Страхование как мера защиты от риска Составить глоссарий основных терминов

Контрольная работа

по дисциплине _________________________________

______________________________________________

выполнена студентом направления  «МЕНЕДЖМЕНТ»

_________ заочной формы обучения _______________

(курс)                                                                   (группа)

_____________________________________________

(ФИО)

______________________________________________

(номер зачетной книжки)

______________________________________________

(домашний адрес)

Задание 1. Страхование как мера защиты от риска

Составить глоссарий основных терминов

Риск - вероятность возникновения  убытков или снижения доходов  по сравнению с прогнозируемым вариантом. 

Управление рисками - это  процессы, связанные с идентификацией, анализом рисков и принятием решений, которые включают максимизацию положительных  и минимизацию отрицательных  последствий наступления рисковых событий. 

Важнейшие элементы классификации рисков:

- время возникновения,

- основные факторы возникновения,

- характер учета,

- характер последствий,

- сфера возникновения  и другие. 

По времени возникновения  риски бывают ретроспективными, текущими и перспективными. 

Идентификация риска –  фиксация факта наступления рискового  события и принятие мер к ликвидации последствий его возникновения. 

Последствия риска – совокупность событий, которые возникают вследствие наступления рискового события. 

Реакция на риск – перечень мероприятий, которые надлежит предпринять  при наступлении рисковых событий  с целью ликвидации его последствий. 

Рисковое событие –  отдельное событие, которое способно повлиять на проект в худшую или  лучшую сторону. 

Внешние риски - непосредственно  не связанные с деятельностью  предприятия или его контактной аудитории (социальные группы, юридические  и (или) физические лица, которые проявляют  потенциальный и (или) реальный интерес  к деятельности конкретного предприятия). На уровень внешних рисков влияет очень большое количество факторов - политические, экономические, демографические, социальные, географические и др. 

Коммерческий риск - это  риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных  или закупленных предпринимателем. Причинами коммерческого риска  являются: снижение объема реализации вследствие изменения конъюнктуры  или других обстоятельств, повышение  закупочной цены товаров, потери товаров  в процессе обращения, повышения  издержек обращения и др.

Риск финансовый - вероятность  потерь финансовых ресурсов пли капитала. Основными причинами финансового  риска являются: обесценивание инвестиционно-финансового  портфеля вследствие изменения валютных курсов, неосуществления платежей. 

Страховой риск - это риск наступления предусмотренного условиями  страховых событий, в результате чего страховщик обязан выплатить страховое  возмещение (страховую сумму). Результатом  риска являются убытки, вызванные  неэффективной страховой деятельностью  как на этапе, предшествующем заключению договора страхования, так и на последующих  этапах - перестрахование, формирование страховых резервов и т.п. Основными  причинами страхового риска являются: неправильно определенные страховые  тарифы, азартная методология страхователя. 

Организационные риски - это  риски, связанные с ошибками менеджмента  компании, ее сотрудников; проблемами системы внутреннего контроля, плохо  разработанными правилами работ, то есть риски, связанные с внутренней организацией работы компании. 

Рыночные риски - это риски, связанные с нестабильностью  экономической конъюнктуры: риск финансовых потерь из-за изменения цены товара, риск снижения спроса на продукцию, трансляционный валютный риск, риск потери ликвидности  и пр. 

Кредитные риски - риск того, что контрагент не выполнит свои обязательства  в полной мере в срок. Эти риски  существуют как у банков (риск не возврата кредита), так и у предприятий, имеющих дебиторскую задолженность, и у организаций, работающих на рынке  ценных бумаг 

Юридические риски - это риски  потерь, связанных с тем, что законодательство или не было учтено вообще, или изменилось в период сделки; риск несоответствия законодательств разных стран; риск некорректно составленной документации, в результате чего контрагент в состоянии  не выполнять условия договора и  пр. 

Технико-производственные риски - риск нанесения ущерба окружающей среде (экологический риск); риск возникновения  аварий, пожаров, поломок; риск нарушения  функционирования объекта вследствие ошибок при проектировании и монтаже, ряд строительных рисков и пр. 

Политические риски - это  риски, обусловленные изменением политической обстановки, влияющей на предпринимательскую  деятельность (закрытие границ, запрет на вывоз товаров, военные действия на территории страны и др.). 

