Страхование как экономическая категория. 3

1. Страхование как экономическая  категория

1 вариант.

    Идея  страхования неразрывно связана  с его универсальным значением  как средства, способного устранить  или, во всяком случае, сделать менее  ощутимым (минимизировать) неблагоприятный  результат воздействия на те или  иные хозяйственные сферы отдельных  обстоятельств, ни само существование, ни непредвиденное или непредотвратимое проявление которых исключить невозможно.

      Непрерывное изменение самой  среды жизнедеятельности человека  объективно вызывает все большее  разнообразие негативных факторов: не только природно-естественные  явления стихийного характера  (наводнения, бури, землетрясения и  т.п.), несчастные случаи (транспортные  аварии и катастрофы, эпидемии  и т.п.), но и открытые и освоенные  человеком новые свойства материи  (ядерные материалы, ионизирующее  излучение), а также деструктивные  проявления самого так называемого  человеческого фактора (социальные  катаклизмы, войны и военные конфликты,  противоправные акции). Возникающие  при этом широкомасштабные случайные  убытки (массовые или единичные)  не могут быть предупреждены  ни совершенствованием системы  общественных отношений, ни общей  высокой культурой и профессионализмом  осуществления той или иной  деятельности.

    В таких условиях, учитывая органическую взаимосвязанность и взаимозависимость  всех участников развитого товарно-денежного  оборота в создании производительных сил общества, экономическое падение  одного из них косвенно разрушает (подвергает опасности) весь народно-хозяйственный  организм. Возможность решения задачи предупреждения, освобождения, преодоления  и защиты от угрозы наступления подобных последствий первоначально была найдена в экономической природе страхования.

    Страхование как экономическая категория  представляет собой экономический  механизм, основанный на принципе распределения (разложения, расклада) убытка, понесенного  в одном случае, между некоторым  множеством других, которые подвержены аналогичной (однородной) опасности. Обеспечивая  таким образом восстановление имущественной  сферы отдельного (частного) хозяйства  или определенного лица, а тем  самым гарантируя и их экономические  интересы, страхование выполняет  двуединую функцию: позволяет участникам хозяйственного оборота уверенно действовать  в настоящем, сохраняя их экономическое  положение, а также обоснованно  прогнозировать свое будущее, что, в  свою очередь, создает основу устойчивого  развития всего общественно экономического строя. Поэтому именно в страховании  идея разложения вреда, используемая и  в других институтах (в частности, общей аварии), получила свое максимально  полное и наиболее совершенное воплощение с универсально приспособленным  для ее практической реализации механизмом.

      Такое значение страхования не  должно приводить к его абсолютизации  - трактовке как исключительно  экономической категории, что  нередко отстаивается в экономической  литературе. Даже в гражданско-правовой  доктрине встречалась трактовка  страхования имуществ "как сделки строго экономической"

    Принцип разложения случайного (эвентуального) вреда всецело соотносится и  с главной функцией страхования  как экономического института - обеспечения  безопасного осуществления экономической (хозяйственной) деятельности посредством  предоставления ее участникам гарантированной  защиты от различного рода опасностей, угрожающих их материальным благам (ценностям), тем самым содействуя увеличению благосостояния (или предупреждая его уменьшение) как каждого из них, так и всей экономической системы.

    Составляющие  обособленную отрасль хозяйственной  деятельности страховые экономические  отношения выступают в форме  создания и распределения денежного  фонда, находящегося в управлении специальной  организации (страховщика), путем предварительной  аккумуляции уплаченных страховых  премий (страховых взносов) заинтересованных участников экономического оборота (страхователей), а также за счет иных средств страховщиков. Страховой фонд как материальная основа страхования по источнику  своего образования носит децентрализованный характер (взносы отдельных его участников), однако управляемый страховой организацией, становится централизованным фондом, сохраняя свои строго целевые направленность и назначение: возмещение имущественных  потерь (хозяйственных благ), возникающих  у лиц, участвующих в его создании .

