Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Страхование. 3

Нижневартовский филиал

Негосударственного образовательного учреждения

высшего профессионального образования

Института бизнеса и права

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

Страхование

(ДИСЦИПЛИНА)

Вариант №9

(ТЕМА)

Выполнил: Михайловава Т.В

Курс: 3 курс

Специальность:Финансы и кредит_

Номер зачетной книжки:334649

Работа проверена:

Преподаватель:А.Ю. Бадасян

Замечание:___________________

_____________________________

Отметка:_____________________

Подпись преподавателя:_______

НИЖНЕВАРТОВСК, 2011г.

Содержание

Введение ...………………………………………………………………………. 3

1. Понятие и элементы организационной структуры страхования…………....4

2.Ситуация риска. Страховая сумма и страховая выплата. Формы причинения вреда при наступлении страхового случая…………………………………....9

3.Схема: Виды страховых взнос………………………………………………..20

4. Задача………………………………………………………..…………………22

Заключение ..…………………………………….....…..……………………….. 24

Список литературы ………..…………………………………………………… 25

Введение

Жизнь, особенно в наше непростое время, полна неожиданностей. Человек может оказаться жертвой катастроф или ограбления, внезапно заболеть, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчёты предпринимателя на получение прибыли. В этих и множестве других случаев возникает необходимость заранее обезопасить себя от их к вредоносных последствий либо свести их к минимуму.

Немало людей постоянно находятся в зоне повышенного риска. Это пожарные, работники охранных служб, спасатели, инкассаторы, представители целого ряда других профессий. При поступлении их на работу соответствующие министерства, ведомства и иные организации принимают на себя обязательства по страхованию жизни и здоровья указанных лиц на случай утраты трудоспособности.

Многие граждане в преддверии старости и связанного с ней снижения трудоспособности хотят обеспечить себе хотя бы прожиточный минимум, для чего прибегают к услугам специализированных организаций, которые, принимая от граждан единовременные или периодические определённые взносы, гарантируют им при наступлении обусловленного события выплату соответствующих сумм, превосходящих, как правило, эти взносы.

Во всех указанных случаях речь идёт о страховании, при котором специализированные организации-страховщики собирают взносы с граждан и организаций (страхователей), заключивших с ними договор страхования. За счёт этих взносов (страховых премий) у страховщика образуется особый страховой фонд, из которого при наступлении предусмотренного в договоре случая- страхового случая (смерти, утраты трудоспособности, уничтожения имущества, неполучения и т.д.) страховщик уплачивает страхователю или иному лицу обусловленную денежную сумму.

Взаимосвязь между этими элементами образует организационную структуру страхования. В данной контрольной работе дана раскрытая формулировка организационной структуре страхования.

Понятие и элементы организационной структуры страхования

Страхование как экономическая категория включает в себя несколько групп элементов, взаимосвязь между которыми образует организационную структуру страхования. Существует 4 группы элементов организационной структуры страхования:

Элементы, отражающие общие условия заключения страховых сделок:

страховщик – это юридическое лицо той или иной организационно-правовой формы, созданное для осуществления страховой деятельности и получившее лицензию на ее проведение. Страховщик является одним из двух основных субъектов страхового договора. Он продает за определенную цену страховую услугу клиенту. Для этого из полученных взносов формируется страховой фонд, используемый для компенсации ущерба застрахованным имущественным интересам страхователей.

страхователь – это юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее договор страхования либо являющееся страхователем в силу закона и уплачивающее страховые взносы. Страхователь покупает страховую услугу у страховщика по цене в размере страхового взноса.

застрахованное лицо – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого являются предметом страховой защиты по личному страхованию. Застрахованный может быть одновременно и страхователем, если он заключил договор страхования в отношении себя и сам выплачивает страховые взносы. Если же, работодатель заключил соответствующие договоры и уплачивает страховые взносы в социальные фонды, то застрахованными будут работники, а страхователем будет работодатель.

выгодоприобретатель – юридическое или чаще физическое лицо, назначенное страхователем в договоре или являющееся по закону получателем страховой суммы. Например, в случае причинения вреда застрахованному имуществу – в имущественном страховании или в случае смерти застрахованного – в личном страховании.

предмет страхования – материальные и нематериальные ценности: имущество, жизнь, здоровье, трудоспособность, подлежащий возмещению ущерб и т.д.

