Страхование. 21

Самостоятельная работа №1 (4/4 ч.)

Тема: Страхование

План:

  1. Возможность и потребности развития Страховании в России;
  2. Роль государства в содействии и поддержки Страхового сектора.

Вопрос №1

Страхование — особый вид деятельности, призванный обеспечить надёжную страховую защиту физических и юридических лиц, оно должно быть организовано так, чтобы страховые компании не разорялись, не прекращали своей деятельности и неукоснительно выполняли свои обязательства перед страхователями. Это достигается введением государственного регулирования страховой деятельности, разработкой юридических и экономических основ страхования. Второй принцип — необходимость государственного регулирования страховой деятельности, основанного на прочном юридическом и экономическом фундаменте.

Страхование (страховое дело) в широком смысле — включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование,перестрахование, сострахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту.

Отношения между страховщиком и страхователем, определяющие, каким именно образом будет формироваться страховой фонд и каким образом он будет расходоваться, представляют собой метод создания страховых продуктов. В процессе исторического развития было выработано три метода создания страховых продуктов — самострахование, взаимное страхование, коммерческое страхование.

Главной принципиальной чертой организации страхового дела в современный период является развитие конкуренции страховых организаций. Конкуренция действует не только в сфере добровольного страхования, но и в сфере обязательного страхования. Конкуренция побуждает страховые организации разрабатывать и внедрять новые виды страхования, постоянно их совершенствовать, расширять ассортимент и охватывать дополнительные сегменты рынка страховых услуг. При проведении одинаковых видов страхования конкуренция между страховыми организациями выражается в создании более удобных форм заключения договора и уплаты страховых взносов, снижении тарифных ставок, повышении оперативности выплаты страхового возмещения и качества страхового покрытия. Кроме того, это стимулирует совершенствование самих моделей страхования — в последние годы начала развиваться модель прямого страхования, суть которой состоит в отказе от посредников.

Конкуренцию в страховании нельзя рассматривать как абсолютную категорию. Во многих случаях, особенно при принятии на страхование крупных рисков, необходимо сотрудничество страховщиков. Это сотрудничество осуществляется в форме со страхования и перестрахования. Важным принципом организации страхования как части международных экономических отношений является международное сотрудничество в области страхования и, особенно, перестрахования. Таким образом, сотрудничество страховых организаций как внутри страны, так и за рубежом является также важным принципом организации страхового дела.

Вопрос №2

Государственное регулирование является необходимым элементом и принципом организации страхового дела в любой стране. Целью государственного регулирования является обеспечение формирования и развития эффективно функционирующего рынка страховых услуг, создания необходимых условий для деятельности страховщиков различных организационно-правовых форм, защита интересов страхователей.

В систему мер государственного регулирования входят следующие:

 Лицензирование — регистрация страховых организаций и выдача им лицензий на страховую деятельность и на проведение определенных видов страхования.Лицензия на проведение страховой деятельности выдается в соответствии с условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации. Эти условия определяют:

  • форму лицензии и её реквизиты;
  • требования к владельцу лицензии (факт регистрации в качестве юридического лица, факт оплаты уставного капитала и требования к его размеру в зависимости от вида страхования);
  • перечень документов, прикладываемых к заявлению на получение лицензии;
  • порядок рассмотрения документов и выдачи лицензии;
  • порядок публикации сведений о страховщиках, получивших лицензии.

За выдачу лицензии взимается плата в установленном порядке, которая поступает в федеральный бюджет. При выявлении нарушений в деятельности страховых организаций государственный орган по надзору за страховой деятельностью вправе приостановить или ограничить действие лицензии либо принять решение о ее отзыве. Отказ в выдаче лицензии, ее отзыв, приостановка и ограничения действия могут быть обжалованы в суде.

  1. Контроль за обеспечением финансовой устойчивости страховщиков. Основные факторы, влияющие на финансовую устойчивость страховой компании:

  1. достаточный собственный капитал;

  1. размер обязательств (включая технические резервы);

  1. размещение активов;

  1. портфель рисков, переданных в перестрахование;

  1. тарифная политика.

