Страхование. 8

Министерство  образования Российской Федерации

Кубанский Государственный Технологический  Университет

Кафедра экономики и управления производством

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине: «Управление страховой деятельностью»

вариант 9

Выполнил студент:

Специальность: 080502 МИППС  Второе высшее

Шифр: 09-Экзв-ЭУ-049

Руководитель:

Рецензент       

Краснодар

 2012

СОДЕРЖАНИЕ 

1. Личное страхование как отрасль. Страхование жизни как подотрасль личного страхования ………..…………………………………………..….…3
2. Страхование в зарубежных странах …….…………… ……...…………..….7

3.   Задача…………………………………………………………..….………….13

Список используемой литературы………………..……………………….....…15

1 Личное страхование  как отрасль. Страхование жизни  как подотрасль личного страхования

По историческим данным, страхование личности появилось в XI-XII вв. В некоторых странах Западной Европы уже в ту пору предусматривалась страховая выплата пособий не только в случае смерти, но и в случаях инвалидности, болезни (проказа, слепота и другие заболевания).

В нашей стране сегодня  личное страхование (индивидуальное) - это отрасль страхования, с помощью  которой осуществляется страховая  защита семейных доходов граждан  или укрепление достигнутого ими  семейного благосостояния.

В личном страховании  можно выделить три подотрасли страхования:

1. Страхование жизни — виды страхования, где в качестве объекта выступают определенные события в жизни застрахованного лица:

- дожитие до определенного возраста;

- смерть застрахованного;

-предусмотренные договором страхования события в жизни застрахованного:

- бракосочетание;

- поступление в учебное заведение;

- другие события, предусмотренные договором страхования.

2. Страхование от несчастных случаев — виды страхования, где в качестве страхового случая предусматривается внешняя причина, как правило, кратковременного воздействия, приведшая к временной или постоянной потере трудоспособности, или смерти застрахованного. В отличие от страхования жизни, которое, как правило, носит долговременный характер (от нескольких лет до нескольких десятков лет), страхование от несчастного случая заключаются, как правило, на срок до одного года. Виды страхования от несчастного случая:

- страхование пассажиров;

- страхование детей;

- страхование работников предприятия;

- страхование граждан (страховая премия зависит от образа жизни застрахованного);

- другие виды страхования от несчастного случая.

3. Медицинское страхование — виды страхования, предусматривающие компенсацию медицинских расходов застрахованного лица на лечение в связи с заболеванием и/или несчастным случаем. Различают следующие разновидности медицинского страхования:

- обязательное медицинское страхование, которым охвачены все категории граждан;

- добровольное медицинское страхование, которое осуществляется в коллективной (работодатель страхует своих работников) или индивидуальной форме;

- страхование медицинских расходов граждан, в том числе туристов, выезжающих за рубеж;

- другие виды медицинского страхования.

В личном страховании  может применяться смешанное  страхование жизни, включающее несколько  видов личного страхования, например, страхование на дожитие, страхование  от несчастного случая.

Методические обоснования и актуальные расчеты, обосновывающие финансовые взаимоотношения страховщика и страхователя (выгодоприобретателя) для долгосрочных видов личного страхования (страхование жизни — англ. life insurance) и краткосрочных видов личного страхования отличаются.

Страхование жизни — страхование, предусматривающее защиту имущественных интересов застрахованного лица, связанных с его жизнью и смертью. Страхование жизни обычно связано с долговременными интересами страхователя/застрахованного лица в силу того, что жизнь рассматривается как длительное состояние, и, соответственно, событие смерти видится непрогнозируемым и отдалённым.

В этой связи страхование  жизни, предусматривает, как правило, регулярные долговременные финансовые отношения между страхователем  и страховщиком.

Накопительное страхование  жизни это страхование, в котором  присутствуют как минимум два  инвариантных риска:

- дожитие

- смерть.

В страховании жизни также могут быть предусмотрены и другие риски, такие как: телесные повреждения (травмы), инвалидность, смерть в результате несчастного случая, и другие.

Главной целью страхования  жизни является защита финансовых интересов страхователя/застрахованного лица при наступлении смерти. Сопутствующей целью страхования жизни является накопление определенных денежных сумм, например, к выходу на пенсию, или к совершеннолетию, или к другим событиям в жизни застрахованного лица.

Страхование жизни связано с  предоставлением страховщиком в  обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.