Экономические (коммерческие) риски - это риски, обусловленные  неблагоприятными изменениями в  экономике предприятия или в  экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска, в котором  сконцентрированы частные риски, являются изменения конъюнктуры рынка, несбалансированная ликвидность (невозможность своевременно выполнять платежные обязательства), изменения уровня управления и др. 

Риск чистый - характеризует  вероятность получения отрицательного или нулевого результата реализации управленческого решения.

Допустимый риск - это  риск решения, в результате неосуществления  которого, предприятию грозит потеря прибыли. В пределах этой зоны предпринимательская  деятельность сохраняет свою экономическую  целесообразность, т.е. потери имеют место, но они не превышают размер ожидаемой прибыли. 

Критический риск - это риск, при котором предприятию грозит потеря выручки; т. е. зона критического риска характеризуется опасностью потерь, которые заведомо превышают  ожидаемую прибыль и, в крайнем  случае, могут привести к потере всех средств, вложенных предприятием в проект [7]. 

Самострахование  — создание собственных страховых фондов для покрытия страховых случаев в противоположность покупке страхового полиса. Противоречит экономической сущности страхования и не заменяет его в полной мере.

Слип — документ, характерный для факультативного перестрахования; выступает в качестве предварительного размещения подлежащего страхованию (перестрахованию) риска.

Собственное удержание  — экономически обоснованный размер страховой суммы, в пределах которой страховщик оставляет (удерживает) на своей ответственности определенную долю застрахованных рисков, передавая оставшуюся часть в перестрахование.

Сострахование — страхование, при котором два и более страховщика участвуют определенными долями в страховании одного и того же риска, выдавая совместный или раздельный полисы, каждый на страховую сумму в соответствующей доле.

Социальное страхование (социальная защита)  — гарантированная государством система материального обеспечения в старости, при потере трудоспособности и в других случаях, предусмотренных законом; одна из форм социального обеспечения, непосредственно связанная с трудовой деятельностью граждан.

Срок выплаты — дата, когда страховщику необходимо произвести выплаты по полису страхования жизни или полису накопительного страхования. Срок выплаты по последнему наступает после смерти застрахованного лица или в конце специально оговоренного периода в зависимости от того, что наступает первым.

Срок договора страхования  — 1) период времени, охватываемый договором страхования; 2) условие или оговорка о сроке в договоре страхования.

Ссуда под страховой полис — ссуда, выдаваемая компанией по страхованию жизни держателю полиса под обеспечение выкупной стоимости полиса.

Степень риска — вероятность наступления страхового случая с учетом размера возможного ущерба. Характеризует объем ответственности страховщика по заключенным договорам страхования. Исходя из степени риска страховщик устанавливает размер страховой премии.

Стоимость страховая — сумма денежной оценки действительного имущественного интереса в договоре страхования. Страховая сумма не может превышать действительной стоимости застрахованного имущества на момент заключения договора. В обязательном страховании может предусматриваться минимальная страховая стоимость, определяемая соответствующими законами или другими нормативно-правовыми актами.

Страхование — система отношений, связанная с защитой имущественных интересов физических и юридических лиц специализированными организациями — страховыми компаниями — за счет формируемого из вносов страхователей страхового фонда, из которого возмещаются убытки, понесенные страхователями в результате страховых случаев.

Страхование карго - термин, используемый при страховании грузов, перевозимых всеми средствами транспорта.

Страхование каско — страхование средств транспорта (судов, самолетов, автомашин и т.п.), не связанное со страхованием перевозимого груза.

Страхование комбинированное  - вид имущественного страхования разнородных объектов от разнообразных рисков по одному страховому полису.

Страхователь — физическое или юридическое лицо, являющееся стороной в договоре страхования, которое уплачивает страховую премию и имеет право по закону или в силу договора получить при наступлении страхового случая возмещение в пределах застрахованной ответственности или страховой суммы, оговоренной в договоре. Страхователь может заключить его как в свою пользу, так и в пользу другого лица (см. полисодержатель).

Страховая выплата — любая выплата, осуществленная в соответствии с условиями договора страхования.

Страховая защита — совокупность обязательств страховщика, направленных на обеспечение требований страхового продукта.

Страховая премия, уплачиваемая по частям -  премия, уплачиваемая в течение срока действия полиса частями, а не единовременно.