  1. Разработка форм и порядка статистической отчетности и контроль за своевременным представлением финансовой отчетности страховых организаций. 
  2. Налогообложение страховщиков и страхователей.
  3. Другие меры государственного регулирования страховой деятельности, включая контроль за соблюдением порядка выплаты страховых возмещений.

Самостоятельная работа №2 (4/8 ч.)

Тема: Борьба с правонарушением в Страховой сфере.

В настоящее время для участников страхового рынка борьба с мошенничеством выходит на первый план.

Первоочередная роль в борьбе со страховой преступностью отводится правоохранительным органам. Вместе с тем, роль соответствующих служб, подразделений и сотрудников страховых организаций оказывается не менее важной для предотвращения и выявления страховых преступлений. Именно они первыми вступают в соприкосновение с преступниками и различными криминальными схемами их деятельности.

По внешнему страховому мошенничеству, совершаемому страхователями, проводится предварительная страховая проверка объектов страхования и проверка выплатных материалов по заявленным страховым событиям.

По внутреннему страховому мошенничеству, совершаемому сотрудниками самих страховых компаний, агентами и другими их партнерами, проводятся проверки отчетных документов, а также совместные с ОВД контрольные мероприятия по выявлению и документированию фактов преступной деятельности.

Борьба с мошенничеством в сфере страхования ведется как отдельными страховыми компаниями, так и объединениями страховщиков.

Основными элементами складывающейся системы коллективной безопасности в международной практике являются:

  • объединение усилий всех страховых компаний в борьбе с мошенничеством;
  • защита корпоративных капиталов;
  • изыскание средств для создания коалиции и центрального банка данных;
  • создание эффекта «вагона» (все следуют выработанным и принятым нормам поведения).

За рубежом страховщики тратят огромные суммы на борьбу с преступлениями в сфере страхования. Около 15 % их бюджета идет на предотвращение махинаций. И эти затраты себя оправдывают. Американскими страховщиками подсчитано, что каждый доллар, вложенный в антимошеннические мероприятия, окупается десяти, а то и двадцатикратно.

По подсчетам российских страховщиков, только обнародование фактов мошенничества и осуждение их общественностью привело к снижению таких случаев на 20 %.

В России каждая страховая организация придумывает свои способы противодействия мошенничеству. Большинство страховщиков создали собственные службы безопасности. В рамках закона об ОСАГО существует единая база данных «Спектр», в которую поступают данные о страховых случаях от 72 страховых компаний. Эта база позволяет оперативно в режиме реального времени проверять сомнительные случаи и не допускать повторного получения возмещения по одному и тому же страховому событию у разных страховых компаний.

Министерством финансов Российской Федерации разработан проект, по которому предлагается ввести в Уголовный кодекс РФ нормы ответственности за страховое мошенничество. Этот проект предусматривает наказание в виде лишения свободы от двух до семи лет как для клиентов, пытающихся обмануть страховщиков, так и наоборот. В свою очередь, Всероссийский союз страховщиков (ВСС) ратует за увеличение сроков до десяти лет.

Председатель комитета ВСС по противодействию страховому мошенничеству, генеральный директор СГ «Межрегионгарант» Евгений Потапов отмечает: «Данный проект позволит квалифицировать страховое мошенничество, которого ранее попросту не было в УК РФ. Если он будет принят, то ответственность всех участников страхового процесса существенно возрастет».

Проект Министерства финансов Российской Федерации «О внесении изменений и дополнений в УК РФ в части введения уголовной ответственности за преступления в сфере страховой деятельности» предлагает дополнить ст. 171 УК РФ «Незаконное предпринимательство» частью первой «Незаконная страховая деятельность». Согласно ей работа без страховой лицензии повлечет штраф от 100 тыс. до 300 тыс. руб. либо лишение свободы до четырех лет, это же деяние, совершенное в рамках организованной группы, потянет уже на срок от трех до семи лет.