При страховании жизни  страхуется риск продолжительности человеческой жизни. Таким образом, риском является не сама смерть, а время ее наступления. В связи с этим страхуемый риск имеет три аспекта:

- вероятность умереть до срока, установленного в качестве средней продолжительности жизни;

- вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;

- вероятность дожить до возраста, превышающего среднюю продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.

Страхование жизни позволяет  преодолеть недостаточность системы государственного социального обеспечения и способствует увеличению личных доходов населения. Кроме того, полис страхования жизни представляет собой гарантию или обеспечение при осуществлении целого ряда финансово-кредитных операций. Таким образом, страхование жизни выполняет следующие функции:

- защита семьи в случае потери кормильца и дохода умершего члена семьи;

- обеспечение в случае временной или постоянной утраты трудоспособности (инвалидности);

- обеспечение пенсии в старости;

- накопление средств для оказания материальной поддержки детям при достижении совершеннолетия, для оплаты их образования (образовательное страхование);

- накопление средств (страхование капиталов);

-гарантия возврата кредита (страхование жизни заемщиков кредита, ипотечное страхование);

- возможность получения ссуды в страховой компании на льготных условиях.

Личное страхование в разных странах является важным элементом социальной стабильности в обществе. Во-первых, страховые компании активно участвуют в пенсионных и социальных программах. Достаточно сказать, что во многих странах принят закон "Об обязательном страховании от несчастных случаев на производстве", в реализации которого принимают участие страховые компании. Во-вторых, страхование жизни является источником дополнительного дохода граждан и стимулируется государством. 

2 Страхование  в зарубежных странах

Страхование в зарубежных странах имеет свои исторические традиции и особенности организации страхового дела, государственного регулирования деятельности страховщиков, приоритетные виды страхования и т.д.

В США функционируют  два типа страховых компаний: —  акционерные общества; — общества взаимного страхования.

Государственных страховых  фирм не существует. Акции акционерных  обществ могут приобрести как физические, так и юридические лица.

Страховые компании осуществляют три вида страхования: 

— коммерческое (широкий  спектр); 

— имущества граждан (строений, автомобилей и др.); 

— личное (бекифиты) (страхование  жизни и здоровья, медицинское, пенсии, сберегательное и т.п.).

Наибольшее развитие в США получили личное страхование. Оно подразделяется на: 

— страхование жизни (страхование на случай смерти и  страхование-вклад);

— страхование ренты  или пенсии; 

— страхование от болезней и несчастных случаев.

Страхование на случай смерти. Договор может быть заключен на определенный срок или пожизненно. На долю этого вида страхования в США приходится ¾ всех договоров страхования жизни. 

Страхование-вклад. Договор  заключается на определенный срок, и страховая сумма выплачивается при достижении застрахованным лицом оговоренного в этом договоре возраста. Часто этот вид страхования проводится в комбинации со страхованием на случай смерти. По страхованию жизни годовой сбор премии составляет около 9 млрд долл. США.

Вторым по значению видом  страхования в США является страхование  кредитно-финансовой сферы, что в  значительной мере объясняется широким  распространением в стране принципов  кредитных расчетов в сфере торговли и услуг.

Страхование имущества  и ответственность крупных торговых и промышленных фирм США дает объем страховой премии порядка 8 млрд долларов в год. Все страховые общества США по организационному принципу делятся на две группы: акционерные компании (их большинство) и «мьючуэлс» – своего рода товарищества взаимного страхования.

Владельцами акционерной  компании являются собственники акций, которые и получают прибыль в  виде дивидендов. Собственниками же «мьючуэлс» могут быть только те, кто застраховался  в данной компании. Весь капитал  создается за счет страховых взносов и отчислений от прибыли. Характерной особенностью страховой системы США является участие в страховании различных посредников – страховой полис принимается не напрямую, а через страхового агента или брокера. Ведущей компанией страхового рынка США является транснациональная компания по страхованию имущества «Стейт фарм мьючуэл отомобил иншуранс компани». По сбору премий компания занимает 1-е место не только в США, но и во всем мире. «Америкэн интернэшнл групп (АИГ)» — ведущая международная диверсифицированная страховая группа и крупнейший в США страховщик торговых и промышленных рисков. АИГ — холдинговая компания, контролирующая 44 дочерние компании в 130 странах мира. Деятельность всех страховщиков США тщательно анализируется тремя консалтинговыми компаниями: A.M.Best, Moody S, Standart&Poors, которые ежеквартально издают каталоги по их работе. Они публикуют официальные рейтинги страховых компаний по надежности для клиента и данные по состоянию их платежеспособности. Основными факторами, по которым производится анализ, являются: 

— финансовое положение (уровень потерь, доходы и коэффициент  прибыли по инвестициям и уровень  дебиторской задолженности); 

— выплата по искам  и уровень сервиса;

— безопасность и предотвращение потерь;

— гибкость в работе компании;

— стоимость услуг.

