Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Страхование на железнодорожном транспорте

МПС РФ

ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ

___________________________________________________________________________

Кафедра “Экономика транспорта”

Контрольная работа

по дисциплине «Страхование на железнодорожном транспорте»

Выполнила: Ширяева Е.В. 01-ЭУТц-31

Проверила: Рассказова О.М.

Санкт-Петербург

2006

Содержание

1.Страхование и перестрахование. Организация перестраховочной защиты 3

1.1 Участники рынка перестрахования 4

1.2 Формы перестрахования 7

1.3 Виды договоров перестрахования 10

2.Страховая статистика 14

3. Имущественное страхование 19

Задача 3.1 19

Задача 3.2 22

Задача 3.3 27

4.Личное страхование 29

Задача 4.1 29

Задача 4.2 32

5.Страхование гражданской ответственности 34

Список литературы 39

1. Страхование и перестрахование. Организация перестраховочной защиты

Процесс общественного воспроизводства представляет собой взаимодействие и противоборство различных сил как природного, так и социально – экономического характера. Противоречия между человеком и природой (наводнения, засухи, ураганы, землетрясения и др. стихийные бедствия), с одной стороны, и общественные противоречия (экономические, политические, религиозные кризисы, войны разнообразного характера и т.п.) – с другой, в совокупности создают условия для проявления негативных последствий, имеющих случайный характер.

Возникает определенный риск, присущий различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям. Все эти обстоятельства способствовали возникновению и развитию страховой деятельности во всем мире.

Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, находящегося в ведении организации (страховщика).

Перестрахование – это независимый вид страхования. Цель перестрахования заключается в защите страховщика от возможных финансовых потерь, которые ему придется нести по собственным договорам страхования, если он не защитится перестрахованием. Объем защиты в каждом случае определяется договором перестрахования. С помощью перестрахования страховщик может увеличить емкость своего страхового портфеля посредством заключения договоров прямого страхования по рискам, превышающим по своей полной стоимости его финансовые ресурсы. Благодаря перестрахованию страховая компания поддерживает необходимое равновесие в своей деятельности, которая постоянно находится под угрозой многих факторов. К таким факторам относятся и случайные колебания в развитии убыточности, и вероятность катастроф, способных причинить убыток, особенно в ситуации кумуляции убытка, когда страховщик несет ответственность по многочисленным страховым полисам из-за одного события.

Самое короткое определение перестрахования дано в Немецком Торговом уставе: «Перестрахование – это страхование риска, взятого на себя страховщиком».

Участники рынка перестрахования

Покупатели перестраховочной защиты

Обычная страховая компания, заключающая договоры страхования со страхователями, среди компаний, нуждающихся в перестраховочной защите, стоит на первом месте. В договоре перестрахования страховщик именуется цедентом. Цедент (прямой страховщик) – это первичный страховщик, передающий риск в перестрахование. Процесс передачи риска в перестрахование носит название цессии, или цедирования риска.

Страховая организация приобретает перестрахование по тем же причинам, что и страхователь, заключающий прямой договор страхования, а именно: обеспечение безопасности, стабильности, увеличение емкости принимаемых дел, освобождение от угрозы полной катастрофы. Большое значение имеет возможность распределения стоимости риска по мировому рынку. Разместив перестрахование во многих странах, страховщики добиваются того, что последствия риска не оказывают негативного влияния на экономику одной страны, а достаточно равномерно и менее болезненно распределяются по миру.

Закрытая (кэптивная) страховая компания. Данные общества принадлежат нестраховым родительским компаниям и осуществляют страхование операций в основном для них. Крупное предприятие для страхования собственных рисков может создать дочернюю компанию, которая и будет закрытым (кэптивным) страховым обществом. Кэптивное общество, как правило, не является достаточно крупным, чтобы держать на своей ответственности весь риск, поэтому нуждается в перестраховочной защите на большие суммы.

Общества, предлагающие перестраховочную защиту

Предоставлять перестраховочную защиту может перестраховщик, который по договору перестрахования называется цессионером. Цессионер (перестраховщик) – это страховое (перестраховочное) общество, принимающее риски в перестрахование.