объект страхования, то есть имущественные интересы.

страховая ответственность – обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю в связи с последствиями произошедшего страхового случая.

Элементы, связанные с формированием страхового фонда.

договор страхования – соглашение между страховщиком и страхователем, регулирующее их взаимные обязательства в соответствии с условиями данного виды страхования;

страховой полис (страховой сертификат, страховое свидетельство) – документ, удостоверяющий факт заключения договора страхования;

страховая сумма – это сумма в пределах которой страхуется объект при заключении договора страхования;

страховой тариф (тарифная ставка) – ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Страховой тариф может выражаться в абсолютных величинах или в %. (Страховые тарифы по обязательному страховании, устанавливаются законодательством, по добровольному страхованию страховщики самостоятельно рассчитывают страховой тариф, но его величину контролирует Департамент страхового надзора.

страховой взнос (страховой платеж, страховая премия) – сумма которую уплачивает страхователь страховщику за обязательство произвести страховую выплату при наступлении страхового случая, оговоренного в договоре. Страхователь может уплатить страховой взнос единовременно в момент заключения договора или вносить его частями;

страховой срок – период времени, в течении которого действует обязательство страховщика произвести страховую выплату в связи с наступлением страхового случая, оговоренного в договор.

страховой возраст – понятие, связанное с личным страхованием, определяет минимальные и максимальные возрастные границы людей, в пределах которого по закону или договору страховщик обеспечивает страховую защиту (с 16 до 77 лет).

страховое поле – максимальное количество объектов страхования, которые потенциально могут быть застрахованы.

страховой портфель – фактическое количество заключенных договоров или застрахованных объектов.

Элементы, связанные с расходованием страхового фонда.

страховое событие – это потенциальный, возможный случай, в отношении которого производится страхование;

страховой случай – это свершившееся страховое событие, в связи с наступлением которого возникает обязанность страховщика по страховой выплате;

страховой риск – имеет несколько трактовок: во-первых – это предполагаемое событие, на случай наступления, которого производится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно быть вероятностным и случайным. Во-вторых – страховой риск означает конкретный объем страхования с учетом его стоимости и вероятности наступления страхового случая (самолет, дом, мотоцикл) и в –третьих, страховой риск представляет собой ответственность страховщика за конкретные опасности, угрожающие объекту страхования.

страховой ущерб –это материальный или иной ущерб, причиненный страхователю в результате страхового случая. Состоит страховой ущерб из прямого и косвенного убытков. Прямой убыток включает в себя количественное уменьшение застрахованного имущества или снижение его стоимости при сохранении материально-вещевой формы, происшедшие вследствие страхового случая. Прямой убыток выступает как первичный ущерб, то есть как реально наблюдаемый. Этим он и отличается от косвенного убытка, который является производным и часто скрытым убытком. Косвенный убыток означает ущерб, являющийся следствием гибели или повреждения имущества и невозможности его использования в дальнейшем.

страховая выплата – это выплата страхового возмещения страховщиком страхователю в связи с ущербом, нанесенным страховым случаем застрахованному имуществу, а также выплата страхового обеспечения в виде компенсации вреда жизни, здоровью, трудоспособности застрахованного лица.

страховой акт – документ, подтверждающий факт и причину произошедшего страхового случая.

франшиза – освобождение страховщика от обязанности по выплате страхового возмещения, если размер убытка не превышает оговоренной в договоре величины. Эта величина может устанавливаться в виде определенного % от стоимости застрахованного имущества либо в определенной сумме. Франшиза может быть условной и безусловной. Под условной франшизой понимается освобождение страховщика от возмещения ущерба, не превышающего установленную договором величину и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу. Наличие в договоре безусловной франшизы означает, ее применение в безоговорочном порядке. В этих случаях ущерб всегда возмещается за вычетом франшизы.

Элементы, связанные с формированием страхового рынка.

страховой рынок

сострахование;

двойное страхование;

перестрахование;

страховые посредники – страховые агенты и страховые брокеры, являющиеся посредники между страхователями и страховщиками и получающие за свои услуги комиссионное вознаграждение. Страховой агент – юридическое, но чаще физическое лицо, действующее от имени и по поручению страховой компании. Страховой брокер – независимое юридическое ли физическое лицо, имеющее лицензию на проведение посреднических операций по страхованию и действующее по поручению или страхователя или страховщика.