Страховая стоимость — стоимость, которой страхователь оценивает объект страхования; определяется по соглашению между страховщиком и страхователем. Страховая стоимость имущества не должна превышать его действительной стоимости на момент заключения договора. Порядок исчисления размера страховой стоимости, имеющий свои особенности в различных странах, основан на действующем законодательстве и сложившейся практике.

Страховая сумма — сумма, отражаемая в страховом полисе и выплачиваемая, если происходит указываемое в нем событие; может быть максимумом обязательств страховщика по договору о возмещении убытков.

Страховое возмещение — сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю в возмещение убытков, вызванных наступлением страхового случая, предусмотренного договором страхования.

Страховое поле — максимальное количество объектов (например, автомобилей или дачных строений), которое может быть охвачено страхованием в определенном регионе или сфере деятельности. Процент охвата страхового поля характеризует развитие того или иного вида страхования.

Страховое право — отрасль права, изучающая взаимоотношения сторон в ходе осуществления ими страховой деятельности. Субъекты этого права — носители страховых обязательств. Содержание страхового обязательства составляют права и обязанности сторон. Необходимым элементом страхового правоотношения, как и любого гражданского правоотношения, является его объект, т.е. то, по поводу чего возникает и осуществляется деятельность его субъектов. Важнейшая категория страхового права - риск - случайности и опасности, по поводу которых и устанавливаются страховые правоотношения. Он определяет возможность совершения страховой сделки и собственно существования страхового правоотношения: договор страхования, в котором отсутствует элемент риска, ничтожен.

Страховое событие — обстоятельство, определенное договором (в добровольном страховании) или законом (в обязательном) как событие, по которому страховщик обязан исполнять свои обязательства по страховому возмещению.

Страховой год — год заключения и действия договора страхования, обычно отсчитываемый от даты его оформления. Премии и убытки относятся на этот год, в каком бы календарном году премия и убытки не оплачивались.

Страховой интерес — мера материальной заинтересованности в страховании и/или юридическое право на страхование, возникающее тогда, когда лицо имеет юридическое отношение к страхуемому объекту, застрахованному лицу. Например, страхователь должен понести материальный ущерб, если застрахованное имущество окажется утраченным или поврежденным или если у страхователя возникнет материальная ответственность перед третьими лицами в связи с застрахованным имуществом.

Страховой надзор — контроль над деятельностью страховых компаний со стороны специально уполномоченных на это государственных органов. Они осуществляют лицензирование на страховую деятельность, проверку страховых компаний, следят за их платежеспособностью, разрабатывают рекомендации по размещению страховых резервов, способствуют расширению страхового поля, в ряде случаев утверждают тарифы премий.

Страховой продукт — конечный результат разработки конкретного вида страхования, представленный набором документов.

Страховой риск — предполагаемое опасное событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности наступления. Круг рисков, покрытых страхованием, должен быть строго оговорен в его условиях.

Страховой рынок — система экономических отношений, составляющая сферу деятельности страховщиков и перестраховщиков в той или иной стране, группе стран или в международном масштабе по оказанию соответствующих страховых услуг страхователям.

Страховой сертификат — документ, выдаваемый страхователю в подтверждение страхования отдельной партии груза, подпадающей под действие генерального полиса.

Страховой случай — предусмотренное договором страхования или законом совершившееся событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам. При страховом случае с имуществом страховая выплата производится в виде страхового возмещения, при страховом случае с личностью страхователя или третьего лица — в виде страхового обеспечения.

Страховой тариф — ставка страховой премии; устанавливается в процентах или промилле.

Страховщик — юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление страховой деятельности, принимающее на себя по договору страхования за определенное вознаграждение (страховую премию) обязательство возместить страхователю или другому лицу, в пользу которого заключено страхование, убытки, возникшие в результате наступления страховых случаев, обусловленных в договоре, или выплатить страховую сумму.

Суброгация — переход к страховщику, уплатившему страховое возмещение, права требования, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за причиненный ущерб. Страхователь (выгодоприобретатель) обязан передать страховщику все документы и доказательства и сообщить ему все сведения, необходимые для осуществления страховщиком перешедшего к нему права требования.

Сюрвейер — эксперт, осуществляющий по просьбе страхователя или страховщика осмотр застрахованных или подлежащих страхованию судов и грузов; дает заключение о состоянии осматриваемого имущества, определяет характер и размер его повреждения и т.п.

Сюрвейера рипорт — рапорт, составленный сюрвейером и содержащий результаты осмотра им застрахованных или подлежащих страхованию судов и грузов[8].