Профессиональный перестраховщик. Это страховое общество, занимающееся только перестрахованием. Такое общество не заключает договоры прямого страхования и, следовательно, не имеет прямых правоотношений со страхователями. Профессиональный перестраховщик имеет право предлагать свои услуги по перестрахованию в любой сфере бизнеса, с которым имеет дело страховщик. Это может касаться страхования имущества и ответственности, жизни и здоровья, кредита и страхования от несчастного случая. Обычно профессиональные страховщики имеют организационно-правовую форму акционерного общества.

Перестраховщики, в свою очередь являются активными покупателями перестрахования. Они ищут страховую защиту так же, как страхователи и прямые страховщики, так как не защищены от внезапных крупных убытков и, следовательно, желают обеспечить финансовую устойчивость посредством приобретения перестрахования для себя.

Первичный страховщик, занимающийся перестрахованием. В настоящее время в мире действует около 200 профессиональных перестраховочных обществ Но услуги по перестрахованию оказывают и первичные страховщики.

В соответствии с объемами осуществляемой перестраховочной деятельности различают две группы страховых организаций. Первая, и самая большая, занимается перестрахованием от случая к случаю, в основном только по договору на базе взаимности. Вторую группу составляют страховщики, постоянно занимающиеся перестрахованием. Эта группа иногда преобразует свои отделения по перестрахованию в дочерние общества, выступающие на рынке в роли профессиональных перестраховщиков. В своей деятельности такие дочерние общества опираются на финансы основной компании. Подобная финансовая поддержка осуществляется, как правило, на раннем этапе деятельности и иногда принимает форму передачи родительской компанией своему филиалу части ответственности по договорам на более выгодных условиях, чем имеющиеся в данный момент на рынке.

Объем перестраховочного покрытия, предлагаемый страховщиками, зависит от выбранной отрасли бизнеса и условий рынка. В связи с тем, что перестрахование подвержено колебаниям, приводящим к потерям в течение длительного периода времени, страховщики могут быть вынуждены покинуть рынок перестрахования и сконцентрировать свои усилия только в первичном страховании.

На практике по разным договорам каждый участник рынка перестрахования может выступать во всех ролях одновременно (рис. 1).

Рис. 1 Распределение ролей на рынке перестрахования

Различают активное и пассивное перестрахование. Активное перестрахование заключается в принятии рисков для покрытия или продажи страховых гарантий. Пассивное перестрахование состоит в передаче рисков перестраховщиками или приобретении страховых гарантий.

Ретроцессия – дальнейшая передача перестрахованных рисков в перестрахование другой компании. Это способ, позволяющий перестраховщику путем передачи части своей ответственности третьему страховщику ограничить свой риск и таким образом сбалансировать свой портфель. Передающая компания является ретроцедентом, а принимающая – ретроцессионером. С помощью ретроцессии перестраховщик может разделить крупный риск, следовательно, ретроцессия – форма перестрахования второго уровня.

1.2 Формы перестрахования

Существуют две основные формы перестрахования: факультативное и облигаторное и две смешанные: факультативно-облигаторное и облигаторно-факультативное.

Факультативное перестрахование – это самая ранняя форма перестрахования, существовавшая на протяжении веков. Для него характерен добровольный, необязательный характер принятия рисков на перестрахование. Страховая компания перестраховывает те риски, которые считает необходимым перестраховывать, и не имеет каких-либо обязательств перед перестраховщиком по передаче в перестрахование определенных рисков. Перестраховщик, в свою очередь, не имеет обязательств перед страховщиком по приему рисков. Факультативное перестрахование – это единственная форма перестрахования, при которой перестраховщик получает возможность до принятия обязательств детально рассмотреть риски, которые он собирается перестраховать.

При факультативном перестраховании Перестрахователь предлагает перестраховщику каждый конкретный риск отдельно. Это предложение оформляется в форме перестраховочного слипа. Перестраховочный слип представляет собой приложение к основному договору об общих условиях факультативного перестрахования и содержит наиболее важную информацию о риске:

страхователь;
объект страхования;
срок действия договора;
страховые риски;
страховая сумма и премия;
собственное удержание перестрахователя;
доля риска, предлагаемая в перестрахование.

Перестраховщик, в свою очередь, может либо отказаться, либо принять данный риск полностью или частично.

Этот вид перестрахования для страховщика очень трудоемок, так как требует больших временных затрат. К факультативному перестрахованию страховые компании прибегают на начальном этапе развития, когда страховой портфель невелик, а также при перестраховании рисков, которые являются исключением по облигаторным договорам перестрахования.

