Страхование экологических рисков. 2

 

Введение

 

Экологическое страхование  – это совокупность различных  видов страхования экологических  рисков, направленных на создание страховой  защиты в случае причинения страхователям, застрахованным и третьим лицам (выгодоприобретателям) ущерба в результате внезапного сверхнормативного загрязнения  окружающей среды.

Актуальность данной темы достаточно очевидна, так как деятельность человека всегда связана с экологическим  риском. Экологический риск обуславливает  экологический ущерб, так как  экологический риск, независимо оттого, что является источником опасности, связан с возможным ущербом для  состояния экосистемы, хозяйственной  деятельности и здоровья людей.

Принятые в России федеральные  законы, например, "О промышленной безопасности опасных производственных объектов", "Об охране окружающей среды" и "О соглашениях о  разделе продукции" предусматривают  возможность такого страхования, но их практическое применение пока вызывает многочисленные вопросы. Кроме того, Государственная Дума РФ уже несколько  лет рассматривала законопроекты "Об экологическом страховании" и "Об обязательном страховании гражданских  объектов" и только этим летом  принят закон об обязательном страховании  гражданской ответственности владельцев опасных производственных объектов за вред, причиненный авариями, который  вступил в действие с 2012 года.

Целью контрольной работы : рассмотреть общие понятия, правовое обеспечение, условия и механизм, перспективы развития экологического страхования.

 

 

1.Общие понятия экологического страхования

 

Экологическое страхование - это страхование ответственности  за ущерб, нанесенный окружающей природной  среде и здоровью людей.

К объектам экологического страхования относятся: риск гражданской ответственности страхователя за загрязнение окружающей природной среды, выражающейся в предъявлении ему третьими лицами имущественных претензий, которые удовлетворяются в соответствии с договором о страховании за счет страховых платежей; подлежащие возмещению убытки, которые несет страхователь в связи с загрязнением окружающей природнойсреды на территории действия договора страхования; жизнь, здоровье илиимущество страхователя или других лиц, определенных договором страхования. 1

Субъектами экологического страхования являются страховщик и  страхователь.

Страховщик - это страховая организация, которая обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки, в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

Страховое событие (случай) - применительно к экологическому страхованию внезапное, непреднамеренное нанесение ущерба окружающей природной среде в результате аварий, приведших к неожиданному выбросу загрязняющих веществ в атмосферу, к загрязнению земной поверхности и сбросу загрязненных сточных вод.

Страхователи - юридические лица, являющиеся владельцами источников повышенной опасности; предприятия, организации и учреждения всех форм собственности, являющиеся юридическими лицами.2

Экологическое страхование  является частью системы экологической  безопасности. Оно бывает обязательным и добровольным.

Добровольное экологическое страхование не нормируется государством. Его можно сравнить с добровольной сертификацией продукции или с добровольным получением свидетельства об экологической безопасности предприятия. Добровольная экологическая активность предприятия повышает его престиж среди населения, а потому и конкурентоспособность продукции.

Экологическое страхование  можно подразделить на следующие  виды:

Страхование ответственности  владельцев источников повышенной экологической  опасности, на случай загрязнения окружающей природной среды, причинения вреда  жизни и здоровью физических лиц;

Характерными условиями  этого вида страхования являются:

• строгая оценка степени  риска при заключении договора страхования;

• предоставление страхового возмещения страхователям, связанным  с теми отраслями, в которых особенно высока степень риска, только при  условии соблюдения ими предусмотренных  в договорах страхования мер  по снижению его степени и предупреждению убытков;

• исключение из договоров  страхования рисков ответственности  за ущерб, вызванный постоянными  или повторяющимися аварийными случаями, а также выбросами загрязняющих веществ в пределах норм и нормативов, установленных законодательно;

• установление лимитов  ответственности (страховых сумм) по возможным видам загрязнения.