Страховая индустрия  в США является единственной отраслью, которая не подпадает под антимонопольное  законодательство страны.

Страховой рынок Германии.

Характеризуется рядом особенностей. Больше половины национального страхового рынка (51%) занимает имущественное страхование. Медицинское страхование в Германии пользуется меньшей популярностью, чем в других странах Западной Европы. 

Страховой рынок в  Германии разделен между системой государственного социального обеспечения и частным сектором страховых услуг. Социальное страхование обязательно для всех работников наемного труда, если они не охвачены сектором частных страховых услуг. Имеется в виду страхование по старости, на случай безработицы, страхование на случай временной утраты трудоспособности. Частный сектор страховых услуг в Германии представлен акционерными страховыми обществами, являющимися собственностью их акционеров, обществами взаимного страхования и государственными страховыми корпорациями. 

Страховщики в Германии не имеют права заниматься какой-либо иной деятельностью, кроме страхования. 

Страховое дело в Германии регулируется законом о государственном  страховом надзоре, содержащем основные правовые нормы страхования. Национальные и иностранные страховые компании, действующие в Германии, подлежат обязательному государственному страховому надзору со стороны Федерального ведомства по надзору за деятельностью страховых компаний (BAV). Основная цель деятельности федерального органа государственного страхового надзора — защита интересов страхователей.

Большой опыт Германия имеет  в деле перестрахования. Крупнейшими  из перестраховочных компаний являются Кельнское перестраховочное общество, сбор премий которого составляет около 2 млрд марок, и Мюнхенское перестраховочное общество в мире, которое недавно открыло свое представительство в Москве. Оно предлагает перестраховочную защиту, а также квалифицированную помощь в вопросах страхования и перестрахования.  
Характерной особенностью последних лет является интернационализация деятельности немецких страховых компаний. Страховые общества Германии представлены на рынках 17 стран. 

Доходы от страховой  деятельности являются объектом налогообложения. В целом применяется 50%-ная ставка налогообложения прибыли от страховой  деятельности. Налогом в 80% облагаются страховые премии по всем договорам страхования, кроме договоров страхования жизни. Налог на добавленную стоимость в отношении сумм страховых премий не применяется.  
Международный страховой рынок 