Задание 2. Решить задачу о  страховом возмещении по системам страхового возмещения убытка

Определить сумму страхового возмещения по следующим системам страхового возмещения убытка в имущественном  страховании:

- по системе действительной  стоимости;

- по системе пропорциональной  ответственности;

- по системе первого  риска;

- по системе дробной  части.

Исходные данные

Страховая сумма - эта сумма, в пределах которой страховщик несет страховую ответственность по договору. Максимальная величина страховой суммы в имущественном страховании определяется страховой стоимостью страхового интереса ко времени наступления страхового случая. В страховании различают следующие основные виды стоимости:

восстановительная стоимость - сметная  стоимость нового объекта, аналогичного подлежащему оценке;

фактическая стоимость - восстановительная (первоначальная) стоимость за вычетом  суммы, соответствующей степени  износа;

остаточная (общая) стоимость - продажная  цена объекта страхования, которую  может получить страхователь.

Как правило, страховая стоимость - это фактическая стоимость объекта страхования за вычетом износа.

Классическая концепция страхования  состоит в том, что страховая  сумма по договору не должна быть выше страховой стоимости.

При определении суммы страхования и размера страхового возмещения в имущественном страховании применяются несколько систем страхования. Для формализации расчетов по системам страхования введем следующие условные обозначения:

В - сумма страхового возмещения;

С - страховая сумма по договору;

У- фактическая сумма ущерба;

О - стоимостная оценка объекта страхования.

Рассмотрим четыре системы  страхования: 

- Страхование по действительной стоимости 

Одной из наиболее распространенных систем является страхование по действительной стоимости имущества на день заключения договора. Применительно к данной системе при условии наступления страхового случая, страховое возмещение будет равно величине ущерба[1]:

 В = У,

Страховое возмещение =10,2

- по системе пропорциональной ответственности

При страховании по системе пропорциональной ответственности страхователю возмещается не вся сумма ущерба, а лишь такая доля (процент), в которой было застраховано имущество, определение величины страхового возмещения производиться по формуле:

В = С*У/О,

В= 10,0*10,2/11,2

В= 9,1

Страховое возмещение = 9,1

-  по системе первого риска;

Страхование по системе первого  риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) возмещается полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) -не компенсируется:

В = С

Страховое возмещение = 10,0

- по системе дробной  части.

Страхование, которое выполняется по системе "дробной части" - это организационная форма страхового обеспечения, функция которой предусматривает возмещение только части стоимости объекта страхования, принимаемого по оценочной стоимости имущества. Если оценочная стоимость соответствует действительной, то тогда система страхования "по дробно доле" соответствует системе страхования по первому риску.

Если показная стоимость  меньше действительной стоимости, страховое  возмещение рассчитывается по формуле[1]:

В = О*У/ДС,

где ДС – действительная стоимость объекта страхования,

В = 11,2*10,2 / 13,4

В = 8,5

Страховое возмещение = 8,5

Список использованной литературы

1. Балабанов И. Т. Страхование  /   И.Т. Балабанов. – СПб. : Питер, 2010. – 256 с.

2. Бригхем Ю. Менеджмент: Полный курс: в 2 т. / Ю. Бригхем. – СПб.: «Экономическая школа», 2009. – 669 с.

3. Воробьев В. А. Основы  предпринимательства  / В.А. Воробьева.  – Ростов-на-Дону : изд-во «Феникс», 2010. – 507 с.

4. Друкер П. Предпринимательство  / П. Друкер. – М.: изд. Дом Вильямс,  2008. – 245с.

5. Лапуста  М. Г. Предпринимательство:  учебник– 4-е изд., испр. и доп. / М.Г.  Лапуста – М.:ИНФРА-М, 2008. – 667 с. 

6. Медынский В. Г. Предпринимательство: учеб. пособие для вузов / В.Г. Медынский. – М.: ЮНИТИ-ДАНА. – 2008. – 589 с.

7. Сербиновский Б. Ю.  Страховое дело: уч. пособие для  вузов – серия «Учебники, учебные  пособия» / Б.Ю. Сербиновский. – Ростов-на-Дону: «Феникс». – 2009. – 384 с.

8. Шахов В.В. Страхование:  учебник для вузов / В.В. Шахов. - М: ЮНИТИ. -  2009. -  311 с.