    Наличие заранее образованного денежного  резерва одинаково служит и потребностям "материального бытия", составляя  экономическую необходимость всякого общественного производства , и целям защиты и обеспечения жизнедеятельности самого человека в условиях существующего экономического порядка . В этом проявляется важнейшее социально-экономическое значение страхового фонда, лежащего в основе всякого "общественного, политического и умственного прогресса" .

    Таким образом, страхование представляет собой систему экономических  отношений, основанную на принципе солидарного  замкнутого распределения (разложения) возможных (потенциальных) имущественных  потерь, вызываемых экстраординарными  обстоятельствами, материальной формой которых выступает страховой  фонд, используемый в целях возмещения (покрытия) непредвиденных или непредотвратимых (случайных) убытков или обеспечения  иной имущественной потребности  лицам, участвующим в его создании. 

2 вариант.

    Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов  физических и юридических лиц  при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых  премий).

    Страхование возникло и развивалось вследствие экономической необходимости защиты человека и его имущества от случайных  опасностей. В страховании реализуются  определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления  материальных благ. Оно предоставляет  всем хозяйствующим субъектам и  членам общества гарантии в возмещении ущерба.

    Периодическая повторяемость событий стихийного характера, которые вызваны силами природы и общества и влекут материальные потери, доказывает, что они имеют  объективный, закономерный характер, связанный  с противоречиями экономических  отношений и проблемами техногенного характера.

    Возникающие в процессе воспроизводства противоречия создают объективные условия  для проявления негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает  риск. Риск объективно присущ различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям.

    Возмещение  ущерба, вызываемого проявлением  разрушительных противоречий от взаимодействия сил природы и общества, порождает  необходимость установления определенных взаимоотношений между людьми по предупреждению, преодолению и ограничению  разрушительных последствий стихийных  бедствий. Эти объективные отношения  людей для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного  процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты. Специфика этой экономической категории определяется следующими признаками:

• наличие страхового риска (и критерия его оценки);
• случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;
• объективная потребность возмещения ущерба;
• наличие перераспределительных отношений в пространстве и во времени;
• замкнутая раскладка ущерба;
• формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
• выражение ущерба в натуральной или денежной форме;
• реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события;
• возвратность страховых платежей;
• самоокупаемость страховой деятельности.

    Материальным  воплощением экономической категории  страховой защиты служит страховой фонд, который представляет собой совокупность выделенных (зарезервированных) натуральных запасов материальных благ. Исторически первой организационной формой материального воплощения экономической категории страховой защиты был натуральный страховой фонд.

    Новое качество страховой фонд получил  в связи с выделением из товарного  обращения специфического товара - денег.

    Появление денег освободило страховой фонд от массы технических неудобств, связанных с натурально-вещественным его содержанием, открыло перед  ним новые возможности. Прежде всего  благодаря денежной форме, в которой  также стал создаваться страховой  фонд, его ресурсы могли быть быстро превращены в любую потребительную стоимость, необходимую для возмещения возникшего ущерба. Денежная форма  страхового фонда позволила ему  превратиться из элемента, обслуживающего внутриотраслевой хозяйственный оборот, в средство воздействия и гарантии развития межотраслевого хозяйственного оборота.

    Осознанная  человеком и обществом в целом  необходимость страховой защиты формировала страховые интересы, через которые стали складываться определенные страховые отношения.

    Содержание  страховых отношений охватывало образование и использование  ресурсов страхового фонда независимо от конкретной формы его организации.

    По  мере развития общества эти отношения  получили гражданско-правовое закрепление, что в свою очередь позволило  регулировать их правовыми методами.

    Мощный  импульс к организации страховой  защиты дало общественное разделение труда, развитие ремесленного производства и выделение торговли в самостоятельную  отрасль. Рост городов, развитие ремесленного производства, торговли, особенно международной  торговли, связанной с повышенным риском и использованием денежных ссуд, требовали надлежащего страхового обеспечения. В этой связи кредит и страхование были тесно взаимосвязаны. Страхование имущества заемщика, передаваемого кредитору под обеспечение ссуды (морские займы), вызвало к жизни выделение из числа кредиторов, и в первую очередь ростовщиков, особую группу профессионалов - страховщиков, или андеррайтеров, в руках которых сосредоточивались ресурсы страхового фонда. Оперативное управление ресурсами страхового фонда со стороны страховщиков объективно требовало от них оценки страхового риска, опиравшейся на анализ фактов и обстоятельств, их накопление, обобщение и систематизацию.

