Статистика коммерческих банков

                                                СОДЕРЖАНИЕ

Введение………………………………………………………………………….3

1. Статистка коммерческих банков……………………………………………..5

    1.1. Коммерческий банк как объект статистического исследования………5

    1.2. Статистический анализ финансово-экономической деятельности

           коммерческих банков ……………………………………………………11

Заключение……………………………………………………………………….17

Список литературы………………………………………………………………19

Приложения

                                                ВВЕДЕНИЕ

Роль коммерческих банков как регуляторов денежного обращения, центров аккумуляции денежных ресурсов и их перераспределения возлагает на них большую ответственность перед обществом. Общество не должно иметь повода ставить под сомнение устойчивость банковской системы, а партнеры, вкладчики и инвесторы должны иметь полную уверенность в устойчивости и надежности любого коммерческого банка. Поэтому, в условиях выхода из экономического кризиса особую актуальность приобретает проблема комплексного статистического анализа финансово-экономической деятельности коммерческих банков.

Современный экономико-статистический анализ лежит в основе объективной оценки работы банка и принятия управленческих решений, но методологические аспекты данного анализа деятельности банков остаются до настоящего времени недостаточно разработанными. В связи с этим, возникает необходимость в глубоких исследованиях банковской деятельности, а также в осмыслении отечественного и зарубежного опыта.

Для получения адекватной оценки финансово-экономической деятельности банка необходима единая методика, основанная на единой системе показателей, характеризующих его работу.

Целью контрольной работы является проведение статистического анализа деятельности коммерческих банков РФ за последние годы.

В соответствии с целью в работе были поставлены и решены следующие задачи:

        - изучить понятие коммерческого банка как объекта статистического исследования;

        - провести статистический анализ финансово-экономической деятельности   коммерческих банков.

Информационную базу для написания контрольной работы составили данные агрегированных бухгалтерских балансов коммерческих банков Российской Федерации, статистических ежегодников Государственного комитета Российской Федерации по статистике и его информационного центра, официальных интернет-сайтов Центрального банка России и Госкомстата России, а также публикации в периодической печати.

Методологической базой исследования явились труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные вопросам экономики, статистики, оценки финансового рынка, деятельности кредитных учреждений, моделирования и прогнозирования, нормативные акты Центрального банка России.

Объектом исследования являются коммерческие банки Российской Федерации.

Предметом исследования является совокупность показателей, характеризующих финансово-экономическую деятельность коммерческих банков на микро- и макроуровнях.

1. СТАТИСТИКА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

         1.1. Коммерческий банк как объект статистического исследования

Банковская система представляет собой сложноорганизованную иерархическую структуру составляющих ее элементов - кредитно-финансовых институтов, важнейшими из которых являются эмиссионные и не эмиссионные (коммерческие и специализированные) банки.

Двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. По вертикали осуществляются отношения подчинения между Центральным банком как руководящим органом и низовыми звеньями - коммерческими универсальными и специализированными банками, по горизонтали - отношения равноправного партнерства между низовыми звеньями. При этом происходит разделение административных, операционных функций, связанных с обслуживанием хозяйства [5, c. 69].

Центральный банк остается банком в полном смысле этого слова лишь для двух категорий клиентов - коммерческих универсальных и специализированных банков, а также некоторых бюджетных и правительственных структур. Причем преобладающими становятся функции надзора за состоянием рынка кредитно-финансовых услуг, регулирования и контроля деятельности низовых звеньев банковской системы.

Низовое звено банковской системы состоит из сети самостоятельных банковских учреждений, непосредственно выполняющих функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной его составляющей являются универсальные коммерческие банки, поскольку специализированные (инновационные, инвестиционные, ипотечные и т. д.) банки в отличие от западной практики не получили пока достаточного развития в российской банковской системе [4, c. 44].

Современный коммерческий банк — это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений [4, c. 22].

По данным Банка России, на первые 200 банков приходится 85% всех активов, на следующие 800 – 12%, на остальные (около 400) – 3% [20].

По данным на 01.01 2011 года в РФ зарегистрировано 1084 коммерческих банка, из низ наибольший удельный вес (58%) занимают банки с уставным капиталом более 300 млн. руб. (см. рис.1).