Также Министерство финансов Российской Федерации предлагает ввести в УК РФ ст. 182 «Злоупотребление при прекращении страховой деятельности». Она будет предусматривать штраф до 200 тыс. руб. для компании, а для ее руководства - лишение свободы на срок до двух лет за неисполнение компанией после отзыва лицензии обязательств перед клиентами. То же деяние, совершенное организованной группой, предусматривает наказание в виде лишения свободы на срок от двух до пяти лет и штраф до 1 млн. руб. При этом Министерство финансов Российской Федерации предлагает ввести в ст. 182 УК РФ и понятие «введение в заблуждение в процессе страхования»: на страховщика, не предоставившего или давшего неполную, а также заведомо ложную информацию об условиях договора, суд может как наложить штраф до 200 тыс. руб., так и лишить свободы руководителя компании на срок до двух лет.

Самостоятельная работа №3 (4/12 ч.)

Тема: Основные особенности форм Страхования.

Страхование может осуществляться в двух формах: добровольное; обязательное.

Добровольное страхование проводится на основе договора, заключенного между страховщиком и страхователем.

Обязательное страхование осуществляется в силу закона, на основе договора, заключенного между страховщиком и страхователем.

В связи с различиями в объектах страхования всю совокупность страховых отношений можно разделить на пять отраслей:

  • имущественное;
  • социальное;
  • личное;
  • страхование ответственности;
  • страхование предпринимательских рисков.

Социальное страхование - это система отношений, с помощью которой формируются и расходуются фонды денежных средств для материального обеспечения лиц, не обладающих физической трудоспособностью или располагающих таковой, но не имеющих возможности реализовать ее по различным причинам.

К важнейшим функциям социального страхования относятся:

  • защитная;
  • компенсирующая;
  • воспроизводственная;
  • перераспределительная;
  • стабилизирующая.

К основным видам социального страхования следует отнести:

  • страхование по болезни;
  • страхование пенсионного обеспечения;
  • страхование от несчастных случаев на производстве;
  • страхование по безработице.

Имущественное страхование - это отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах.

Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.

Имущественное страхование обеспечивает возмещение в первую очередь прямого фактического ущерба, восстановление погибших объектов, однако при определенных условиях в ответственность может включаться и косвенный ущерб.

Личное страхование - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности и здоровью.

В личном страховании страховые суммы определяются в соответствии с пожеланиями страхователя, исходя из его материальных возможностей.

Страхование ответственности представляет собой самостоятельную сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда. Возмещается имущественный вред, причиненный третьим лицам.Принято различать страхование гражданской и профессиональной ответственности.К блоку страхования ответственности относятся следующие виды страхования:

  • гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
  • гражданской ответственности перевозчика;
  • гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности;
  • профессиональной ответственности;
  • ответственности за неисполнение обязательств;
  • иных видов ответственности.

Страхование предпринимательских рисков - поскольку главным стимулом предпринимательской деятельности служит стремление к получению прибыли (дохода), то риск возможности неполучения прибыли или дохода, снижения уровня рентабельности или образования убытков является объектом данного страхования.

Самостоятельная работа №4 (4/16 ч.)

Тема:Закон РФ “Об организации Страхового дела в РФ”.

Закон «Об организации страхового дела в РФ» № 4015-1 от 27 ноября 1992 г.

Закон регулирует отношения между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела, или с их участием, отношения по осуществлению государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела, а также иные отношения, связанные с организацией страхового дела.

 В 1 статье говориться “Об  отношениях, регулируемые настоящим Законом”

Информация об изменениях: Федеральным законом от 23 июля 2013 г. N 234-ФЗ (в редакции Федерального закона от 28 декабря 2013 г. N 410-ФЗ) в пункт 1 статьи 1 настоящего Закона внесены изменения, вступающие в силу с 1 сентября 2013 г.

1. Настоящий Закон регулирует  отношения между лицами, осуществляющими  виды деятельности в сфере  страхового дела, или с их участием, отношения по осуществлению надзора  за деятельностью субъектов страхового  дела, а также иные отношения, связанные с организацией страхового  дела.