    В результате формируется научное  знание о страховом риске и  его оценке, опирающееся на познание законов природы и общества.

    Таким образом под экономическую категорию  страховой защиты подводится научная  база. Несмотря на случайный характер наступления стихийного бедствия или  иного разрушительного события, появилась возможность их научного предвидения. Стало возможным с  большой степенью достоверности  предсказывать возможную величину ущерба в натуральной и денежной форме. Благодаря научному предвидению  страховщик мог осознанно реализовывать  меры по предупреждению неблагоприятных  последствий наступления страхового риска. Мера превенции Меры превенции (т.е. предупреждения возможного ущерба в будущем), предпринимаемые страховщиком, позволяют ему оптимизировать ресурсы страхового фонда и использовать их часто в качестве источника инвестиций. Страхование превратилось в одну из конкретных форм страховой защиты общественного производства и организации страхового фонда.

    Страхование - это способ возмещения убытков, которые  потерпело физическое или юридическое  лицо, посредством их распределения  между многими лицами (страховой  совокупностью). Возмещение убытков  производится из средств страхового фонда, который находится в ведении  страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут чьей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было и они «оседают» в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня.

    Страховые отношения, закрепленные в письменном договоре страхования как гражданско-правовая сделка, известны по крайней мере с  эпохи позднего Средневековья. Тогда  благодаря великим географическим открытиям заметно расширились  горизонты морской международной  торговли. Предпринимателям потребовались  крупные капиталы, чтобы использовать новые горизонты открывшихся  возможностей.

    Исторически возникнув в связи с необходимостью обеспечить компенсации убытков, не подлежащих переложению на других лиц, страхование претерпело в ходе своего длительного развития существенные изменения и распространяется сейчас на многие случаи, когда наступление убытков связано с гражданско-правовой ответственностью их причинителя. В таких случаях страхование служит для потерпевшего дополнительной гарантией охраны его имущественных интересов. В дальнейшем наряду с имущественным страхование, обеспечивающим возмещение убытков, связанных с утратой или повреждением материальных благ, появилось личное страхование, гарантирующее выплаты определенных денежных сумм при наступлении смерти, увечья, болезни, при дожитии до определенного возраста человека.

    Страхование и предпринимательство тесно  взаимосвязаны. Для предпринимательства характерны организационно-хозяйственное новаторство, поиск новых, более эффективных способов использования ресурсов, гибкость, готовность идти на риск.

    При этом возникают определенные страховые  интересы, обусловленные природой предпринимательской  деятельности. Эти страховые интересы, закрепленные в соответствующих  договорах страхования, ориентируют  предпринимателей на овладение перспективными формами развития, на поиск новых  сфер приложения капитала.

    Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования  в общественном воспроизводстве, значительно  расширяет сферу страховых услуг  и развитие альтернатив государственному страхованию. При командно-административной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной  собственности и слабой экономической  ответственности руководителей  и трудовых коллективов за ее сохранность  страхование никак не могло получить подобающего ему места в экономике  и общественных отношениях.

    Развертывание рыночных отношений, когда товаропроизводитель  начинает действовать на свой страх  и риск, по собственному плану и  несет за это ответственность, повышает роль и значение страхования. При  этом наряду с традиционным предназначением - обеспечением защиты от природной  стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и др.) - объектом страхования  все больше становятся убытки от различных  криминогенных явлений (кражи, разбойные  нападения, угон транспортных средств  и др.). Предприятия и организации  различных форм собственности, выступающие  в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или  повреждении основных фондов и оборотных  средств, но и в компенсации экономических (предпринимательских) рисков. Сегодня  принято выделять два основных направления  страхования этих рисков: страхование  риска прямых и косвенных потерь.

    К прямым потерям могут быть отнесены, например, потери от недополучения прибыли, убытки от простоев оборудования вследствие недопоставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других объективных причин.

