Страхование имущества юридических лиц. 9

Страхование имущества юридических лиц является в настоящее время развивающимся видом страхования. Учредители компаний и предприятий начали осознавать значимость данного вида страхования и, что страхование имущества является гарантией защиты своего имущества от различных рисков (стихийных бедствий, простоев в производстве, неблагоприятных воздействий третьих лиц и так далее). Собственники компаний и предприятий начали добровольно страховать свою недвижимость, оборудования, различные сделки и так далее.

Приведем сравнительную статистку общих сведений о страховых премиях и выплатах за 1 квартал 2013 года и за первый квартал 2011г:

Таблица 1

Общие сведения о страховых премиях  и  выплатах

за  1 квартал 2011 года

Таблица 2

Общие сведения о страховых премиях  и  выплатах

за  1 квартал 2013 года

Приведенные статистические данные показывают нам, что страхование имущества занимает лидирующие позиции среди всех видов страхования по количеству страховых премий и выплат , а так же демонстрирует, что данный вид страхования набирает значительный темп в своем развитии( процент к общей сумме среди всех видов страхования возрос от 24,3% до 43,5%, страховые  премии и выплаты увеличились с73,82 до 94,61 и с 32,16 до 43,38 соответственно)

Страхование имущества юридических лиц - это один из,  так называемых, классических видов страхования, который постоянно пользуется спросом на любом страховом рынке. Лицензия на данный вид страховых услуг есть у подавляющего большинства страховых компаний. Любое предприятие держит у себя на балансе какое-нибудь имущество. Это могут быть офисные здания, цеха, рабочее оборудование, склады и прочее. Страховые компании, на сегодняшний день, предлагают большое число продуктов, которые достаточно схожи между собой. Однако, существенные отличия между ними скрываются, обычно, в размере страховых тарифов и перечне возможных  страховых событий. Организация или предприятие может застраховать свое имущество от любых рисков (максимальный тариф), или же от каких-либо конкретных рисков (тариф окажется пониже).

Российский рынок корпоративного имущественного страхования динамично развивается, что  связано с высокой переменчивостью условий деятельности предприятий. Кроме того, наличие системы страховых гарантий выполняет важную стабилизирующую роль для Страхователя, так как позволяет перевести «внеплановые» расходы на ликвидацию последствий аварий в разряд плановых

Приведем рейтинг наиболее востребованных страховых компаний в сфере страхования имущества юридических лиц :

Рисунок  1.Лидеры на страховом рынке имущества юридических лиц

1. Экономическое содержание страхования основных и оборотных фондов

СТРАХОВАНИЕ ОСНОВНЫХ И ОБОРОТНЫХ ФОНДОВ ПРЕДПРИЯТИЙ  - вид страхования, предусматривающий ответственность страховых организаций за уничтожение или повреждение основных и оборотных фондов в результате воздействия страховых случаев, предусмотренных договором страхования. Относится к числу основных видов страхования.

Основные фонды предприятий и организаций – это совокупность материально-вещественных ценностей, служащих в течение длительного времени.

Оборотные фонды представляют часть производственных фондов предприятий и организаций, которые целиком потребляются в одном производственном цикле

Экономическое назначение имущественного страхования заключается в возмещении ущерба, возникшего вследствие страхового случая.

Значение данного страхования обуславливается тем, что основные и оборотные фонды любого предприятия служат обязательной базой производственной, научно-технической и социальной деятельности. Поэтому обеспечение их страховой защиты болжно быть приоритетным в системе страховых отношений.

Основные фонды учитываются на балансе предприятия по первоначальной стоимости. Периодически может производиться переоценка основных фондов. При этом учитываются физический и моральный износ элементов основных фондов.

Первоначальная стоимость основных фондов служит базой всех страховых отношений. В процессе использования основные фонды утрачивают свою стоимость по частям, т.е. изнашиваются. Следовательно, реальная фактическая стоимость основных фондов складывается из первоначальной стоимости за вычетом начисленного износа.