сюрвейеры (аварийные комиссары) –они также являются посредники между страхователями и страховщиками и в их обязанности входит оценка ущерба, причиненного застрахованным объектам, признание или непризнание страхового события страховым случаем, оформление соответствующих документов.

ассоциации страховщиков – представляют их интересы в органах государственной власти, разрабатывают предложения по совершенствованию страхового законодательства, решают вопросы, связанные с координацией работы на страховом рынке.

страховые пулы – объединения страховщиком, создаваемые при приеме на страхование особо опасных, особо крупных или новых неизвестных рисков.

Ситуация риска. Страховая сумма и страховая выплата. Формы причинения вреда при наступлении страхового случая.

Страховой риск - это риск наступления предусмотренного условиями страховых событий, в результате чего страховщик обязан выплатить страховое возмещение (страховую сумму). Результатом риска являются убытки, вызванные неэффективной страховой деятельностью как на этапе, предшествующем заключению договора страхования, так и на последующих этапах - перестрахование, формирование страховых резервов и т.п. Основными причинами страхового риска являются: неправильно определенные страховые тарифы, азартная методология страхователя.

Страхование как экономическая категория включает следующие элементы: рисковые обстоятельства, ситуация риска, стоимость (оценка) объекта страхования, страховое событие, страховая сумма, страховой взнос, страховой случай, ущерб (убыток) страхователя, страховая выплата.

Взаимосвязь между этими элементами образует организационную структуру страхования .

Страховщик перед заключением договора изучает объект страхования, определяет его состояние и обстановку, в которой он находится. Состояние объекта страхования зависит от целого ряда факторов. Страховщик учитывает и анализирует только существенные факторы, процесс наблюдения и учета которых называется регистрацией риска. Факторы, которыми определяется регистрация риска для данной рисковой совокупности, называются рисковыми обстоятельствами. Они присущи данному объекту страхования и рассматриваются как признаки риска. Любой риск можно представить в виде совокупности рисковых обстоятельств.

Выделяют объективные и субъективные рисковые обстоятельства.

Объективные рисковые обстоятельства отражают объективный подход к действительности и не зависят от воли и сознания людей (проявление стихийных сил природы).

Субъективные рисковые обстоятельства отражают подход к познанию действительности, связанной с волей и сознанием людей (интенсивное движение транспорта, нарушение техники безопасности и др.). При заключении договора страхования страховщик принимает во внимание объективные и субъективные рисковые обстоятельства.

Оценка стоимости риска представляет собой определение вероятности наступления события, на случай которого проводится страхование, и его последствий, выраженных в денежной форме.

Размер оценки стоимости риска меняется под воздействием объективных и субъективных факторов. К этим факторам относятся вероятность наступления и характер воздействия стихийных сил природы, состояние противопожарной безопасности, интенсивность, состояние охраны труда и т.п.

Изучение риска как вероятности наступления страхового случая позволяет создать финансовую основу страховых операций, выраженную в научно обоснованном установлении страховых тарифов (т.е. платы за страхование).

Оценка стоимости риска определяется на основе изучения статистических данных, характеризующих частоту возникновения опасностей (пожаров, несчастных случаев и т.п.), силу их действия и размер причиненного ими ущерба.

При заключении договора страхования страховщик осуществляет подбор рисковых обстоятельств. Все рисковые обстоятельства, взятые в их единстве и взаимодействии, определяют состояние, которое называется ситуацией риска.

Ситуация риска характеризует естественное состояние объекта страхования и обстановку, в которой этот объект находится.

Рисковые обстоятельства являются условиями реализации риска. На основании рисковых обстоятельств исчисляется страховой взнос.

Страховщик при определении страхового взноса учитывает результаты анализа конкретной ситуации риска через систему скидок и надбавок (накидок) к исчисленному страховому взносу для базовой совокупности рисковых обстоятельств. Скидки и надбавки могут устанавливаться в процентах или фиксированной сумме к страховому взносу.

Рисковые обстоятельства позволяют оценить вероятность страхового события. Под страховым событием понимается вероятность причинения ущерба объекту страхования. Предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование, представляет собой страховой риск.

Рисковые обстоятельства приводят к реализации риска. Реализация риска означает наступление страхового случая.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Страховой случай может иметь место по отношению к одному или множеству объектов страхования в рамках определенной страховой совокупности. Страховой случай по отношению к множеству объектов страхования приводит к кумуляции риска. Под кумуляцией риска понимается сосредоточение рисков в пределах определенного ограниченного пространства. Это совокупность рисков, при которой большое количество застрахованных объектов или несколько объектов со значительными страховыми суммами могут быть затронуты одним и тем же страховым случаем (землетрясение, авария на АЭС, ураган, наводнение и т.п.), в результате чего возникает очень крупный убыток. Кумуляция может иметь место и по одному объекту, например перевозка на одном судне грузов, совокупная страховая сумма по которым может достигать значительных размеров, или совокупная страховая сумма по хозяйствующему субъекту. В перестраховании кумуляция возникает в тех случаях, когда страховое общество участвует в ряде перестраховочных и ретроцессионных договоров, в которые включены одни и те же риски.

Последствия страхового случая выражаются в полном уничтожении или частичном повреждении объекта страхования. К страховым случаям не относятся события, которые хотя и причинили ущерб, но не противоречат нормальному ходу производственно-торгового процесса (например, естественная убыль продовольственных товаров, коррозия металлов и т.п.). Поэтому в условиях договора страхования формируются точные определения событий, включаемые в объем ответственности страховщика. Например, при страховании от простоев точно указывают, от каких именно простоев в производственно-торговом процессе осуществляется данное страхование.

В процессе составления договора страхования оценивается действительная стоимость объекта страхования, т.е. страховая стоимость объекта страхования.

Определение страховой стоимости имущества представляет собой страховую оценку. Стоимость имущества, принимаемая для целей страхования, также называется страховой оценкой.

При расчете размера страховой оценки существенную роль играют категория страхователя, вид застрахованного имущества, условия страхования, установленные законом или правилами.

Страховая оценка в имущественном страховании служит исходным показателем для всех последующих расчетов: определения страховой суммы, страхового взноса, страхового возмещения. Страховая сумма может устанавливаться в размере страховой оценки или ее части.

В качестве основы для определения страховой оценки часто берется балансовая стоимость имущества с учетом износа (амортизации). Поэтому при полной гибели данного имущества размер страховой оценки совпадает с суммой ущерба и страхового возмещения, так как это имущество по условиям страхования застраховано в полной балансовой стоимости, а возмещение равно нанесенному ущербу.

При страховании животных для определения страховой оценки также используется их балансовая стоимость, но страховое возмещение выплачивается в размере 70% ущерба.

Страховая оценка основных средств общественных организаций определяется исходя из первоначальной (восстановительной) стоимости, т.е. без учета амортизации.

Страховая стоимость объекта является основой для расчета страховой суммы.

Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты.

При страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора (страховой стоимости). Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем.

Если страховая сумма, определенная договором страхования, превышает страховую стоимость имущества, то договор является недействительным в силу закона в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества на момент заключения договора.

Со страховой суммы страхователь платит страховщику страховой взнос.

На практике зачастую вместо термина "страховой взнос" используется термин "страховой платеж", а за рубежом и в деятельности страховой компании Ингосстрах -термин "страховая премия".

Страховой взнос представляет собой плату за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом.

Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования в целом. Эта ставка определяется с помощью актуарных расчетов. Страховые тарифы по обязательному страхованию устанавливаются в законодательном порядке. Так, например, в 1994 г. тариф взносов на государственное социальное страхование составлял 5,4% к фонду оплаты труда, на обязательное медицинское страхование - 3,6% к фонду оплаты труда.

Объемный показатель, т.е. показатель, к которому привязан страховой тариф, представляет собой единицу страховой суммы или объект страхования в целом,

Скидки со страхового взноса предоставляются страховщиком страхователю. Они являются формой поощрения страхователя, аккуратно выполняющего свои обязанности по сохранению застрахованного имущества, а также стимулирования страхователя, регулярно (непрерывно) возобновляющего договорные отношения со страховыми обществами.

Страховая скидка предоставляется страхователю при уплате страхового взноса по договору добровольного страхования имущества в хозяйствах граждан в случаях, предусмотренных правилами страхования. Страховая скидка может предусматриваться:

1) при заключении договоров страхования имущества у граждан и страхования от несчастных случаев сроком до 5 лет при заключении комбинированных видов добровольного страхования;

2) в случаях, когда договор заключается с применением франшизы;

3) при страховании имущества хозяйствующих субъектов при условии соблюдения правил противопожарной безопасности;

4) за безаварийную работу транспорта. Скидка за безаварийность предусматривается в договоре добровольного страхования средств транспорта в целях поощрения дисциплинированных водителей. Владельцам автомобилей и других средств транспорта, страховавшим их в течение двух предыдущих лет и не совершивших за это время по своей вине аварий, при заключении нового договора предусматривается скидка в размере 10%, а в течение 3 лет и более - 15% исчисленной суммы платежа.