    Косвенные - страхование упущенной выгоды, банкротство предприятия и пр.

    Изменения затрагивают также сферу имущественного и личного страхования граждан, что непосредственно связано  с экономическими интересами населения. Соотношение долгосрочных и краткосрочных  договоров страхования, сочетание  рисковых, предупредительных и сберегательных условий страхования, уровень банковского  процента на резерв взносов по договорам  страхования жизни, учет ценовых  тенденций и осуществление антиинфляционных мероприятий с переходом к  рыночной экономике неизбежно становятся предметом страховой политики. Возрастает предложение страховых услуг. Происходит постепенное формирование страхового рынка. Приоритет отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах сохраняется или даже вводится обязательное страхование (например, медицинское, военнослужащих от несчастных случаев и др.).

    В рыночной экономике страхование  выступает, с одной стороны, средством  защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли  страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в  объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и  т.д.

    Страхование служит важным фактором стимулирования производственной активности и обеспечения  здорового образа жизни, создает  новые стимулы роста производительности труда в соответствии с личным вкладом в производство и обеспечения  собственного благополучия.

    Экономической сущности страхования соответствуют  его функции, выражающие общественное значение данной категории.

    Главной является рисковая функция, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим. Именно в рамках рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

    Предупредительная функция направлена на финансирование за счет части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска.

    Страхование может нести и сберегательную функцию в случае сбережения страховых сумм с помощью страхования на дожитие в связи с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

    Контрольная функция страхования заключена  в строго целевом формировании и  использовании средств страхового фонда. В соответствии с контрольной  функцией на основании законодательных  и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правилами  проведения страховых операций. 

3 вариант.

Страхование (Insurance) - система отношений, связанная с защитой имущественных интересов физических и юридических лиц специализированными организациями - страховыми компаниями - за счет формируемого из взносов страхователей (премии) страхового фонда, используемого для возмещения убытков, понесенных страхователем в результате страхового случая.

Страховой случай (Insured Loss) - совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю или застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

При страховании  обязательно наличие двух сторон - страховщика и страхователя. Страховщики обеспечивают аккумуляцию страховых взносов и выплаты страхователям в случае нанесения ущерба застрахованной собственности. В условиях рыночной экономики страхование выступает как средство защиты имущественных интересов физических и юридических лиц и в то же время как коммерческая деятельность, приносящая прибыль.

Страхование как экономическая категория  характеризуется следующими признаками:

1) замкнутые  перераспределительные отношения  между участниками страхования,  связанные с раскладкой суммы  ущерба между всеми участниками;

2) формирование  целевого страхового фонда за  счет платежей страхователей  и последующих страховых выплат  страхователям при наступлении  страховых случаев;

3) зависимость  размера страхового платежа (взноса) от количества участников создания  страхового фонда;

4) получение  прибыли как от самой страховой  деятельности, так и от инвестиционной  деятельности.

Страхование вступает в денежные отношения, закрепляет их юридическими документами и имеет  характерные черты: случайный характер наступления страхового случая, определение  ущерба в денежном и натуральном  выражении, необходимость преодоления  последствий страхового случая и  возмещения материального ущерба.

Переход к рыночной экономике обеспечил  новый виток в развитии страхового дела в связи с расширением  влияния страховых компаний в  различных сферах услуг, ставших  альтернативой государственному страхованию. Новая роль страховых рынков заключается  в том, что они все больше выполняют  функцию специализированных кредитных  и инвестиционных институтов.

Широкий спектр интересов у страхователей  и большое количество страховых  компаний формируют страховой рынок, который реально представляет собой  совокупность страхователей, страховщиков, страховых посредников и организаций, образующих страховую инфраструктуру (консалтинговые фирмы и т.п.). Важным участником страхового рынка выступают  перестраховочные компании, принимающие  у страховщиков за определенную плату  часть застрахованного риска. Широкая  диверсифицированная сеть перестраховочных контрактов значительно повышает надежность страховой компании и снижает  риск невыплаты страховой премии.