Информация об изменениях: Федеральным законом от 23 июля 2013 г. N 234-ФЗ (в редакции Федерального закона от 28 декабря 2013 г. N 410-ФЗ) пункт 2 статьи 1 настоящего Закона изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 сентября 2013 г.

2. Отношения, указанные в пункте 1 настоящей статьи, регулируются также федеральными законами и нормативными актами Центрального банка Российской Федерации (далее - Банк России), а в случаях, предусмотренных федеральными законами, принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами Российской Федерации (далее - нормативные правовые акты).

Информация об изменениях: Федеральным законом от 23 июля 2013 г. N 234-ФЗ (в редакции Федерального закона от 28 декабря 2013 г. N 410-ФЗ) в пункт 3 статьи 1 настоящего Закона внесены изменения, вступающие в силу с 1 сентября 2013 г.

3. Для целей настоящего Закона  федеральные законы, иные нормативные  правовые акты и нормативные  акты Банка России, предусмотренные пунктами 1 и 2 настоящей статьи, являются составной частью страхового законодательства.

4. Действие настоящего Закона  распространяется на отношения  по обязательному страхованию  в части установления правовых  основ регулирования указанных  отношений.

Информация об изменениях: Федеральным законом от 18 июля 2011 г. N 236-ФЗ пункт 5 статьи 1 настоящего Закона изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

5. Действие настоящего Закона  не распространяется на отношения  по обязательному страхованию  вкладов физических лиц в банках, а также на отношения по  страхованию экспортных кредитов  и инвестиций от предпринимательских  и (или) политических рисков, осуществляемому  в соответствии с Федеральным законом от 17 мая 2007 года N 82-ФЗ "О банке развития".

Информация об изменениях: Федеральным законом от 29 ноября 2010 г. N 313-ФЗ статья 1 настоящего Закона дополнена пунктом 6, вступающим в силу с 1 января 2011 г.

6. Действие настоящего Закона  распространяется на страховые  организации, осуществляющие обязательное  медицинское страхование, с учетом  особенностей, установленных Федеральным законом "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации".

Самостоятельная работа №5 (4/20 ч.)

Тема: Проблемы совершенствования налогообложения Страхования.

Основные недостатки действующей системы налогообложения

1. Хроническое недопоступление налогов в бюджетную систему не позволяет финансировать выполнение необходимых функций государства не только в удовлетворительных размерах, но даже на том кризисном уровне, который был заложен Правительством в закон о бюджете. Уже в апреле было объявлено о сокращении фактических расходов в 1998 году на 63, 9 млрд. руб. по сравнению с запланированными суммами.

Финансовый кризис, развернувшийся 17 августа, еще более обострил проблему финансирования государственных расходов: ежемесячные налоговые поступления снизились вдвое. Так, при среднемесячном объеме финансирования трансфертов за первое полугодие более 2 млрд. руб., в течение сентября на эти же цели было выделено всего 940 млн. руб. Несмотря на некоторое увеличение сбора налогов в октябре до 11-12 млрд. рублей, реальный сбор налогов не улучшился, так как значительная доля в налоговых доходах в настоящее время принадлежит инфляционной составляющей.

2. Недостаточные доходы бюджета  явились главной причиной разразившегося  финансового кризиса. Они привели  к разрастанию государственного  долга, как внутреннего, так и  внешнего, к невозможности дальнейшего  его обслуживания из-за быстрого  нарастания соответствующих расходов, которые, в конце концов, превысили  величину налоговых доходов бюджета. Решения о реструктуризации внутреннего  долга привели к коллапсу банковской  системы, что в свою очередь  привело к блокировке движения  денежных средств в экономике, в том числе и перечислений  налоговых сборов в бюджет.

3. Структура налоговой системы  не соответствует требованиям  федеративного устройства России. Доходы бюджетов субъектов Федерации  формируются в основном за  счет отчислений от федеральных  налогов и, в меньшей степени, трансфертов из федерального  бюджета, а не собственных налогов. Помимо ущерба для социально-экономического развития регионов такое положение дел оказывает крайне негативное влияние и на политическую ситуацию в России - провоцируются различные проявления налогового сепаратизма, фактом общественного сознания стала деструктивная идея, что якобы существуют регионы - «доноры» и регионы - «реципиенты», хотя плательщиками федеральных налогов являются вовсе не субъекты Федерации, а граждане и предприятия.

4. На развитие российской экономики, особенно производственного ее  сектора, налоговая система оказывает  подавляющее воздействие. При условии  добросовестной уплаты всех налогов, среднее предприятие должно перечислить  в бюджет 46% вновь созданной стоимости. Согласно критериям, выработанным  мировым опытом, такой уровень  обложения означает наличие в  стране «неблагоприятного налогового  режима». Даже в развитых странах  со стабильной социально-экономической  обстановкой столь высокие ставки  налогов являются редкостью и, как правило, ведут к низким  темпам экономического роста. Российским предприятиям, в отличие от западных, приходится решать задачи отладки новых механизмов управления и отношений собственности, адаптации к условиям рынка и конкуренции, модернизации производства и т. п. В условиях «неблагоприятного налогового режима» решение этих задач представляется мало реальным, что подтверждается и практикой.

5. В условиях налогового подавления производства государство пытается решить задачу поддержания предприятий путем широкого распространения льготного режима налогообложения. На деле массовое предоставление льгот не позволяет достичь поставленных целей, и даже ухудшает экономическую ситуацию. Во-первых, льготы зачастую представляются вне системы государственных приоритетов, отдельным предприятиям и организациям. Это искажает мотивацию хозяйственных руководителей, ориентирует их не на повышение эффективности работы предприятий, а на установление «особых» отношений с органами власти. Во-вторых, нынешняя система льгот способствует развитию теневой и откровенно криминальной экономики - создает основу для коррупции, позволяет льготникам в свою очередь оказывать услуги по выводу из-под налогообложения всех желающих путем заключения фиктивных сделок и т. д. Потери доходов бюджетной системы из-за предоставления налоговых льгот, в том числе - индивидуальных и групповых, по разным оценкам, составляет от 100 до 180 млрд. руб. в год.

6. Еще одним фактором, способствующим  развитию теневой экономики, является  построение налоговой системы  на основе собственной отчетности  налогоплательщиков об их доходах. Фактически налоговые службы  проверяют сегодня не более 1, 5 - 2% налогоплательщиков в год. Такая  низкая вероятность попасть под  проверку, в сочетании с весьма  умеренными санкциями за выявленные  нарушения, прямо провоцирует граждан  и предприятия искажать отчетность, скрывая доходы. Результаты проверок  устойчиво показывают, что число  выявленных нарушений превышает  число проверяемых предприятий. Таким образом, налоговые нарушения  имеются повсюду и стали уже  не нарушением нормы, а нормой  экономического поведения. Между  тем капиталам, укрытым от налогообложения, даже при желании владельцев, крайне сложно вернуться в  производственную сферу - инвестиции  стали настолько необычным явлением, что, несомненно, привлекут внимание  налоговых органов к источнику  средств. Наличие всех этих проблем позволяет говорить, во-первых, о кризисе российской налоговой системы, во-вторых, о том, что современная налоговая политика является одним из главных факторов развития социально-экономического и политического кризиса в стране, наконец, в третьих, что реформа налоговой системы должна рассматриваться государством как первоочередная задача.

Самостоятельная работа №6 (1/21 ч.)

Тема:Медицинский “ассистанс”.

Медицинскийассистанс - это важнейшая составляющая часть медицинской помощи организационного характера, направленная на получение клиентом медицинских услуг максимально оперативно и наибольшим качеством и комфортом для клиента.

Медицинскийассистанс осуществляют сервисные медицинские компании.

В настоящее время система медицинского обслуживания во всем мире состоит из нескольких участников:

  • пациент получает лечение (или, как сейчас принято говорить, - «медицинские услуги»);
  • медицинское учреждение обеспечивает лечение (оказывает «медицинские услуги»);
  • оплачивает медицинские услуги сам пациент, его работодатель или - если пациент застрахован по ДМС - страховая компания;
  • страхователь (фирма-работодатель) обеспечивает пациента полисом ДМС или напрямую оплачивает его лечение в медицинском учреждении.

Сервисная медицинская компания - ассистанс - организует весь процесс получения, оказания и оплаты медицинской помощи

Из всех участников процесса организации, оказания, получения и оплаты медицинской помощи ключевым действующим лицом, конечно же, является пациент. 

Ни для кого не секрет, что для пациента главное - получить квалифицированную медицинскую помощь - оперативно, качественно и без лишних неоправданных затрат, попасть в руки знающего и при этом приветливого медицинского персонала, прийти в чистую, хорошо оснащенную клинику, быть уверенными, что диагноз поставят правильно и правильно назначат лечение, а в лечении и обследовании используются все существующие возможности, современные методики и оборудование. Пациенту важно, также, понять - какие у него есть проблемы со здоровьем и что нужно делать, чем отличается одно лекарство от другого, один метод лечения от другого и т.д. Иногда пациенты хотят иметь возможность поменять лечащего врача или даже лечебное учреждение, если у них не возникло доверительного контакта с медперсоналом. 
Фирме-работодателю важно, чтобы ее сотрудникам была предоставлена своевременная и качественная медицинская помощь, должное внимание и достойный сервис, и чтобы при этом соотношение цена-качество было оптимальным; чтобы страховые компании не экономили на собственных застрахованных за счет снижения качества обслуживания и лечения, а лечебные учреждения оказали медицинскую помощь без навязывания дополнительных и, при том, лишних, совсем не нужных пациенту услуг. Лечебному учреждению хотелось бы своевременно получить оплату за оказанную медицинскую помощь пациенту.

Для того чтобы интересы всех сторон были соблюдены, необходимо скоординировать действия всех перечисленных участников, правильно подобрать лечебное учреждение с учетом профиля заболевания и пожеланий пациента, оперативно организовать транспортировку пациента и необходимое лечение. У пациента или его работодателя не должно возникать необходимости самостоятельно контролировать качество и сроки оказания медицинской помощи, а также соответствие оказанных медицинских услуг страховым программам или медицинским стандартам. 

Все эти и другие задачи на самом высоком уровне решают сервисные медицинские компании, или, как их еще называют – ассистанты.

Если Вы не знаете, куда обратиться для организации медицинской помощи, если у Вас есть сомнения в правильности поставленного диагноза или назначенного лечения, если Вы хотите получить достойный медицинский сервис, пожалуйста, обращайтесь к нам. Мы не оставим Вас без внимания и поможем Вам найти оптимальное решение всех вопросов, связанных с здоровьем и организацией медицинской помощи.

 

 

Самостоятельная работа №7 (6/27 ч.)

Тема: Морское Страхование.

Морское страхование — отрасль страхования, охватывающая виды страхования, где в качестве объекта выступают имущественные интересы, связанные с судами морского и речного флота.

Объектами морского страхования выступают:

  1. судно как вид транспортного средства, имеющее определённую стоимость;
  2. груз, который перевозит судно;
  3. фрахт — доходы получаемые владельцем судна от использования его в качестве транспортного средства или сдачи в аренду;
  4. гражданская ответственность судовладельца или грузоперевозчика за ущерб, который может быть нанесён третьим лицам, окружающей среде, в процессе эксплуатации судна;
  5. морские платформы

По форме морское страхование может быть:

  1. Договорное. Предполагает заключение договора морского страхования со страховщиком, который за определённую плату (страховую премию) обязуется возместить страхователю или выгодно приобретателю убытки, причинённые страховым случаем. Договорное морское страхование является одним из первых видов страхования. Первый известный договор морского страхования был заключён в 1347 г.;
  2. Взаимное. Взаимное страхование осуществляется в клубах взаимного страхования. Клубы взаимного страхования впервые возникли в Англии после 1720 года. Особенностью взаимного страхования является то, что возможные убытки члена клуба взаимного страхования возмещаются из общего фонда, формируемого за счёт взносов членов клуба.