняющееся пророчество. Когда все ждут — инфляция будет, то стараются повысить свои цены, чтобы опередить рост собственных издержек. Это, в свою очередь, становится важным фактором дальнейшего роста цен. Если все верят, что инфляция будет серьезной, то она таковой окажется с большей вероятностью. А властям приходится прилагать огромные дополнительные усилия по стабилизации ситуации и преодолению инфляционных ожиданий.

       Последствия роста цен. Ползучая инфляция (до 10% в год) — обычное экономическое явление даже для развитых стран. В странах нашего уровня развития инфляция зачастую составляет 10-20% в год. В этом нет ничего катастрофического. Бывали случаи, когда иные развитые страны в 1960-1980-е годы жили с инфляцией около 20%. А для таких стран, как наша, это обычное дело и сейчас. Но нужно сделать оговорку. Важен не только показатель роста цен, но и тенденция. Если инфляция была 60-40%, то показатель 20% — сигнал к снижению инфляционных ожиданий. Наоборот, если пять лет инфляция была в районе 10%, то и 15%-ный рост цен вызывает тревогу и соответствующие действия по повышению своих цен для опережения роста издержек.

  16

        Скорее всего в обозримом будущем инфляция в России не изменится. Повышение тарифов базовых отраслей будет подталкивать инфляцию издержек, а рост доходов бюджетников, не сопровождаемый повышением производительности труда в экономике, будет усиливать монетарные факторы инфляции. Важный вывод: в ближайшие 10 лет жить нам с инфляцией в интервале 10-20%. Постоянный рост цен — фактор, который нужно учитывать в процессе личного финансового планирования.

Пример: 1000 долларов США. Что станет с ними через 5—15 лет? (см. таблицу 2)

Таблица 2. Убытки от инфляции (долл.)

          В России риск того, что инфляция будет более 20%, на наш взгляд, выше, чем вероятность ее снижения до менее 10%. Связано это с рядом обстоятельств. Укажем на некоторые.

          Во-первых, социальные ожидания населения завышены. Россияне с трудом верят в наше реальное, примерно 60-е место по уровню экономического развития. Население требует от государства социальной защиты, неадекватной возможностям страны. Но наличие ранее полученных нефтегазовых сверхдоходов способствует популистским действиям — финансированию разнообразных социальных программ.

17

Дополнительный вброс ничем  не обеспеченных денег в экономику  будет продолжать подталкивать инфляцию.

          Во-вторых, в России роль монополизированных сфер экономики явно выше среднего. Значит, немонетарные факторы инфляции в обозримом будущем останутся существенными.

         В-третьих, россияне относительно много зарабатывают и слишком мало производят. Согласно исследованию компании ФБК, в 2008 году зарплатоемкость российского ВВП — 35,5%, в 2000 году — 23,6%. Когда зарплата растет быстрее производительности труда, это опасно. Кризис 2008-2009 годов это наглядно показал. Нужно повышать производительность труда. Исследования показывали: в 2000-2008 годах рост зарплаты в госсекторе был в два раза больше, чем рост экономики. При этом число бюджетников тоже растет в пару раз быстрее роста экономики. Так продолжаться до бесконечности не может. Деревья не растут до небес, и работающие в бизнесе не в состоянии прокормить беспредельно увеличивающееся число бюджетников. Кроме того, регулярное повышение зарплаты бюджетников подрывает стимулы к труду в рыночных сферах. Возникает дилемма: «пахать» на частника или почти за те же деньги имитировать работу в госконторе? Выбор многих понятен.

3.3. Проявление  инфляции в России в 70-х и  90-х годах ХХ века

        Инфляция известна хозяйствующему человечеству с самого момента изобретения всеобщего эквивалента - денег. В разные периоды истории Россия по разному переживала проблемы с нею связанные. Все теоретически известные виды инфляции в 20 веке были испытаны в ее

18

экономике, причем некоторые оказались уникальными, присущими только нашей стране.

        Вплоть до распада СССР в послевоенный период население не сталкивалось с открытой инфляцией - она была ему известна в форме скрытой. При наличии стабильных цен периодически возникавшие дефициты товаров представляли собой именно скрытую инфляцию. Механизм ее был сложнее, чем просто дороговизна - дефицит это скорее скрытый налог, снижавший реальную заработную плату работника при социализме. Но поскольку коэффициент корреляции денежной массы с фондом заработной платы в 70 - 80-х годах составлял 0,995, то снижение реальной зарплаты можно было рассматривать как обесценение денег имеющихся в распоряжении у населения.

        Энергетический кризис. Он вызвал в 70-х годах огромное вздорожание нефти и других энергоресурсов. В результате, если в 60- годы среднегодовой рост

мировых цен на продукцию промышленно  развитых стран составлял всего 1,5%, то

в 70-е годы - более 12%.

       В России в 91-95 гг. преобладала несбалансированная инфляция. 
Дефицит государственного бюджета и рост внутреннего долга. Например, 
реальный дефицит госбюджета Российской Федерации по итогам 1992 г. 
составил 11% ВВП. Покрытие дефицита происходило путем размещения займов государства на денежном рынке или при помощи дополнительной эмиссии неразменных банкнот центрального банка. Первый путь характерен для США, а второй - для России. Однако с мая 1993 г. началось покрытие дефицита госбюджета РФ за счет размещения на рынке государственных краткосрочных обязательств (ГКО); к середине 1994 г. их

19

было  выпущено на сумму в 3 020,8 млрд. руб.  
         Кредитная экспансия банков. Так, по состоянию на 1 июня 1994 г. Объем кредитов, предоставленных Банком России правительству, составил 27 655 млрд. руб., или 38,9% его сводного баланса. 

        С 1992 года проблема высокой инфляции выдвигается в 
экономической политике России на первое место. Так, по официальным 
данным, потребительские цены в России увеличились в 1992 году в 26,1 
раза, в 1993 году - примерно в 10 раз и в 1994 году - в 3,2 раза, а в 
1995 году - в 2,5 раза. И даже, несмотря на замедление роста цен в 1994 
- 1995 годы они все равно находился на гиперинфляционном уровне.

ПРИЧИНЫ ИНФЛЯЦИИ В РОССИИ.

1. Спад производства.
2. Отсутствие безработицы
3. Слабая государственная власть и политическая 
   нестабильность.
4. Монополизация.
5. Дефицит госбюджета.
6. Инфляция издержек. 
7. Абсурдная система финансовых отношений России с бывшими 
   республиками. 
8. Распад СССР и СЭВ.
9. Рост количества коммерческих банков.
10. Требования социальных компенсаций. 
11. Недостаточность спроса на продукцию отечественных 
    предприятий.

20

      Специфика российской инфляции в том, что она своими корнями уходит в существующую ранее централизованную систему хозяйствования. Оттуда проистекают два фактора: технологическая отсталость и монополизм.

21

Заключение

        Возникновение инфляции зависит в большей степени от правительства страны. А вот борьба с инфляцией или хотя бы снижение её темпов роста целиком и полностью в руках правительства, и от их грамотных и целенаправленных решений и действий зависит экономическое состояние страны. 
       Возникновение инфляции в России – закономерный результат 
социалистического строя и неграмотных действий Правительства России. В настоящее время инфляция - один из самых болезненных и опасных процессов, негативно воздействующих на финансы, денежную и экономическую систему в целом. Инфляция означает не только снижение покупательной способности денег, она подрывает возможности хозяйственного регулирования, сводит на нет усилия по проведению структурных преобразований, восстановлению нарушенных пропорций.      По своему характеру, интенсивности, проявлениям инфляция бывает весьма различной, хотя и обозначается одним термином.