Рис.1. Структура банков РФ по величине уставного капитала

Крупные банки возникли на базе реорганизованных государственных банков и их отделений, которые в момент создания получили достаточно большие стартовые возможности по сравнению с остальными в виде сложившейся клиентуры, значительных денежных средств и профессионально подготовленных кадров. «Банки с меньшим статусом» - малые и средние банки располагаются в регионах, формируя в рамках РФ региональную банковскую систему, и являются неконкурентоспособными по сравнению с крупными, в основном столичными, банками. Более детальный анализ экономических показателей коммерческих банков свидетельствует, насколько разбалансирована региональная банковская система, в которой лидируют несколько крупных банков (максимальное соотношение уставных капиталов достигает 200 к 1). Однако при всей низкой финансовой активности малых банков, роль их определяется не размерами их активов, а местом и ролью в экономике своего региона. Задача малых банков состоит не в накоплении крупных инвестиционных ресурсов и активной работе на финансовых и фондовых рынках, а в расчетно-кассовом обслуживании и кредитовании текущей деятельности местных регионального значения предприятий и организаций,  в том числе относящихся к субъектам малого предпринимательства. Дальнейшее уменьшение качественного и количественного влияния мелких банков на развитие и формирование банковской системы может при определенном развитии событий привести к большим  проблемам. По зарубежному опыту известно, что в стабильной устойчивой банковской системе при определенных условиях крах одного, пусть даже самого мелкого, банка всегда влечет за собой нежелательные последствия, как для конкретного региона, так и для всей системы в целом.

  Основное назначение банка следует из самого его определения, сформулированного в ныне действующем «Законе о банках и банковской деятельности»: банк - коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с настоящим законом и на основании лицензии, выданной Центральным банком России, предоставлено право привлекать денежные средства юридических и физических лиц и от своего имени размещать эти средства на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции [6, c. 110].

Банки действуют на основании своих уставов, принимаемых в соответствии с законодательством РФ. Устав банка должен содержать:

   - наименование банка и его почтовый адрес;

   - перечень банковских операций;

   - размер уставного капитала, резервного, страхового и иных фондов;

   - указание на то, что банк является юридическим лицом;

   - данные об органах управления банка, их структуре, порядке образования и функциях.

Все банки на территории РФ должны держать обязательные резервы в Банке России и в соответствии со статьями 24 и 27 закона РФ  «О Центральном банке РФ» устанавливают нормативы обязательных резервных требований, депонируемых ими в Банк России.

Банки обязаны иметь свой страховой и резервный фонды, порядок формирования и использования которых устанавливается Банком России и уставами банков.

Банки обязаны соблюдать следующие установленные Банком России положения:

  - экономические нормативы;

  - минимальный размер уставного капитала банка;

  - предельное соотношение между размером уставного капитала банка и суммой его активов с учетом оценки риска;

  - показатели ликвидности баланса;

  - минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Банке России;

  - максимальный размер риска на одного заемщика;

  - ограничение размеров валютного и курсового рисков;

  - ограничение использования привлеченных депозитов для приобретения акций юридических лиц [7, c. 89].

  Банки играют роль хранилища денег, организуют денежный оборот и кредитные отношения. Наряду с этим они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием деятельности своих клиентов:

- привлекают вклады (депозиты);

- предоставляют кредиты по соглашению с заемщиками;

- осуществляют расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов, а также их кассовое обслуживание;

- открывают и ведут счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе иностранных;

- финансируют капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет своих собственных средств;

- выпускают, покупают, продают и хранят платежные документы и ценные бумаги, осуществляют иные операции с ними;

- выдают поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;

- приобретают права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимают риски исполнения таких требований и инкассируют эти требования, а также выполняют эти операции с дополнительным контролем над движением товаров;

- покупают у российских и иностранных юридических и физических лиц и продают им наличную иностранную валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;

- покупают и продают в РФ и за ее пределами драгоценные металлы, камни, а также изделия из них;

- привлекают и размещают драгоценные металлы во вкладах, осуществляют иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;

- привлекают и размещают средства и управляют ценными бумагами по поручению клиентов (трастовые операции);

- оказывают брокерские и консультационные услуги, осуществляют лизинговые операции [8, c. 113].

Производят другие операции и сделки по разрешению Банка России, выдаваемому в пределах его компетенции. Все операции, предусмотренные настоящей статьей, могут производиться как в рублях, так и в иностранной валюте при наличии соответствующей лицензии. Банкам запрещается осуществлять операции по производству и торговле материальными ценностями, а также по страхованию всех видов, за исключением страхования валютных и кредитных рисков. Помимо этого, банки могут принимать участие (собственными средствами на долевой основе) в хозяйственной деятельности своих клиентов, а также представлять интересы юридических лиц в финансовых и хозяйственных органах по их доверенности, активно действовать в области межбанковских отношений - получать у других банков и предоставлять им средства в форме депозитов и кредитов, совершать другие взаимные операции. В настоящее время количество конкретных услуг, предоставляемое коммерческими банками России своим клиентам, исчисляется несколькими десятками [10, c. 43].

Следовательно, вряд ли целесообразно определять банк как коммерческое учреждение, созданное для проведения кредитных операций. Как посредническое предприятие банк обеспечивает возможность осуществления сделки по перераспределению средств между кредитором и заемщиком на взаимовыгодных условиях. Банк также является и кредитным учреждением, которое может одновременно выступать в качестве кредитора и в качестве заемщика и в каждый отдельный момент быть либо тем, либо другим субъектом.

В настоящее время банковская деятельность кредитно-финансовых учреждений Российской Федерации,  направленная на интенсивный поиск новых возможностей, проведение инновационных  реформ, формирование сфер влияния, испытывает трудности. Эти трудности объясняются многими причинами: отражением общего состояния экономики,  следствием жесткого государственного регулирования (реформирования), рисковой кредитной политики банков, неквалифицированного управления, неумения приспособиться к новым экономическим условиям, но, главное, отсутствием системного подхода к банковскому сообществу как сложной, диссипативной, динамической, самоорганизующейся системе ценологического типа [8, c. 52].

        1.2. Статистический анализ финансово-экономической деятельности

               коммерческих банков

По данным Банка России, кризисные явления в российской банковской системе ослабевают, в то время как показатели качества активов и структуры капитала улучшаются, а ликвидность растет на фоне уверенного притока депозитов.

Принятые во время кризиса меры по улучшению инфраструктуры рынка, и в особенности в отношении доступа банков к ликвидности, снизили системные риски. Большинство российский коммерческих банков оказались способны выдержать серьезную рецессию и значительное снижение качества активов, не прибегая к экстренным мерам поддержки капитала.

   Источником информации  для проведения анализа развития банковского сектора России является отчетность кредитных организаций (включая небанковские кредитные организации и государственную корпорацию «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)») (далее – кредитные организации) по форме 0409302 «Сведения о размещенных и привлеченных средствах», установленной с Указанием Банка России от 12.11.2009 № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».

По данным Банка России, объем денежной массы (М2) в экономике России по данным 2010 года составила 15697,7 млрд. руб. (Таблица 1).

Таблица 1

Динамика денежной массы (М2)1)
на начало года

При этом наибольший удельный в структуре денежной базы составили в 2010 году наличные деньги в обращении- 71,5%, а наименьший удельный вес – обязательные резервы (2,3%) (Приложение 1 ) [17].

Совокупные активы российских кредитных организаций (без Сбербанка России ОАО) на 01.01.2011 года составили 1170557 млн. руб. Рост совокупных активов произошел в основном за счет традиционного для конца финансового года роста средств, размещаемых на корреспондентских счетах и депозитах в Банке России (рост за декабрь в 1,7 и 3,4 раза соответственно). В целом за 2010 год прирост активов составил 13,1%.

Объем собственных средств кредитных организаций за 2010 год составил 172058 млн. руб.

    В декабре 2010 года продолжился рост кредитования: кредиты нефинансовым организациям увеличились на 1,3%; кредиты физическим лицам - на 2,2%. За 2010 год указанные кредиты выросли на 12,9% и на 15,8% соответственно. По данным отчетности банков в 2010 году улучшилось качество портфеля кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам: объем просроченной задолженности снизился на 6,5% и 3,2% соответственно.

    В целом за 2010 год объем просроченной задолженности по корпоративным кредитам снизился на 14,6%, а по розничным - вырос на 16,6%. По итогам года удельный вес просроченной задолженности в корпоративных кредитах снизился с 6,7 до 5,1%, а в розничных кредитах практически не изменился (8,5%) [17].

  В декабре 2010 года существенно сократился объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных кредитным организациям (на 9,7%), еще в большей степени сократился объем средств, размещенных в банках-нерезидентах (на 14,6%).

В целом же за 2010 год объем межбанковских кредитов вырос на 2,8%. В    декабре несколько сократился объем вложений в ценные бумаги (на 0,2%); при этом вложения в долговые обязательства сократились на 0,1%, в долевые ценные бумаги – на 1,2%, в учтенные векселя – на 8,0%. Тем не менее за 2010 год вложения в ценные бумаги выросли на 24,6%.

Ставки по кредитам нефинансовым организациям 2010 года составили с 13,8% (в январе 2010 года) и до 9,2% (в декабре 2010 года). Ставки по депозитам физических лиц составили от 8,9% (в январе 2010 года ) до 5,5% (в декабре 2010 года) (см. Приложение 2).

Наибольшие процентные ставки по краткосрочным кредитам в иностранной валюте в долларах США были зафиксированы в январе 2010 года и составили 16% по кредитам физическим лицам и 8,5% по кредитам нефинансовым организациям.

На рис. 2 представлена структура вкладов (депозитов) привлеченных кредитными организациями за 2005 – 2010 гг. [17]

Рис. 2. Структура вкладов (депозитов) привлеченных кредитными организациями

    Ресурсная база кредитных организаций в декабре расширялась за счет притока средств клиентов: депозиты юридических лиц, исключая кредитные организации, выросли на 7,8%; средства на расчетных и прочих счетах организаций - на 6,1%; вклады физических лиц - на 5,7% [17].

   В целом за 2010 год объем депозитов юридических лиц увеличился на 11,4% и составил 5619980 млн. руб., вкладов физических лиц - на 35,2% и составил 9250426 млн. руб. По срокам привлечения депозитов физических лиц, наибольший удельный вес имеют депозиты со сроком от 1 до 3 лет и составляют по данным 2010 года 56,2% . Ставка рефинансирования банка России по данным на октябрь 2010 года составила 7,75%.

Объем прибыли полученной коммерческими банкам за 2010 год составил 205110 млн. руб. (Таблица 2).

Таблица 2

Финансовые результаты деятельности кредитных организаций

(на начало года)

Темп роста уровня прибыли к 2005 году составил 115,3%.

В 2010 году значительно возрос удельный вес кредитных организаций, получивших убыток  - 11,3%, что на 9,6% больше показателя 2005 года.

Увеличение убытков коммерческих банков связан с финансовым кризисом банковской системы России. Объем убытков в 2010 году составил 79829 млн. руб., что на 111% больше уровня 2009 года.

                                     ЗАКЛЮЧЕНИЕ

  Подводя итоги  данной работы, можно сделать вывод, что роль банковской системы в экономике любой страны чрезвычайно велика. Строгое «разделение властей», то есть, определение четких границ полномочий и разделение сфер влияния между Центральным банком и коммерческими банками способно значительно повысить эффективность работы банковской системы, что поможет развитию экономики страны.

  Банки играют роль хранилища денег, организуют денежный оборот и кредитные отношения. Наряду с этим они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием деятельности своих клиентов.

  Совокупные активы российских кредитных организаций (без Сбербанка России ОАО) на 01.01.2011 года составили 1170557 млн. руб. Рост совокупных активов произошел в основном за счет традиционного для конца финансового года роста средств, размещаемых на корреспондентских счетах и депозитах в Банке России. В целом за 2010 год прирост активов составил 13,1%.

  Объем собственных средств кредитных организаций за 2010 год составил 172058 млн. руб. По данным отчетности банков в 2010 году улучшилось качество портфеля кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам: объем просроченной задолженности снизился на 6,5% и 3,2% соответственно.

  В целом за 2010 год объем просроченной задолженности по корпоративным кредитам снизился на 14,6%, а по розничным - вырос на 16,6%. По итогам года удельный вес просроченной задолженности в корпоративных кредитах снизился с 6,7 до 5,1%, а в розничных кредитах практически не изменился (8,5%).

  В целом за 2010 год объем межбанковских кредитов вырос на 2,8%.

Меры по преодолению кризиса и его последствий, принятые Правительством Российской Федерации и Банком России в 2008-2009 годах, позволили предотвратить коллапс банковского сектора и обеспечили условия для послекризисного восстановления банковской деятельности.

Основным содержанием нового этапа в развитии банковского сектора должно стать повышение качества банковской деятельности, включающее расширение состава банковских продуктов и услуг, рост их качества и совершенствование способов предоставления, повышение долгосрочной эффективности и устойчивости бизнеса.

СПИСОК    ЛИТЕРАТУРЫ:

1.      Банковское дело. Управление и технологии / Под ред. А.М. Тавасиева. М.: ЮНИТИ, 2009.

2.      Банковское дело /Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2008.

3.      Банковское дело /Под ред. О.И. Лаврушина. — М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2010.

4.      Банковская система России. Настольная книга банкира: Кредитный процесс коммерческого банка. /Под ред. Абалкина П.В.,  Аболихина Л.В. и др. - М.: Просвещение, 2010.

5.      Банки и банковское дело. Краткий курс Учеб. пособие /Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: ПИТЕР, 2009.

6.      Буасье К., Коэн Д., Понбриа Г. Банковская система России: проблемы

     переходного периода// Деньги и кредит 2009.-№4.

7.      Василишен Э. Центральный банк и коммерческие банки в новой

     кредитной системе.// Российский экономический журнал, №12, 2010 г.

8.      Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник. – М.: Омега – Л, 2008.

9.      Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций.— М.: Омега-Л. 2009.

10. Носов А.Г. Насущные проблемы функционирования банковской

     системы.// Деньги и кредит, №5, 2009.

     11. Основы банковской деятельности (Банковское дело)/Под ред.                       

           К.Р. Тагирбекова — М.: Инфра-М, 2008.

12. Экономическая теория. Учебник./ Под ред. И.П. Николаевой. - М.:   

    «Проспект», 2008 г.

     13. Экономическая теория: учебник для вузов. Серия «Учебники и учебные   пособия» - Ростов - на - Дону: «Феникс», 2010.

     14. Экономическая теория в вопросах и ответах. Уч. пособие.- Ростов - на - 

           Дону: «Феникс», 2007.

     15. Экономическая теория: учебник. - М.: Юнити, 2009 г.