Для оборотных фондов нет понятия износа. Поэтому задача возмещения фактических потерь решается путем страхования оборотных фондов по полной балансовой оценке. Таково же страхование фондов обращения, основная часть которых состоит из готовой продукции.

1.2. Страхователи и объекты страхования

Страхователь – юридическое лицо,  заключающее  договор   страхования   и вносящее страховые взносы.

Страхователями могут быть:

1. Юридические лица всех форм собственности;
2. Индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты;
3. Государственные и муниципальные органы.

Страхованию подлежат:

• здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор страхования);
• имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т. п. (дополнительный договор страхования);
• сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел;
• урожай сельскохозяйственных культур (кроме естественных сенокосов).

На примере 2-х  лидеров на страховом рынке имущества юридических лиц рассмотрим объекты страхования:

Согласно Гражданскому кодексу РФ по договору имущественного страхования могут быть застрахованы следующие имущественные интересы:

1. риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (ст. 930);
2. риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственность по договорам — риск гражданской ответственности(ст. 931, 932);
3. риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск (ст. 929).

На примере данных Ингосстраха рассмотрим риски, которые покрывает полис имущественного страхования:

• Стихийные бедствия
• Повреждение имущества водой из водопроводных, канализационных, отопительных и  противопожарных систем
• пожар и повреждение дымом;
• - удар молнии;
• - взрыв бытового газа;
• Злоумышленные действия третьих лиц, в том числе кража с незаконным проникновением и грабеж
• Наезд наземных транспортных средств

1.3. Основные условия страхования

Имущество принимается на страховании при условии:

• Его владельцем является юридическое лицо, либо индивидуальный предприниматель, нотариус, адвокат, либо государство, либо муниципальное образование;
• Имеются документы, подтверждающие страховой интерес владельца имущества (документы, подтверждающие право собственности, владения, пользования имуществом);

• Если имущество в соответствии с действующим законодательством подлежит государственной регистрации, либо учет - то оно должно иметь такую регистрацию, либо стоять на учете.

Товары, сырье, материалы могут быть застрахованы по одному из следующих вариантов:

Вариант 1. На страхование принимается конкретный объем товара, сырья, материалов, не находящееся в процессе оборота.

Вариант 2. На страхование принимается объем товарной массы (сырья, материалов), находящееся в постоянном обороте, номенклатура, количество и стоимость которого постоянно меняется. Товар - это вид имущества, товарная масса, объем сырья или материалов, находящаяся в магазине (на складе) страхователя, постоянно обновляемая, состоящая из различных наименований, соотношение которых в общей массе постоянно изменяются.

Дополнительные условия страхования товарной массы могут быть предусмотрены договором страхования. Например по отдельному соглашению сторон на страхование могут быть приняты следующие виды имущества:

• Наличные деньги в рублях (по номинальной стоимости) и иностранной валюте (в рублевом эквиваленте по курсу Банка России на день заключения договора);

• Драгоценные металлы и камни - при наличии документа, подтверждающего пробу, золотое, серебряное содержание драгоценных металлов в данном слитке, подлинность драгоценных камней, а также стоимость по курсу Банка России на момент заключения договора.

Не подлежат страхованию в любом случае такие виды имущества как:

• Ветхие и полуразрушительные здания и сооружения, а также имущество, находящееся в них;
• Иные виды имущества, которые исходя из специфики, состояния, либо условий хранения, вызывают у страховщика сомнения в возможности принятия на страхование из - за высокой степени риска.
• предметы, подлежащие периодической замене: лампы, лучевые трубки и иные аналогичные детали и части электронного оборудования, ленты, пленки, бумага, клише и тому подобное;
• предметы, которые в силу своего назначения либо особых свойств подвержены высокой степени износа: лампы накаливания, источники излучения, предохранители, фильтры, прокладки, ремни и так далее;
• материалы, расходуемые в процессе производства: химикалии, фильтровальные, охлаждающие, чистящие и смазочные материалы.