Факультативное перестрахование обычно осуществляется крупными профессиональными перестраховочными обществами, которые благодаря своему обширному опыту во многих сферах способны быстро и качественно оценивать риск и премию.

Факультативное перестрахование, в силу своих неудобств для перестрахователя, имеет меньшее распространение по сравнению с облигаторным перестрахованием.

Облигаторное перестрахование - вид перестрахования, при котором цедент обязан передавать на перестрахование все риски, детально описанные в договоре, а перестраховщик, в свою очередь, такие риски обязан принимать.

Для страховщика этот вид перестрахования наиболее выгоден, так как позволяет получить автоматическую перестраховочную защиту по определенному виду страхования или по всему страховому портфелю.

Перестрахователь имеет право принимать риски на страхование по своему усмотрению, в каждом конкретном случае устанавливать премию, необходимые административные меры в отношении перестраховочных полисов и определять размеры убытка так, как он считает нужным. Однако во всех своих решениях он обязан соблюдать интересы перестраховщика, как если бы они были его собственными. Перестраховщик, напротив, лишается возможности отбора рисков. Если цедент действует с грубой небрежностью или с умыслом по отношению к интересам перестраховщика, последний перестает подчиняться его решениям. На практике цедент всегда может рассчитывать на то, что перестраховщик будет выполнять свои обязательства до тех пор, пока он сам действует в соответствии с принципами и нормами ведения дел.

Факультативно-облигаторное перестрахование. Это смешенная форма перестрахования, так называемый открытый ковер. При этой форме страховщик имеет право передавать на перестрахование не все, а только определенные виды рисков, а перестраховщик обязан их принять, права отказаться от риска у него нет. В этом случае перестраховщик несет больший риск того, что в его портфель попали плохие риски.

Использование этой формы перестрахования возможно в условиях, когда цедент регулярно передает риск в перестрахование факультативным методом. Этот вид перестрахования существенно отличается от стандартного факультативного перестрахования тем, что перестраховщик не имеет право отказаться принять риск. В свою очередь, он получает более широкий и более сбалансированный портфель, потому, что не ограничивается получением индивидуальных рисков от случая к случаю и поэтому готов заплатить больший размер перестраховочной комиссии. Факультативно-облигаторное перестрахование не используется только для перестрахования опасных рисков.

Облигаторно-факультативное перестрахование. Такая форма перестрахования предполагает обязанность передачи риска для перестрахователя, а факультативная часть договора относится к перестраховщику. При этой форме перестрахования перестраховщик имеет возможность контролировать политику цедента, что не всегда желательно для страховой компании, следовательно, заключение такого договора возможно лишь при определенных отношениях партнеров. Кроме того, цессионер имеет возможность отбирать более выгодные риски, что тоже не всегда устраивает независимого перестрахователя, так как подобные действия могут нарушать баланс страхового портфеля или создать дополнительные проблемы по размещению оставшихся рисков.

1.3 Виды договоров перестрахования

В настоящее время большинство перестраховочных обществ имеют региональные отделения для заключения и ведения договоров со своими цедентами. Это служит гарантией того, что политика перестраховщика будет строиться с учетом особенностей различных страховых рынков.

Для проверки перестраховщиком предлагаемого бизнеса обычно используется слип. Слип высылается перестрахователем потенциальным перестраховщикам, в нем содержится информация о наиболее важных положениях и условиях договора. За перестраховщиком остается право запросить любую дополнительную информацию, необходимую, по его мнению, для решения вопроса о принятии или отклонении предложенного в перестрахование риска.

Если перестраховщик соглашается перестраховать риск, то он указывает в слипе долю или сумму своей ответственности, дату и подписывает его. Как документ, слип не имеет юридической силы, но при последующем оформлении договора перестрахования служит доказательством времени заключения цессионером сделки.

Как правило, договоры перестрахования вступают в силу 1 января. Дальнейшие изменения к договору согласовываются либо в дополнениях, либо при обмене корреспонденцией. Подписывается договор либо сторонами непосредственно, либо уполномоченными представителями.

Стандартных договоров в перестраховании не существует, но при их составлении и урегулировании спорных вопросов используют обычаи делового оборота, применяемые в мировом перестраховочном бизнесе.

Участники перестрахования предпочитают разрешать возникшие разногласия во внесудебном порядке, исходя из существующей практики и правил, принятых в перестраховании. Большинство из этих правил постепенно трансформировались в стандартные оговорки, включающиеся практически во все договоры перестрахования. Наиболее распространенными являются следующие оговорки:

оговорка об обязанности цессионера следовать решениям и действиям цедента и об участии в судьбе цедента;
оговорка об ошибках и упущениях;
оговорка о праве на проверку;
оговорка о помощи в урегулировании убытков;
оговорка о совместном урегулировании убытков
арбитражная оговорка.

Классификация договоров перестрахования приведена на рисунке 2.

Рис. 2 Виды договоров перестрахования

Сущность пропорционального перестрахования заключается в том, что и страховая премия, и страховое возмещение распределяется между страховщиком и перестраховщиком пропорционально их долям ответственности. Существует три вида договоров пропорционального перестрахования:

Эксцедентное перестрахование - вид перестрахования, в котором перестраховщик участвует только в тех рисках, которые превышают размер собственного удержания страховщика, в пределах своего лимита ответственности.

Квотное перестрахование – вид перестрахования, в котором цедент и цессионер участвуют в любом риске вне зависимости от размера страховой суммы в определенном проценте (квоте). Перестраховщик берет на себя долю ответственности во всех рисках первичного страховщика. Квота перестраховщика в полном портфеле передающего страховщика или в части его портфеля определяется как фиксированное процентное соотношение, независимо от суммы страхования.

Квотно-эксцедентное перестрахование - совмещает квотный договор и договор перестрахования эксцедента суммы.

Сущность непропорционального перестрахования состоит в том, что выплаты перестраховщика определяются исключительно величиной убытка, т.е. отсутствует пропорциональное разделение отдельного риска и полученной за него премии. Премия по этому виду перестрахования определяется как процент годовой премии, полученной цедентом от застрахованного и переданного на перестрахование портфеля. Существует два основных вида непропорционального перестрахования:

Перестрахование эксцедента убытка – вид перестрахования, в котором цедент устанавливает приоритет в определенной сумме. Убытки, превышающие приоритет, будут возмещаться перестраховщиком до максимального лимита, определенного в перестраховании эксцедента убытка как абсолютная величина. Страховщик сам оплачивает все убытки, не превышающие размер его собственного удержания (приоритета), а перестраховщик участвует только в тех убытках, величина которых больше установленного приоритета, в пределах своего лимита ответственности.

Перестрахование на базе эксцедента убыточности – заключается в том, чтобы предоставить цеденту перестраховочное покрытие на случай значительного колебания убыточности в определенной сфере страхования. При страховании определяется процент от годовой премии страховщика, в пределах которого он сам несет ответственность в случае наступления убытка. Убытки, превышающие приоритет, будут возмещаться перестраховщиком до максимального лимита, который определяется как процент от годовой премии цедента. Ответственность перестраховщика наступает в том случае, если убыточность перестрахованного портфеля по итогам отчетного периода (года), превысила оговоренный процент (приоритет).

На современном рынке перестрахования сформировались следующие центры: США, Центральная Европа, Япония и Бермуды. Крупнейшим продавцом перестрахования является США, где все внимание сконцентрировано на национальном рынке, в отличие от «экспортеров» перестрахования, таких как Германия, Великобритания, Швейцария.

Российский рынок перестрахования развивается в условиях острой конкуренции между национальными перестраховочными обществами и международными брокерами и перестраховщиками. При существующей низкой капитализации российского страхового и перестраховочного рынка потребность в международном перестраховании очень высока. На сегодняшний день больше 2/3 перестраховываемых в России премий передается за границу. Наибольшие страховые компании пользуются услугами западных профессионалов не только для обеспечения своей финансовой устойчивости, но и с целью привлечения опытных специалистов по управлению рисками.

2. Страховая статистика

Рассчитать показатели страховой статистики по двум регионам:

а) частота страховых событий на 100 единиц объектов;

б) коэффициент кумуляции риска;

в) убыточность страховой суммы на 100 рублей страховой суммы;

г) вероятность ущерба;

д) тяжесть ущерба.

Выбрать наименее убыточный регион.