В течение многих десятилетий  и вплоть до настоящего времени английский страховой рынок диктовал правила и условия страхования. Английские правила страхования легли в основу национальных страховых условий многих стран мира. По некоторым показателям английский страховой рынок до сих пор не имеет себе равных в мире. Так, при сравнительно небольших размерах чисто внутреннего страхового рынка (5,3%) доля его в операциях международного характера составляет почти 20% всего мирового страхового бизнеса. Британские страховые общества оперируют в 43 странах. Почти 1/10 часть всех страховых премий в мире поступает на счета британских страховых обществ.  Также высоким уровнем развития страхового дела отличается страховой рынок Швейцарии. Характерным для швейцарского страхового рынка является тесное переплетение национального и иностранного капиталов. Страховые компании часто являются транснациональными корпорациями с обширными зарубежными интересами. Наиболее прочные позиции на мировом страховом рынке швейцарские компании занимаются в области перестрахования. На него приходится более половины всех поступивших из-за границы премий. Внутри страны более половины валовых премий дает личное страхование. В Швейцарии самый высокий показатель по сбору страховых премий на душу населения. Страховые полисы швейцарской семьи поглощают до 15% среднего семейного бюджета и являются самой крупной статьей расходов. Средняя швейцарская семья тратит на страхование больше средств, чем на питание.  
Страховой рынок Франции примечателен чрезвычайно быстрым развитием в послевоенный период. С середины 50-х гг. до начала 80-х его оборот увеличился в 25 раз, тогда как внутренний валовой продукт страны – в 15 раз. Основными видами страхования во Франции являются автострахование и страхование жизни. В 1983-1984 гг. в связи с осуществлением регулярных коммерческих запусков искусственных спутников с помощью ракеты «Ариан» была создана новая отрасль страхования – страхование космических рисков. Французский рынок перестрахования занимает 5-е место в мире. Страховой рынок Японии имеет ряд особенностей. Одной из них является то, что в страховом деле доминируют компании по страхованию жизни.  
Компании страхования жизни – крупнейшие владельцы акций и облигаций частных компаний, а также государственных корпораций. Они играют важную роль в вопросах кредитования. В последние годы они активно проникают на страховой рынок США, Канады и других стран. Причиной доминирующего положения компаний страхования жизни является отсутствие в Японии в течение долгого времени системы социального страхования и обеспечения, в связи с чем большинство населения вынуждено пользоваться услугами страховых компаний. Государство жестко регламентирует деятельность страховых организаций. Без согласия министерства финансов не могут изменяться ставки страховых премий. Конкуренция между страховыми компаниями ограничена благодаря отсутствию страховых брокеров. Система страхования состоит из большого числа отделений и их агентов, число которых у крупных компаний достигает нескольких десятков тысяч. Таким образом, краткий анализ страхового рынка зарубежных стран показывает, что система страхования каждой из них является составной частью международного страхового рынка. Вместе с тем оно выступает важным сектором национальных экономик, обеспечивая перераспределение 8-12% валового национального продукта. Аккумулируемые страховыми организациями денежные средства служат источником крупных инвестиций. Государственное регулирование страховой деятельности за рубежом в основном направлено на контроль за финансовой стороной работы страховых компаний. Будем надеяться, что российский страховой рынок в ближайшие годы тоже вольется составной частью в мировую систему страхования.

                                       Задача

Страховая компания заключает договоры по имущественному страхованию.

Вероятность наступления  страхового случая (g)  составляет  -  0,055 %

Средняя страховая сумма  (S)  составляет  - 8400 руб.

Среднее возмещение  при  наступлении страхового случая   (Sв) – 7500 руб.

Количество договоров  (n)– 11500 шт.

Доля нагрузке в составе брутто – тарифа (f) - 30 %

Данные о разбросе возможных возмещений нет.

Вероятность гарантии безопасности – 0,9986 %

Коэффициент, зависящий  от гарантии безопасности, взять из таблицы методики = 1,0

Определить величину нетто- и брутто- ставки

Решение:   Нетто-ставка Tn состоит из двух частей – основной части То и рисковой надбавки Тр:

Тn = То + Тр.

Основная часть нетто-ставки То соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности  наступления страхового случая q, средней  страховой суммы S и среднего возмещения Sв. Основная часть нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы рассчитывается по формуле

То = 100 х (Sв/ S) х q (руб.)  To=100* (7500/8400)*0.055=4,9 руб

Рисковая надбавка Тр вводится для того, чтобы учесть вероятные превышения количества страховых случаев относительно их среднего значения. Если у страховой компании нет данных о величине разброса возможных возмещений, рисковая надбавка вычисляется по формуле:

Тр = 1,2 х То х альфа (гамма) х √ (1- g)/ ng

Тр = 1,2 * 4,9 х 1,0 х √(1-0,055)/ (11500х0,055) = 0,24 (руб.)

Тn = 4,9 + 0,24 = 5,14 (руб.)

Брутто-ставка Тдельта  рассчитывается по формуле:

Тдельта = (Тn х100) / (100 – f)

Тдельта = (5,14 х 100) / (100 – 30) = 514/70 = 7,3 (руб.)

Ответ: нетто-ставка – 5,14 руб.; брутто-ставка – 7,3 руб.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1.         Основы страховой деятельности: Учебник / Отв. ред. проф. Т.А. Федорова. – М.: Издательство БЕК, 2008. – 768 с.

2.         Шахов В.В. Страхование / под. ред. Шахова В.В., Ахвледиани А.И., М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 652 с.

3.         Щербаков В.А. Страхование. М.: КНОРУС, 2007. – 469 с.

4.        Методика расчета тарифной ставки РОССТРАХНАДЗОР N 02-03-36 от 08.07.93 г.

5.         Методическое указание по выполнению контрольной работы

6.         «Об организации страховой деятельности в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. № 4015

7.         Гражданский кодекс РФ  от 30.11.1994 N 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) , Консультант-плюс.