1.4. Ставки страховых платежей

Страховая премия как плата за страховую защиту по любому виду страхования

определяется умножением страховой суммы на страховой тариф. Это общее

положение. Однако в расчете страховой премии по договору страхования

конкретного имущества должны учитываться определенные факторы.

Страховые тарифы устанавливаются для однородных или близких по функциональному назначению объектов имущества, таких, например, как: здания и сооружения; силовые и рабочие машины;

технологическое оборудование; измерительные и регулирующие приборы и

устройства; вычислительная техника, оргтехника, электронные приборы,

оборудование; жилые дома, квартиры, дачи; домашнее имущество по его группам

(мебель, одежда, обувь, белье, бытовая техника и т.п.). Тарифы

устанавливаются для каждой группы однородных объектов и каждого страхового

риска из всего перечня рисков, предусмотренных правилами страхования для той

или иной группы объектов, в расчете на один год страхования.

Диапазон значений ставок страховой премии для некоторых объектов имущественного фонда ИНГОССТРАХ (в % в год от страховой суммы):

 
1.5.Заключение и прекращение договора  страхования

Для заключения договора страхования

• Страхователь представляет заявление в письменной или устной форме, к которому по требованию Страховщика должны быть приложены следующие документы:
• Информационная анкета, в которой отражаются основные сведения о представляемом на страхование имуществе.
• Документы, подтверждающие право владения, пользования, распоряжения имуществом, представляемым на страхование.
• Бухгалтерские документы (баланс, балансовые ведомости и т. д.), подтверждающие страховую стоимость объектов страхования.
• Иные документы, характеризующие объект страхования.

Страховщик на основании представленных Страхователем документов составляет опись имущества, представляемого на страхование, с указанием стоимости имущества и документов, подтверждающих его действительную стоимость. Опись заверяется руководителем, главным бухгалтером и печатью Страхователя.

После оформления договора страхования указанные документы становятся неотъемлемой его частью.

При заключении договора страхования Страхователь обязан сообщить Страховщику известные Страхователю обстоятельства, имеющие существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления (страхового риска), если эти обстоятельства не известны и не должны быть известны Страховщику. При этом существенными могут быть признаны обстоятельства, определенно оговоренные Страховщиком в договоре страхования (страховом полисе) или в его письменном запросе.

Если договор страхования заключен при отсутствии ответов Страхователя на какие-либо вопросы Страховщика, Страховщик не может впоследствии требовать расторжения договора либо признания его недействительным на том основании, что соответствующие обстоятельства не были сообщены Страхователем.

Если после заключения договора страхования будет установлено, что Страхователь сообщил заведомо ложные сведения об обстоятельствах, имеющих существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления, Страховщик вправе потребовать признания договора недействительным и применения последствий в соответствии с законодательством Российской Федерации, за исключением случая, когда обстоятельства, о которых умолчал Страхователь, уже отпали.

Договор страхования может быть заключен:

1. Как на все имущество, так и на его отдельные виды (предметы).
2. На полную страховую стоимость или на ее часть, в этом случае объекты считаются застрахованными по пропорциональному принципу.
3. По всем группам рисков или выборочно.

При заключении договора страхования между Страхователем и Страховщиком должно быть достигнуто соглашение по следующим существенным условиям:

• О конкретном имуществе, являющемся объектом страхования.
• О характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страхового случая).
• О сроке действия договора и размере страховой суммы.

Отношения между Страховщиком и Страхователем оформляются в письменной форме путем составления договора страхования (Приложение 3 к настоящим Правилам), подписанного сторонами, и/или вручения Страхователю страхового полиса, подписанного Страховщиком (Приложение 2 к настоящим Правилам).

Условия, содержащиеся в настоящих Правилах страхования и не включенные в текст договора страхования (страхового полиса), обязательны для Страхователя (Выгодоприобретателя), если в договоре (страховом полисе) прямо указывается на применение таких Правил и сами Правила изложены в одном документе с договором (страховым полисом) или на его оборотной стороне либо приложены к нему.