Страхование ответственности  за загрязнение окружающей среды  основывается на действующих нормах природоохранного законодательства государства. Его основная цель состоит в том, чтобы покрыть страхователю убытки, связанные с необходимостью возместить ущерб, который он нанес в результате загрязнения окружающей среды. При  этом в объем страхового покрытия могут входить как прямые, так  и косвенные убытки, связанные  с причинением вреда здоровью и имуществу третьих лиц, исключая случаи запланированного или преднамеренного  загрязнения окружающей среды. Страхование  ответственности экологических  рисков может быть связано с возможностью очень крупных выплат страхового возмещения за один страховой случай. Поэтому в условиях страхования, как правило, оговаривают предельный размер выплат.

Страхование природных объектов и комплексов на случай наступления  чрезвычайных экологических ситуаций, обусловленных стихийными бедствиями;

страхование жизни и здоровья физических лиц на случай наступления  чрезвычайных экологических ситуаций, обусловленных стихийными бедствиями и техногенными авариями.

Виды страховых случаев  при данном страховании: травма, увечье застрахованного лица в результате аварии (несчастного случая) на производстве или дорожно-транспортного происшествия, железнодорожной катастрофы либо в бытовых условиях; смерть застрахованного лица вследствие несчастного случая на производстве, на транспорте или в иных обстоятельствах, в том числе вследствие теракта; травма, увечье, смерть застрахованного лица вследствие стихийного бедствия, военных действий, маневров, народных волнений разного рода, забастовок или воздействия радиации (если эти события предусмотрены в договоре страхования или законе); болезнь застрахованного лица в результате эпидемии, простуды, случайного отравления или других причин; наступление инвалидности в связи с указанными выше происшествиями.

4. Страхование договорной  ответственности природопользователей (водопользователей, недропользователей, землепользователей, лесопользователей).3

Данный вид страхования  является достаточно сложным с точки  зрения оценки риска. Его оценивают  по каждому предприятию индивидуально  по четырем параметрам:

–материалы, используемые на предприятии

–местоположение предприятия

–производственный процесс

–имеющиеся стандарты безопасности

При оценке риска по этим параметрам особое внимание обращается на существующую опасность загрязнения  воды, воздуха и почвы.

5. Страхование финансовых  рисков в части страхования  затрат на восстановление природных  объектов или природной среды  (например, затрат на лесовосстановление, затрат на пожаротушение и  др.).

Основными задачами экологического страхования являются:

Гарантия прав третьих  лиц на возмещение причиненного им ущерба от загрязнения окружающей среды;

Обеспечение защиты имущественных  интересов предприятий, связанных  с необходимостью возмещения ущерба, нанесенного окружающей среде и  третьим лицам вследствие аварий;

Экономическое стимулирование предотвращения аварий у страхователя, достигаемая уменьшением издержек на проведение противоаварийных работ  за счет страховщика;

Создание дополнительных источников финансирования природоохранных  мероприятий;

Снижение расходов средств  бюджета всех уровней на ликвидацию последствий загрязнения окружающей среды вследствие аварийных и  других случаев.

Таким образом, исходя из функций  экологического страхования, можно  сделать вывод, что экологическое  страхование может стать мощным фактором воздействия на состояние  дел в области борьбы с негативным воздействием производственно-хозяйственного комплекса на окружающую природную  среду, и тем самым снизить  экологический риск и экологический  ущерб. 

2. Правовое обеспечение экологического страхования 

Рядом российских правовых актов заложены основы для развития в Российской Федерации экологического страхования. Конституцией Российской Федерации (ст. 42) устанавливается, что «каждый имеет право на благоприятную окружающую среду, достоверную информацию о ее состоянии и на возмещение ущерба, причиненного его здоровью или имуществу экологическим правонарушением» и «каждый обязан сохранять природу и окружающую среду, бережно относиться к природным богатствам» (ст. 58). 4

Правовое регулирование  экологического страхования осуществляется рядом нормативных актов, в первую очередь, Гражданским кодексом Российской Федерации, глава 48 которого специально посвящена страхованию как отдельному виду обязательств. Для экологического страхования главным образом имеют значение положения Гражданского Кодекса, содержащиеся в статьях 927, 929, 931, 935, 936, 947, 963, 966.

Федеральным законом «Об охране окружающей среде» от 10.01.2002г. № 7-ФЗ, заложены основы для развития в Российской Федерации экологического страхования. Закон рассматривает экологическое страхование как метод экономического регулирования в области охраны окружающей среды (ст. 18).