Надбавка представляет собой часть страхового тарифа, не связанную непосредственно с формированием фонда, предназначенного для выплат страхового возмещения. Надбавка обеспечивает поступление средств для:

1) покрытия расходов на проведение страхования (оплата труда страховых работников, содержание зданий и оборудования, реклама и др.);

2) формирования запасных фондов по рисковым видам страхования;

3) финансирования мероприятий по предупреждению стихийных бедствий и т.п.

Надбавки могут быть рисковые, за рассрочку и др.

Рисковая надбавка используется для создания страхово-Vo фонда на случай выплат страхового возмещения при возросших убытках, превышающих средний уровень убытка.

Средний за ряд лет уровень выплат страхового возмещения составляет нетто-ставку. Фактические суммы выплат по годам отклоняются от этого среднего уровня в ту или иную сторону, Наиболее вероятная степень отклонения возможных выплат от среднего уровня определяется в основном статистическим методом наименьших квадратов. Увеличение нетто-ставки на величину этого вероятного отклонения составляет содержание рисковой надбавки.

Назначение рисковой надбавки не совпадает с назначением запасных фондов в страховании. Страховщик обязан иметь запасные фонды. Запасные фонды предназначены для обеспечения повышенных выплат возмещения по всем видам страхования. Они используются тогда, когда убытки по страхованию одних видов имущества не покрываются положительными результатами по другим видам. Цель же рисковой надбавки заключается в создании устойчивых ежегодных результатов в рамках страхования каждого вида имущества. Рисковая надбавка повышает устойчивость результатов страхования путем увеличения размера страховых тарифов.

Надбавка за рассрочку представляет собой часть тарифа по долгосрочным видам страхования жизни, компенсирующую потери страховой компании за предоставление страхователю рассрочки при уплате взносов. Надбавка за рассрочку равна разнице между единовременным взносом и суммой годовых взносов.

При уплате годовых взносов страховая компания теряет часть дохода от процентов на резерв страховых взносов по сравнению с единовременным взносом за счет постепенного уменьшения вследствие смертности числа лиц, уплачивающих взносы. Кроме рассрочки единовременного взноса по годам применяется и рассрочка в течение года (полугодовые, квартальные, месячные платежи). За рассрочку внутри года устанавливаются надбавки в размере определенного процента к тарифной ставке.

Страховой случай представляет собой совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом. С наступлением страхового случая возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату (страховое возмещение) страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иному третьему лицу.

По большинству видов имущественного страхования страховым случаем является любое повреждение, обесценение или утрата материальных ценностей вследствие предусмотренных условиями страхования обстоятельств (стихийное бедствие, пожар, авария, кража и т.д.).

Иногда страховым случаем считается такое повреждение (обесценение) имущества, при котором ущерб превысил определенный уровень. Например, при страховании сельскохозяйственных культур страховым случаем признается снижение фактического урожая в текущем году (от стихийного бедствия) по сравнению со средним урожаем с 1 га за предшествующие пять лет. Одновременная гибель или повреждение застрахованного имущества на территории, охваченной одним стихийным бедствием, рассматривается как один страховой случай.

В личном страховании страховым случаем считается. дожитие до обусловленного договором срока, смерть или несчастный случай, повлекший за собой постоянную утрату трудоспособности застрахованного, потерю здоровья.

Нанесенный страхователю в результате страхового случая материальный ущерб представляет собой страховой ущерб. Страховой ущерб включает два вида убытков; прямые убытки и косвенные убытки ( 10).

Прямой убыток означает количественное уменьшение застрахованного имущества (гибель, повреждение, кража) или снижение его стоимости (т.е. обесценение его) при сохранении материально-вещевой формы, происшедшее вследствие страхового случая. В сумму прямого убытка включаются также затраты, производимые страхователем для уменьшения ущерба, спасения имущества и приведения его в надлежащий порядок после стихийного бедствия или другого страхового случая.