Согласно гражданскому законодательству при заключении договора страхования Страхователь и Страховщик могут договориться об изменении или исключении отдельных положений Правил страхования и о дополнении Правил, без расширения объема обязательств Страховщика, предусмотренного данными Правилами страхования.

При заключении договора страхования имущества Страховщик вправе произвести осмотр страхуемого имущества, а при необходимости назначить экспертизу в целях установления его действительной стоимости. При этом оценка страхового риска Страховщиком не является обязательной для Страхователя, который имеет право доказывать иное.

Договор страхования, если не установлено иное, вступает в силу с момента его подписания сторонами.

При этом срок действия страхования начинается с 00 часов дня, указанного как начало действия страхования, но не ранее 00 часов дня, следующего за днём поступления страховой премии или её первого взноса на расчетный счет или в кассу Страховщика (его представителю), если договором страхования не определено иное.

При переходе прав на застрахованное имущество от лица, в интересах которого был заключен договор страхования, к другому лицу, права и обязанности по этому договору переходят к лицу, к которому перешли права на имущество, за исключением случаев принудительного изъятия имущества по основаниям, предусмотренным действующим гражданским законодательством Российской Федерации, и отказа от права собственности.

Лицо, к которому перешли права на застрахованное имущество, должно незамедлительно письменно уведомить об этом Страховщика.

Действие договора прекращается в случаях:

• Истечения срока страхования.
• Выполнения Страховщиком своих обязательств по договору страхования в полном объеме.
• Неуплаты Страхователем страховых взносов в установленный договором страхования срок, если договором страхования не предусмотрено иное.
• Ликвидации Страхователя, за исключением случаев правопреемства.
• Ликвидации Страховщика в порядке, установленном действующим законодательством.
• Принятия судом решения о признании договора страхования недействительным.
• В других случаях, предусмотренных законодательными актами Российской Федерации.

Договор страхования может быть прекращен до наступления срока, на который он был заключен, если после его вступления в силу возможность наступления страхового случая отпала, и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам, иным, чем страховой случай.

При досрочном прекращении договора страхования по обстоятельствам, иным, чем страховой случай, Страховщик имеет право на часть страховой премии, пропорционально времени, в течение которого действовало страхование.

Страхователь вправе отказаться от договора страхования в любое время, если к моменту отказа возможность наступления страхового случая не отпала по обстоятельствам, иным, чем страховой случай.В этом случае, уплаченная Страховщику страховая премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное.

О намерении досрочного прекращения договора Страхователь обязан уведомить Страховщика не менее чем за тридцать дней до предполагаемой даты прекращения договора страхования, если при заключении договора стороны не предусмотрели иной срок.

Изменение и расторжение сторонами договора осуществляется в порядке, предусмотренном Гражданским кодексом Российской Федерации (глава 29 ГК РФ).

Договор страхования может быть признан недействительным с момента его заключения по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации, а также, если он ставит Страхователя в худшее положение по сравнению с тем, которое предусмотрено законодательством Российской Федерации или договор заключен после наступления страхового случая или объектом страхования является имущество, подлежащее конфискации на основании вступившего в законную силу соответствующего решения суда.

При недействительности договора страхования каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по нему, если иные последствия недействительности договора не предусмотрены законом. Признание договора страхования недействительным осуществляется в соответствии с нормами гражданского законодательства Российской Федерации.

http://dengifinance.ru/strahovanie-imuschestva/strahovanien-imuschestva-yuridicheskih-lic.html

http://www.fcsm.ru/ru/contributors/insurance_industry/statistics/

http://www.uralsibins.ru/moscow/corporate/imuschestvo/index.wbp

http://ingos.smart-policy.ru/korporativnyim-klientam/imushhestvo/imushhestvo/imushhestvo.html

http://www.sogaz.ru/corporate/property/estate/

http://www.rgs.ru/products/juristic_person/property/index.wbp

http://www.pandia.ru/text/77/190/27044.php

http://www.ingos.ru/ru/corporate/property/

http://www.grandars.ru/college/strahovanie/strahovanie-imushchestva.html