Федеральный закон «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» от 21.07.1997г. № 116-ФЗ, регулирует более подробно отношения в сфере экологического страхования, где заключение договора страхования риска ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасных производственных объектов признается обязательным для соответствующих организаций (ст. 9), а в лицензиях на эксплуатацию объекта делается запись о наличии такого договора (ст. 6). Вред окружающей природной среде рассматривается как часть общего, возможного в случае аварии, вреда. Установлен минимальный размер страховой суммы, зависящий от критериев опасности объектов, рассматривает страхование риска гражданской ответственности в качестве одного из вариантов обеспечения ответственности за вред, причиненный в результате аварии гидротехнического сооружения. Закон устанавливает обязательность страхования риска гражданской ответственности на время строительства и эксплуатации объекта. 5

Обязательное экологическое  страхование является одним из важнейших  направлений привлечения внебюджетных средств, необходимых для ликвидации чрезвычайных ситуаций. Обязательное экологическое страхование должно стать одним из способов создания страхового финансового резерва  в субъектах Российской Федерации, муниципальных образованиях и организациях.

 

 

 

3. Условия и механизм экологического страхования 

Условия экологического страхования должны базироваться на нормах действующего законодательства. Страховщик предоставляет страховую защиту на случай предъявления претензий страхователю в соответствие с нормами и возмещение ущерба, причиненного им страховым событием, которое наступило в течение срока действия договора страхования. Одновременно следует определить круг событий, за последствие которых страховщик ответственности не несет (вытекающие из обычной деятельности страхователя, вызванные нарушением нормативных актов, причиненные в результате умышленных действий и т. д.).

Основные условия договора страхования:

В договоре страхования устанавливается  страховая сумма (лимит ответственности) по каждому объекту страхования. Минимальный размер страховой суммы  при страховании гражданской  ответственности организаций, эксплуатирующих  опасные производственные объекты, за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и  окружающей природной среде в  случае аварии на опасном производственном объекте устанавливается в соответствии с Законом РФ "О промышленной безопасности производственных объектов".6

Страховые платежи уплачиваются страхователем по тарифным ставкам, устанавливаемых в процентах годового оборота предприятия.

Страховое возмещение выплачивается при причинении вреда физическим или юридическим лицам в размерах, предусмотренных гражданским законодательством, и определяется в результате рассмотрения дел в судебном или другом предусмотренном законом порядке. Страховое возмещение включает в себя компенсацию ущерба, вызванного повреждением или гибелью имущества; расходы по очистки территории; расходы, необходимые для спасения жизни и имущества застрахованного лица; расходы, связанные с предварительным расследованием и т.д.

Страховые тарифы устанавливают  в зависимости от класса опасности  предприятия. Например, для неопасных  предприятий — 0,5% от валовой продукции (вариант — от добавленной стоимости), для слабо опасных — 1% от валовой  продукции, для опасных — 2% и для  весьма опасных — 4%. Эти нормативы  также могут устанавливаться  с помощью экспертных оценок.6

Исходя из размера страховых  сумм и страховых тарифов определяется страховая премия (страховой взнос), уплачиваемая страховщиком единовременно  или в рассрочку. Договор, заключаемый, как правило, сроком на 1 год, вступает в силу с момента уплаты страховой  премии или первого взноса. Страховые  взносы предприятий в соответствии с Постановлением Правительства  РФ № 1387 от 22 ноября 1996 г. "О первоочередных мерах по развитию рынка страхования  в Российской Федерации" относятся  на себестоимость в размере до 1% от объема реализации продукции (работ, услуг).7

Аккумулируемые страховщиками  страховые взносы далее распределяются следующим образом. Основная часть  полученных взносов служит для формирования страховых резервов, то есть впоследствии станет источником страховых выплат (при этом важным моментом является то, что до наступления страхового случая временно свободные средства страховых резервов используются как  инвестиционные ресурсы и приносят страховщику дополнительный доход). Часть взносов используется на финансирование расходов страховой компании на ведение  дела, в т.ч. на выплату комиссионных вознаграждений страховым агентам  и брокерам. Кроме того, часть  собранных страховых взносов  идет на формирование резерва (фонда) предупредительных  мероприятий.