В отдельных  случаях крупные коммерческие и  государственные организации образуют фонды самострахования, резервируя часть денег на покрытие возможных  потерь в будущем. Основным условием целесообразности самострахования  служит более низкая для фирмы  цена такого решения по сравнению  с затратами на традиционные методы страхования.

Специфичность страхования выражается в:

• случайном характере наступления определенного события (страхового случая) и величины причиненного ущерба от этого случая;
• вероятностной оценке возможного ущерба и расчете страховых тарифов, с помощью которых формируются страховые фонды;
• неравномерной раскладке величины страховых взносов (платежей, премий) между заинтересованными лицами;
• частичном возврате страхователям поступивших в фонд страховщика взносов (нерисковые виды страхования).

Основополагающий  принцип организации страхового дела - тяготение страхования к концентрации средств страхового фонда.

Основные  функции, присущие страхованию:

- рисковая;

- предупредительная;

- сберегательная;

- контрольная.

Главной здесь является рисковая функция, поскольку  страховой риск как вероятность  ущерба непосредственно связан с  основным назначением страхования  по оказанию денежной помощи пострадавшим хозяйствам. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение  денежной формы стоимости среди  участников страхования в связи  с последствиями случайных страховых  событий. Предупредительная функция  направлена на финансирование за счет части средств страхового фонда  мероприятий по уменьшению страхового риска. Сбережение денежных сумм с помощью  страхования на дожитие связано  с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем  самым страхование может выполнять  и сберегательную функцию. Контрольная  функция страхования заключена  в строго целевом формировании и  использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных  выше трех специфических функций  и проявляется одновременно с  ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании  законодательных и инструктивных  документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением  страховых операций. 

4 вариант. (из  учебника) 

Э к о н  о м и ч е с к а я  к а т е г о р и я "страхования" — это система экономических отношений, включающая, вопервых, образование за счет взносов юридических и физических

лиц специального фонда средств и, во-вторых, его  использование для возмещения ущерба в имуществе от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам помощи при наступлении различных событий в их жизни.

    Известно, что сущность финансов как экономической  категории связана с экономическими отношениями в процессе создания и использования фондов денежных средств. Сущность

страхования также  связана с созданием и использованием фондов денежных средств.

    Если  для финансов всегда необходимы денежные отношения и характерно формирование фондов денежных средств, то страхование может быть и натуральным. Исходное звено в трактовке сущности страхования — его замкнутая раскладка ущерба между заинтересованными участниками. Взаимное страхование — классический пример этого.

    Кроме того, страхование всегда привязано  к возможности наступления страхового случая, т.е. страхованию присущ обязательный признак — вероятностный характер отношений. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев.

    Если  доходы государственного бюджета формируются  за счет взносов (платежей) физических и юридических лиц, то использование этих средств в системе бюджета выходит далеко за рамки плательщиков этих взносов. Здесь происходит перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени.

    Страхование же предусматривает замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного денежного страхового фонда, образуемого за счет страховых взносов. При страховании возникают перераспределительные отношения по формированию и использованию этого фонда, что приближает страхование к финансам, но одновременно и подчеркивает особенности.

    Движение  денежной формы стоимости в страховании  подчинено степени вероятности нанесения ущерба в результате наступления страхового случая.

    Есть  одна особенность страхования, которая  приближает его к категории кредита — это возвратность средств страхового фонда.

    Известно, что именно кредит обеспечивает возвратность полученной денежной ссуды. Однако, отмечая такую возвратность страховых платежей как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится прежде всего к страхованию жизни. Действительно, большая часть взносов (нетто-платежи) возвращается при наступлении страхового случая (дожитие застрахованного до определенного срока или в случае его смерти). Это действительно возврат взносов, и он имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев и при многих прочих видах страхования выплаты страхового возмещения или страхового обеспечения происходят только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими документами. При выплатах страхового возмещения по имущественным или иным рисковым видам теряется адресность этих сумм. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей. Таким образом, выступая в денежной форме, закрепляя эти отношения юридическими документами, страхование имеет черты, соединяющие его с категориями "финансы" и "кредит", и в то же время как экономическая категория имеет характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль.