Страхование от несчастных случаев. 8

Содержание

 
Вопрос №37

Введение………………………………………………………………………….3

1   Страхование от несчастных  случаев……………………………………….4

1.1 Понятие личного страхования и его основные категории………………4

1.2 Страхование от несчастных  случаев………………………………………..6 
Заключение……………………………………………………………………… 10

Вопрос №27

Показатели страховой статистики…………………………………………….11

Задача 17………………………………………………………………………….20

VI Тест Вариант№1……………………………………………………………21 
Список используемой литературы…………………………………………….. 24 

Введение 
 
Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. 
Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д. 
          Личное страхование - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью. 
Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми сталкивается в случае смерти или инвалидности. В личном страховании не может быть объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые может понести застрахованный, и страховой суммой. 
 

Вопрос №37

1. Страхование от несчастных случаев, как один из видов личного страхования

 
 
1.1. Понятие личного страхования и его основные категории 

Личное страхование - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью. 
Договор личного страхования — гражданско-правовая сделка, по которой страховщик обязуется посредством получения им страховых взносов, в случае наступления страхового случая, возместить в указанные сроки нанесенный ущерб или произвести выплату страхового капитала, ренты или других предусмотренных выплат. 
Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный человек может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми столкнется в случае смерти или инвалидности. В личном страховании не может быть объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые может понести застрахованный, и страховой суммой. 
     Можно выделить некоторые характеристики личного страхования, отличные от характеристик имущественного страхования. Страхование относится к личности как к объекту, который подвергается риску, находится в связи с его жизнью, физической полноценностью или здоровьем. Как следствие сказанного застрахованный должен быть определенным лицом или, как минимум, должен быть определен объект, подвергающийся риску. 
     Страховые суммы не представляют собой стоимость нанесенных материальных убытков или ущерба, которые не могут быть объективно выражены, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей. 
     Договор личного страхования может быть обязательным (в силу закона) или добровольным (как взаимное волеизъявление сторон, т.е. страхователя и страховщика), долгосрочным или краткосрочным. По каждому виду личного страхования заключаются соответствующие договора. 
Классификация личного страхования производится по разным критериям: 
По объему риска: 
–страхование на случай дожития или смерти; 
 
– страхование на случай инвалидности или недееспособности; 
 
– страхование медицинских расходов. 
 
По виду личного страхования: 
– страхование жизни; 
 
– страхование от несчастных случаев. 
По количеству лиц, указанных в договоре: 
– индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо); 
– коллективное страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физических лиц). 
По длительности страхового обеспечения: 
– краткосрочное (менее одного года); среднесрочное (1-5 лет); 
– долгосрочное (6 - 15лет): 
По форме выплаты страхового обеспечения: 
– с единовременной выплатой страховой суммы; 
–с выплатой страховой суммы, а форме ренты. 
По форме уплаты страховых премий: 
– страхование с уплатой единовременных премий; 
 
– страхование с ежегодной уплатой премий; 
 
– страхование с ежемесячной уплатой премий. 
 

1.2. Страхование от несчастных  случаев 
     Страхование от несчастных случаев обеспечивает риск того, что определенное лицо физически пострадает от несчастного случая. Проанализируем понятие несчастного случая по отношению к страхованию, отбор и тарификацию рисков, предоставляемые гарантии или обеспечение, разновидности страхования несчастных случаев, применяемые в зарубежном страховании. 
     Под несчастным случаем понимается физическое повреждение, следствием которого является временная инвалидность, постоянная инвалидность или смерть. 
Договор заключается на основании письменного заявления клиента о страховании от несчастного случая. Критерии отбора несчастных случаев: субъективный риск, профессия, возраст и др. 
     Необходимо также иметь в виду, что, лица, заключающие договор о страховании от несчастных случаев, имеют в основном социальный статус выше среднего, ведут более активный образ жизни, чем представители среднего класса, путешествуют чаще среднестатистического жителя и в целом подвергаются большей вероятности несчастного случая, что, в конце концов, и приводит к заключению договора о страховании от несчастных случаев. Что же касается субъективного риска, то страховые компании не склонны принимать ходатайства от лиц: 
–ходатайствующих об очень высоких страховых суммах; 
– имеющих другие полисы этой же самой или другой страховой компании в связи с тем, что итоговая страховая сумма будет очень большой; 
–имеющих неблагоприятное материальное положение; 
– попадавших в несчастные случаи несколько раз за небольшой период; 
     Профессия это важнейший критерий отбора риска в страховании от несчастных случаев и, без сомнения, решающий. Можно выделить некоторые виды профессиональной деятельности, которые не принимаются к обеспечению. К ним относятся взрывники; артисты цирка, водолазы, минеры. 
     Здоровье — важный критерий отбора риска в страховании от несчастных случаев, включающий, предварительный медицинский осмотр в спорных и неясных случаях. Необходимо принимать во внимание андеррайтеру те заболевания или физические дефекты, которые: 
– способствуют происшествию несчастного случая, 
– продлевают период выздоровления, 
– увеличивают затраты на лечение, 
– затрудняют определение факта наступления страхового случая (где заканчивается болезнь и где начинается несчастный случай). 
      Возраст. Риск несчастного случая увеличивается вместе с возрастом, в основном из-за утраты рефлексов и подвижности и, что является наиболее важным, при наступлении страхового случая процесс восстановления длится намного дольше. Положительный фактор здесь в том, что более старшему возрасту соответствуют большая осторожность и меньшая подверженность риску. 
      Страховые компании склонны определить как норму принятия риска предельный возраст страхователя не выше 65 лет, смягчая этот пункт условием, что если физическое лицо уже было застраховано раньше, то страхование можно продлить до 70-75 лет. 
       Кроме уже рассмотренных критериев отбора рисков, страховые компании используют также и другие факторы, например, спорт и другие занятия застрахованного. 
      Тарификация. Основным критерием тарификации в страховании от несчастных случаев является профессия. Другие критерии тарификации, используемые большинством страховых компаний, дополняют его. Это занятия спортом, вождение мотоцикла и т.д. 
     Однако в последнее время прежняя значимость профессионального критерия сильно уменьшилась. Это значит, что доля профессионального риска в общем уменьшилась, но он по-прежнему остается важнейшим и основным критерием при оценке риска. Профессиональный фактор несколько потерял свое значение в связи  с двумя явлениями: 
– улучшением средств защиты и профилактики от несчастных случаев на  рабочем месте; 
– увеличением дорожно-транспортного и спортивного рисков. 
Каждая страховая компания составляет на основе класса риска список профессий, представляющих особую опасность по отношению к вероятности несчастных случаев. Ранее существовало от 12 до 16 классов риска в одном тарифе несчастных случаев. На сегодняшний день количество классов риска очень уменьшилось. Последнее исследование по данному вопросу показало, что четырех классов риска вполне достаточно для необходимой оценки риска различных профессий. Страховые компании имеют обыкновение подробно дифференцировать различные профессии. 
      Для определения по указателю класса риска, которому подвергается кандидат на страхование, последний обязан подробно описать свою профессию и ее особенности, поскольку профессии, изначально имеющие одно название, могут представлять собой различную степень риска. Если лицо работает более, чем по одной специальности, ее риск берется несколько выше, чем указано в тарифе. Определив степень риска, следует обратиться к тарифам премий для определения их соответствующего уровня в каждом конкретном случае. Групповое, или коллективное, страхование от несчастных случаев можно тарифицировать по индивидуальным тарифам, внеся затем соответствующие изменения в связи с количеством застрахованных. Страхование от несчастных случаев владельцев личного транспорта также имеет свой собственный тариф. 
Страховые выплаты. 

Страхование от несчастных случаев может гарантировать все или некоторые из следующих выплат: 
– выплата капитала в случае смерти, 
– выплата капитала в случае частичной инвалидности, 
– выплата ежедневной суммы в случае временной недееспособности, 
– оплата медицинской помощи. 
     Если последствием несчастного случая является смерть застрахованного, то страховщик выплачивает выгодоприобретателям страховую сумму. Страховщики определяют максимальный промежуток времени между датой несчастного случая и смертью, в случае превышения этого срока смерть уже не считается страховым случаем; тем не менее, необходимо иметь в виду, что чем больше назначенный срок, тем труднее установить связь между смертью и несчастным случаем. Если вследствие этого же страхового случая в этот же период застрахованному было выплачено возмещение на случай полной иди частичной инвалидности, то оно учитывается при выплатах на случай смерти. 
     Если вследствие несчастного случая застрахованный получает постоянную инвалидность, то страховщик выплачивает общую или частичную страховую сумму, соответствующую данной гарантии. Под полкой инвалидностью мы понимаем физические или функциональные потери, которые наносят застрахованному невосполнимый ущерб. Различаются два вида постоянной инвалидности: общая и частичная. 
Постоянная общая инвалидность — это неизлечимая умственная неполноценность, полная слепота, полный паралич, потеря или невозможность действия обеими руками, обеими ногами, обеими ступнями, любое другое повреждение, влекущее за собой полную и абсолютную непригодность для любого вида работ. Возмещение в данном случае будет равняться 100% страховой суммы. 
    Если инвалидность не является полной в соответствии с предыдущим определением, но является частичной постоянно, то страховщик выплачивает возмещение в размере процентного отношения, соответствующего классу инвалидности, от страховой суммы, гарантированной на случаи постоянной общей инвалидности. Процентное отношение указывается в таблицах классаинвалидности или содержится в полисе. Кроме перечня процентного отношения возмещения на случай частичной инвалидности, страховые компании включают в свои полисы о страховании от несчастных случаев некоторые пункты, подчеркивающие отношение к выплате в случае инвалидности. Среди них выделяются: 
– повреждения, не указанные в перечне, оцениваются по аналогии с другими травмами, включенными в него; 
– общая сумма нескольких частичных инвалидностей, нанесенных одним несчастным случаем, не может превышать 100% страховой суммы, предназначенной для данного вида гарантий; 
– ухудшение психического или нервного состояния может быть учтено лишь тогда, когда оно является прямым последствием физических травм нервной системы; 
– если застрахованный – левша, это должно включаться в соответствующие статьи перечня; 
– возмещение определяется независимо от возраста и профессии застрахованного. 
     Под временной инвалидностью понимаются любые травмы, которые в течение определенного периода препятствуют застрахованному выполнять его привычные обязанности в случае, если застрахованный не занимается каким-либо определенным видом деятельности. Период временной инвалидности считается законченным о того момента, когда застрахованный сможет самостоятельно покидать свой дом. Возмещение, выплачиваемое страховщиком по этой гарантии – это ежедневная сумма в течение: продолжительности инвалидности, с ограниченным сроком, обычно до одного года. Страхователь обязан определить эту ежедневную сумму. Она должна соответствовать доходам, которые он перестанет получать в связи со своей недееспособностью, или той сумме, которую должен будет выплатить другому лицу для возмещения ущерба. 
Оплата медицинской помощи. Посредством заключения данной гарантии страховщик гарантирует оплату затрат на медицинское обслуживание, потребовавшееся застрахованному вследствие несчастного случая. Существует максимальный срок его действия как временное ограничение, длящееся обычно один год, начиная с даты несчастного случая и заканчивая последним числом, когда застрахованный получает возмещение затрат, вызванных несчастным случаем. 
Можно выделить различные виды затрат, входящие в состав медицинского обслуживания и оплачиваемые страховщиком: 
–на госпитализацию, 
–на лечение, 
–на клиническое исследование, 
–на перевозку больного специальным автотранспортом, 
– на приобретение и имплантацию первого ортопедического, зубного, оптического, слухового протеза, необходимого застрахованному, в соответствии с предписанием врача, 
–на физическую реабилитацию, физиотерапию и т.п., 
–на дополнительные анализы, рентгеновское исследование и т.п. 
Стоимостные ограничения по оплате медицинской помощи определяет в любом случае страхователь, поскольку в данной ситуации он имеет право выбора различных возможностей, предоставленных ему страховщиком. 
     В настоящее время страховщики обычно предоставляют различные комбинации данной гарантии, в которых, с одной стороны, определяется максимальный размер возмещения несчастного случая, а с другой – ограничивается максимальный размер ежедневных затрат на госпитализацию и клиническое обслуживание, например, комбинация может быть такой: максимальный размер возмещения равен 5000000 руб., с ограничением ежедневных затрат на госпитализацию и клиническое обслуживание в размере 50000 руб. При выборе этого варианта застрахованный имеет свободный выбор лечащего врача медицинского стационара. 

Заключение. 
 
В данной контрольной работе было рассмотрено личное страхование.  
В первой главе рассматриваются теоретические аспекты страхования, а во второй – организация личного страхования на примере страхования от несчастных случаев. На основе этого были сделаны следующие выводы. 
     Страхование – это экономическая категория, входящая составной частью в категорию финансов. Оно является основным методом снижения степени риска при наступлении определенных событий, на случай которых и проводится страхование. В широком смысле страхование обусловлено экономической необходимостью для общества иметь резервные фонды для ликвидации негативных последствий непредвиденных явлений и случайностей (в нашем примере было рассмотрено страхование от несчастных случаев). 
      Личное страхование является крупной отраслью страхования.       _.  
Объекты личного страхования – жизнь, здоровье, трудоспособность человека. Конкретными страховыми событиями по личному страхованию являются дожитие до окончания срока страхования или потеря здоровья в результате несчастных случаев. В отличие от имущественного страхования объекты личного страхования не имеют абсолютного критерия стоимости. 
       Особо выделено и подробно рассмотрено страхование от несчастных случаев, как один из видов личного страхования, под которым понимается физическое повреждение, следствием которого является временная инвалидность, постоянная инвалидность или смерть. 

Вопрос №27

Показатели страховой статистики

В практике актуарных  расчетов широко используется страховая статистика. Она представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе выработанных статистической наукой методов обработки обобщенных итоговых натуральных и стоимостных показателей, характеризующих страховое дело. Все показатели, подлежащие статистическому изучению, делятся на две группы: первая отражает процесс формирования страхового фонда, вторая – его использование. 
Статистика с помощью массового наблюдения, которое велось за фактами и обстоятельствами наступления тех или иных страховых случаев в прошлом, получает данные для установления статистической (априорной) вероятности существования риска. Анализ полученного массива информации показывает закономерность наступления страхового случая и служит целям научного предвидения будущего размера ущерба. Чем больше число объектов наблюдения, тем более достоверную основу для оценки будущего развития событий представляет установленная вероятность, так как только в большой страховой совокупности закон больших чисел может наиболее точно проявить свое действие. 
Для определения расчетных показателей страховой статистики используют следующие исходные данные: 
         Число объектов страхования – n;

Число страховых событий  – e;

Число пострадавших объектов в результате страховых событий – m;

p;åСумма собранных страховых платежей –

Q;åсумма выплаченного страхового возмещения –  

SnåСтраховая сумма для любого объекта страхования –  

Sm.åСтраховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект наблюдаемой совокупности –

 
Используя записанные обозначения, запишем  следующие расчетные показатели страховой статистики: 
Частота страховых событий (Чс), показывает, сколько страховых случаев приходится на один объект страхования:  . 
 
Опустошитель страхового события, или коэффициент кумуляции риска (Кк), показывает, сколько страховых случаев может состояться:  . 
Средняя страховая сумма на один объект (Сос):  . 
Средняя страховая сумма на один пострадавший объект (Спо):  . 
Тяжесть риска (Тр):  , с помощью нее производятся оценка и переоценка частоты проявления страхового события. 
 
Убыточность страховой суммы (Ус) – вероятность ущерба или мера величины рисковой премии:  . 
Норма убыточности (Ну), свидетельствует о финансовой стабильности данного вида страхования:  . 
Частота ущерба (Чу), выражает частоту наступления страхового случая:  . 
Тяжесть ущерба (g), показывает среднюю арифметическую ущерба по поврежденным объектам страхования по отношению к средней страховой сумме всех объектов:  . 
Анализируя ежегодные статистические данные, можно выявлять положительные и негативные факторы, оказывающие влияние на работу страховой организации и принимать необходимые меры по обеспечению рентабельности страховых операций. 
       Статистическое наблюдение в страховом деле ведется по следующим основным признакам: время и место наступления ущерба, причина, страховое обеспечение, расходы на ликвидацию ущерба, страховая сумма и страховая стоимость, рисковая группа объекта страхования, распространяемость ущерба на другие объекты, результаты проведения предупредительных мероприятий. На основании этих данных могут быть вычислены относительные цифры каждого признака, составлены специальные таблицы.  
       При калькулировании тарифной ставки анализируются многочисленные факторы. Любой признак, который оказывает незначительное влияние на осуществление риска, может быть отброшен. Кроме того, некоторые признаки могут быть образованы только в малых группах, например, признак "пол" имеет только две группы.  
Учитывая особую сложность оценки страхования рисков и расчетов страховых тарифов для начинающих страховую деятельность организация, Росстрахнадзор рекомендует использовать разработанные и утвержденные им методики страховых тарифов по рисковым видам страхования. Предлагаемые методики рекомендуется использовать при подготовке документов, представляемых организациями для получения государственных лицензий на проведение страховой деятельности, осуществление текущего контроля за обеспечением финансовой устойчивости страховых операций. 
     Первая методика предназначена для расчета тарифов как по отдельному риску, так и по страховому портфелю, содержащему произвольное количество видов страхования. Методика применима для расчета тарифов по рискам, характеризующимся устойчивостью их реализации в течении 3-5 лет и представленных достаточно большой группой договоров. Условием исполнения данной методики является независимость наступления страховых случаев по отдельным договорам. В качестве исходных данных для расчета тарифов используют показатели вероятности наступления страхового случая, предполагаемого количества договоров страхования, дисперсии выплат страхового возмещения.  
      Вторая методика предназначена для расчета тарифных ставок по отдельному виду страхования. Расчет тарифных ставок основан на анализе фактической убыточности за 3-5 лет. Исполнение данной методики не связано с требованием независимости наступления страховых случаев по отдельным договорам, а вероятность наступления страховых случаев может, вообще говоря, меняться в течение анализируемого периода. Методика применима только в том случае, когда динамика фактической убыточности, на основании которой делается прогноз будущей убыточности, хорошо описывается прямой линией. В частном случае убыточности могут быть примерно одинаковые. К исходным данным предъявляется требование сопоставимости во времени: постоянный объем страхового портфеля, исключение влияния инфляционных процессов. Страховой портфель – это совокупность застрахованных объектов или договоров страхования, характеризующих объем деятельности страховщика. 
     Страховые тарифы по рисковым видам страхования рассчитываются по двум методикам расчета тарифных ставок, утвержденным распоряжением федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзора) №02-03-36 от 8.07.1993г.  
Методика1. 
Согласно этой методике нетто-ставка включает основную часть Т_о, обеспечивающую формирование страховщиком фонда денежных средств, используемым для текущих страховых выплат, создания страховых резервов, и рисковую надбавку Т_ф. За счет рисковой надбавки страховщик создает часть средств страхового резерва, предназначенную для покрытия возможного увеличения выплат страхового возмещения в отдельные неблагоприятные годы (периоды) по сравнению со средними выплатами за принятый тарифный период, таким образом: Т_н=Т_о+Т_р. 
 