Возможны случаи, когда  загрязнение может проявиться через  много лет. Через столько же значительный промежуток времени выявятся новые  обстоятельства, существенно увеличивающие первоначально рассчитанные суммы убытков. В связи с этим возникает вопрос о том, на какой срок после наступления страхового события распространяется ответственность страховщика. Страховые компании стремятся сократить его, так как это облегчает и им расчет необходимы размеров и тарифных ставок. Но тогда страхование вступает в противоречие с интересами потерпевших и общества, которые заинтересованы в покрытии убытков в независимости от сроков их возникновения. При проведении экологического страхования целесообразно ориентироваться на общие сроки исковой давности по российскому гражданскому законодательству.

Для более широкого распространения ЭС необходимо: Четко  определить правила ЭС, перечень предприятий  – потенциальных страхователей; Разработать нормативно-методическую документацию по определению страхового случая, по оценке убытков от аварийного загрязнения ОПС и определению  размеров страховых премий; Обеспечить информационную поддержку участников страхования; Предоставить предприятиям более широкие возможности по выбору форм возможного финансового покрытия.

 

4. Перспективы развития экологического страхования

 

Сегодня в России, согласно статистике, в экологически нездоровой обстановке проживает около 70 млн. человек. Площадь экологически неблагоприятных  районов составляет 2 млн. км, что  равняется десятой части всего  земельного фонда России. По данным экологов, в таких районах проявляются  четко выраженные признаки деградации природной среды, продолжается устойчивый процесс загрязнения окружающей среды и снижения продуктивности природных ресурсов, растет заболеваемость населения, увеличивается смертность. Эти регионы являются зонами повышенного экологического риска. В связи с этим встает вопрос о методах компенсации понесенных потерь.

В условиях преобладания государственной  формы собственности большинство  таких убытков возмещалось за счет резервных фондов государства. Однако в настоящее время государство  не может, да и не должно обеспечивать полного возмещения ущерба, причиненного гражданам, здоровью населения, окружающей среде предприятиями-источниками  повышенной опасности. Важно найти  другие источники покрытия ущерба, нежели средства бюджетов различных  уровней, экологических фондов, собственных  средств предприятий. Страхование  имеет, в сравнении с ними, особенные  преимущества, что подтверждается всей мировой практикой. 8

В России страхуется менее 10% потенциальных рисков (против 90-95% в  большинстве развитых стран), 90% собственности  предприятий, в том числе федеральных  и муниципальных, не обеспечено страховой  защитой, что превращает страну в  зону повышенного риска. Весь объем  страховых взносов в нашей  стране сопоставим с аналогичными показателями лишь одной западной страховой компании, замыкающей перечень ста крупнейших компаний мира.

В России экологическое страхование  существует относительно недавно и  слабо развито.

Состояние окружающей среды  вызывает все большую озабоченность  общественности. Однако в настоящее  время законодательная ситуация зачастую позволяет ответственной  стороне избегать наказания, даже если виновность подтверждается фактами, а  положение ответчика, к примеру, финансовое, позволяет компенсировать ущерб. Поэтому достижение баланса  между экономическими и экологическими интересами общества требует внедрения  в сферу управления природоохранной  деятельностью методов регулирования, сочетающих как юридические, так  и экономические подходы, позволяющие реализовать принцип "загрязнитель — платит". Одним из элементов такого регулирования является применение норм гражданского права в качестве инструмента для решения вопросов ответственности в случаях, когда нанесение вреда окружающей среде проявляется в таких традиционных формах как ущерб имуществу, жизни и здоровью человека.

Однако ситуация несколько  иная, когда ущерб нанесен природным  ресурсам, право пользования которыми и извлечение выгоды принадлежит  всем в равной степени. В этом случае трудно применимы принципы ответственности  в соответствии с гражданским  правом, поскольку не вовлечено право  собственности. В ряде европейских  стран в соответствии с отдельными положениями публичного права государство, как доверительный собственник, может наделяться правом потребовать  от загрязнителя исправить экологический  ущерб или возместить расходы  по его исправлению. Законодательство делает также возможным обязать  потенциального загрязнителя принять  предупредительные меры или соответствовать  минимальным требованиям экологических  стандартов.