Показатели по страхованию объектов

Вариант 1

Таблица 1

Показатели	Условные обозначения	Регионы
Показатели	Условные обозначения	А	Б
Число застрахованных объектов, ед.	n	32000	4000
Страховая сумма застрахованных объектов, тыс. руб.	C	110000	30300
Число пострадавших объектов, ед.	m	9850	2100
Число страховых событий, ед.	L	8800	1950
Страховое возмещение, тыс. руб.	B	2050	3100
Страховая сумма на поврежденные объекты страхования, тыс. руб.	Cm	33900	15900

а) частота страховых случаев (событий) Ч_с характеризуется количеством страховых событий в расчете на один объект страхования:

где L – число страховых событий, ед.;

n – число объектов страхования, ед.

Частота страховых событий на 100 единиц рассчитывается по формуле:

б) коэффициент кумуляции риска (лат. «cumulalio» - увеличение, скопление) или опустошительность страхового события представляет собой отношение числа пострадавших объектов к числу страховых событий:

где m – число пострадавших объектов в результате страхового случая, ед.;

L – число страховых событий, ед.

Кумуляция представляет собой скопление застрахованных объектов на ограниченном пространстве (т.е. на одном складе, судне и т.п.)

Коэффициент кумуляции риска показывает среднее число объектов, пострадавших от страхового события или сколько застрахованных объектов может быть настигнуто страховым событием.

Минимальное значение коэффициента кумуляции риска равно единице. Если коэффициент кумуляции больше единицы, то это означает, что по мере возрастания опустошительности возрастает число страховых случаев на одно страховое событие. По этой причине страховщики стараются избегать имущественного страхования рисков с большим коэффициентом кумуляции.

в) коэффициент убыточности или коэффициент ущерба представляет собой отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех пострадавших объектов страхования:

где В – сумма выплаченного страхового возмещения, руб;

С_m – страховая сумма, приходящаяся на поврежденные объекты страховой совокупности, руб.

Коэффициент убыточности может быть меньше или равен единице, но не больше, иначе это означало бы, что все застрахованные объекты уничтожены более одного раза.

рублей со 100 руб.

г) вероятность ущерба У, или убыточность страховой суммы, определяется как отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования:

где С – страховая сумма для всех объектов страхования, руб;

В – сумма выплаченного страхового возмещения, руб.

Показатель вероятности ущерба всегда меньше 1 и убыточность страховой суммы можно рассматривать как меру величины рисковой премии.

Вероятность ущерба в регионе А ниже, чем в регионе Б.

д) тяжесть ущерба Т_У, или размер ущерба, представляет собой произведение коэффициента убыточности и тяжести риска:

где К_у – коэффициент убыточности;

Т_р – тяжесть риска.

Тяжесть риска Т_р представляет собой отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования:

где – средняя страховая сумма на один пострадавший объект страхова-

ния, руб.;

– средняя страховая сумма на один объект страхования, руб;

С_m – страховая сумма, приходящаяся на поврежденные объекты страховой совокупности, руб.;

С – страховая сумма для всех объектов страхования, руб.;

m – число пострадавших объектов в результате страхового случая, ед.;

n – число объектов страхования, ед.

Тяжесть ущерба показывает среднюю арифметическую величину ущерба по поврежденным объектам страхования по отношению к средней страховой сумме всех объектов.

Тяжесть ущерба указывает, какая часть страховой суммы уничтожена. С ростом страховой суммы тяжесть ущерба снижается.

Показатель тяжести ущерба характеризует частичный ущерб. Если ущерб равен действительной стоимости застрахованного имущества, такой ущерб называется полным ущербом.

Вывод:

Из расчетов показателей страховой статистики для регионов А и Б видно что:

В регионе А частота страховых случаев на 100 единиц объектов меньше чем в регионе Б на 43 %.
Коэффициент кумуляции риска в регионе Б меньше чем в регионе А, но разница эта менее 4%.
Коэффициент убыточности в регионе А в 3 раза меньше чем в регионе Б.
Вероятность ущерба в регионе А на 80 % (или в 5 раз) ниже чем в регионе Б.
Тяжесть ущерба в регионе А в 3 раза меньше чем в регионе Б.

Таким образом, на основании расчетов можно сделать вывод, что регион А является менее убыточным.

Страхование на железнодорожном транспорте