21 апреля 2004 года в целях  развития экологического законодательства  Европейского Союза была принята  директива 2004/35/СЕ Европейского  парламента и Совета об экологической  ответственности в отношении  предотвращения и ликвидации  вреда окружающей среде. 9

Фундаментальным принципом  директивы является то, что субъект  хозяйственной деятельности, чья  деятельность явилась причиной вреда  окружающей среде или потенциальной  угрозы такого вреда, должен нести финансовую ответственность.

Страхование может в ближайшем  будущем играть роль финансового  гаранта нового механизма ответственности. Однако пока, страховая отрасль в  состоянии оправдать эти ожидания лишь частично. Конечно, страховой рынок  в состоянии подготовить необходимые  решения, но это станет возможным  только при выполнении определенных условий.

Для того чтобы механизм страхования ответственности за нанесение вреда окружающей среде  начал действовать, необходимо наличие  ясных условий, позволяющих надежно  прогнозировать вероятность страхового случая. Такие же условия должны существовать и для определения  объема ущерба, его вида, а также  механизма возмещения (страховое  покрытие только внезапного и случайного события, или ограниченное покрытие накапливаемого вреда, или же полное покрытие).

Необходимо также понимать, что страховое покрытие и юридическая  ответственность не всегда совпадают. Тенденции в развитии законодательства всегда позволяют трактовать понятие  ответственности более широко, нежели страховщики готовы устанавливать  свое покрытие.

Преднамеренное загрязнение, например, никогда не будет иметь  страхового покрытия, и всегда будут  различия в отношении видов ущерба, механизма реализации и страховых  сумм. Риски изменения технических, научных и экономических аспектов охраны окружающей среды принимают  такие формы, что делает адаптацию  к ним страховой отрасли особенно сложной. К примеру, постоянно появляются новые знания о характере воздействия  многих веществ на компоненты природной  среды. 10

Для того чтобы оценить  вероятность и опустошительность  события, страховщикам необходим достаточный  накопленный опыт и статистические данные. В отношении экологического ущерба необходимо проводить различие между двумя сферами при оценке вероятности события: риск носит  внезапный и случайный характер и в случае накапливаемого вреда.

В отношении случайного и  внезапного ущерба, страховщики, оценивания вероятность события, могут использовать статистические данные, например, по пожарам, взрывам и т.д. Затем, обобщая имеющиеся  данные об юридической ответственности, нормативно-правовом регулировании  проектирования и эксплуатации промышленных предприятий, свойств известных веществ, страховщики могут прийти к достаточно точной картине риска, который они страхуют. Также здесь должны учитываться вероятности изменения технических, юридических, экологических и других аспектов.

Обычно такие неопределенности компенсируются несколько более  высокой страховой премией. Если же риск представляет собой новую  категорию, как, например, экологический  риск, прогнозировать его вероятность  довольно трудно, даже если он является следствием внезапного и непреднамеренного  события. В прошлом такие риски  не страховались и поэтому

страховщики имеют сравнительно небольшой опыт и небольшой объем  статистики для этого вида ущерба, и в настоящий момент сложно определить соответствующие страховые премии.

Ситуация становится более  сложной, когда событие не является внезапным и случайным. В этом случае страховщик должен иметь дело с выбросами, которые накапливаются  постепенно: например, на промышленном предприятии за годы нормальной, безаварийной, разрешенной деятельности. Первоначально  такой случай не может быть признан  произошедшим и на этом основании  не может быть отнесен к конкретному  временному периоду.. Здесь также  нет достаточного опыта, так как  подобные случаи ранее были исключены  из страховой практики, и статистика по возмещению ущерба не велась.

Также есть трудности и  в решении вопроса об оценке опустошительности  ущерба. К примеру, несмотря на обилие статистических данных, существует достаточная  неопределенность в отношении оценки страховых сумм, которые будут  выплачиваться в будущем при  страховании жизни и здоровья граждан — растут цены в здравоохранении, появляются новые факторы. Сходные  неопределенности появляются, когда  необходимо оценивать стоимость  мер по рекультивации загрязненных участков: изменяются методики, растут цены.

При расчетах соответствующей  премии играет роль не только долговременная доходность страхования, а также  и установленные требования к  возмещению ущерба. Законодательство требует от страховщиков устанавливать  премию, достаточную для покрытия риска.

Всегда необходимо время  для того, чтобы разработать новый  или адаптировать продукт к условиям меняющегося рынка. Это также  применимо для страхования экологической  ответственности, как и для любого другого вида страхования. И поэтому  мы должны быть уверены, что как только будет создана достаточная нормативно-правовая база для этого вида страхования, на рынке появится страховые продукты, отвечающие условиям страхования экологических  рисков. Однако решение этой задачи во многом будет зависеть от активной позиции общества, воли и желания  органов законодательной и исполнительной власти учитывать при разработке и осуществлении стратегии экономических  преобразований, экологические факторы  развития.

Таким образом, внедрение  и развитие института экологического страхования позволит существенно  снизить экологические риски, уменьшить  затраты государства на обеспечение  экологической безопасности и гарантировать  права граждан на благоприятную  окружающую среду и возмещение ущерба, причиненного здоровью или имуществу  и возникшего в результате страхового события. 11

 

 

 

 

Заключение 

В современных условиях развития общества при переходе экономики  России на рыночные принципы отношений, существующие методы финансирования природоохранных  мероприятий являются недостаточными.

Учитывая, что в структуре  экономики продолжают лидировать особенно опасные для окружающей среды  отрасли, в первую очередь добыча и первичная переработка природных  ресурсов, то, следовательно, реализация программ снижения экологических рисков в этой сфере должна быть приоритетной. Необходимо законодательно урегулировать  сочетание экологических интересов  человека, государства и предпринимателей посредством создания системы отношений, построенной на основе их конструктивного  взаимодействия и распределения  ответственности, обеспечивая при  этом защиту прав граждан и надежную охрану окружающей среды.

Обязательное экологическое  страхование является одним из важнейших  направлений привлечения внебюджетных средств, необходимых для ликвидации чрезвычайных ситуаций. Обязательное экологическое страхование должно стать одним из способов создания страхового финансового резерва  в субъектах Российской Федерации, муниципальных образованиях и организациях.

Процесс страхования сам  по себе вознаграждает тех, кто минимизирует будущие экологически риски и  издержки общества. Применение такого прямого экономического стимула  может быть эффективным дополнением  к традиционным способам экономико-правового  регулирования обеспечения экологической  безопасности.

 

 

 

 

Список использованной литературы

  1. Архангельская И. Страхование — дело коммерческое (из истории российского предпринимательства).//Финансовая газета. — 2009. Информационный выпуск. — № 49. — С. 14-15.
  2. Асабина С, Горский С. Основы финансового менеджмента и бухгалтерского учета в страховой компании. // Страховое дело. - 2006, 
    август.–С. 7.
  3. Емельянов А.М. Оценка значения социальной ставки дисконтирования для России и проведение межстрановых сравнений // Финасы и кредит №46.– С.10-12
  4. Орлов А.И.,Федосеев В.Н. Проблемы управления экологической безопасносью // Менеджмент в России и за рубежом.– 2008.–№6.–С3-7
  5. Сплетухов Ю.А., Дюжев Е.Ф. Страхование: учебное пособие – М.: Инфра-М, 2009.– С.114-117
  6. Скороход Л. ЭкоСтрахование // Деловое Прикамье № 34, 2011–С. 19-20.
  7. Федорова Т. А. Страховаие: учебник. – М.: Экономистъ, 2010.–С. 214-217
  8. Шахов В.В. Страхование: учебник для вузов. – М.: Юнити, 2010.–С.117
  9. Федеральный закон от 10.01.2002г. № 7-ФЗ (ред. от 14.03.2010г.) «Об охране окружающей среды».
  10. Федеральный закон от 21.07.1997г. № 116-ФЗ (ред. от 30.12.2011) «О промышленной безопасности опасных производственных объектов»
  11. Федеральный закон от 24.04.1995г. № 52-ФЗ (ред. от 14.03.2010г.) «О животном мире»