Основная часть нетто-ставки Т_о рассчитывается по формуле:  , где  
S_B- средняя величина страхового возмещения на один страховой случай по договорам страхования данного вида; 
S-средняя страховая сумма на один договор страхования данного вида; 
 -избыточность страховой суммы по договорам страхования данного вида за принятый в расчете период; 
q-вероятность наступления страхового случая (частота страховых случаев) в расчете на один договор страхования данного вида. 
Рисковая надбавка Т_р рассчитывается по формуле:  , где 
1,2- постоянный коэффициент; 
К_Г- коэффициент гарантии, означающий, что страховая организация с вероятностью р предполагает обеспечить непревышение общей суммы выплат страхового возмещения над всей собранной страховой премией по виду страхования (значение табулированы); 
n- планируемое число договоров страхования (фактическое). 
 
Брутто-ставка рассчитывается по формуле:  , где Н-нагрузка в процентах. 
Нагрузка рассчитывается делением разницы между общей фактической страховой премией П, собранной страховщиком по договорам данного вида страхования за 1-2 года, и суммируемой величиной выплат страховых возмещений за этот период S_B на указанную совокупную премию П, то есть:  . 
Структура нагрузки (в процентах к брутто-ставке) устанавливается исходя из сложившегося соотношения включаемых в нее расходов и необходимости их оптимизации. 
Брутто-ставка может рассчитываться и по другой формуле:  , где 
Н- нагрузка в абсолютном выражении; 
Т_н- нетто-ставка, выраженная в процентах или в рублях со 100 рублевой страховой суммы.  
Методика2. 
Данную методику целесообразно использовать по массовым видам страхования на основе имеющейся страховой статистики за определенный период времени или при отсутствии таковой использовать статистическую информационную базу (демографическая статистика, смертность, инвалидность, производственный травматизм и т.д.). 
 
Определение страхового тарифа на основе страховой статистики за несколько лет осуществляется с учетом прогнозируемого уровня убыточности страховой суммы на следующий год. 
Предлагаемая методика применима при следующих условиях: 
1) имеется информация о сумме страховых возмещений и совокупной страховой сумме по рискам, принятым на страхование, за ряд лет; 
2) зависимость убыточности от времени близка к линейной. 
Расчет нетто-ставки производится в следующей последовательности: 
а) по каждому году рассчитывается фактическая убыточность страховой суммы (Y) как отношение страхового возмещения к общей страховой сумме застрахованных рисков (Sb/S), со 100 руб. страховой суммы; 
б) на основании полученного ряда исходных данных рассчитывается прогнозируемый уровень убыточности страховой суммы, для чего используется модель линейного тренда, согласно которой фактические данные по убыточности страховой суммы выравниваются на основе линейного уравнения:  , 
где   – выровненный показатель убыточности страховой суммы; 
– параметры линейного тренда; 
i – порядковый номер соответствующего года. 
Параметры линейного тренда можно определить методом наименьших квадратов, решив следующую систему уравнений с двумя неизвестными: 
 
 , 
 
где n – число анализируемых лет.  
Решив систему уравнений, получаем значения неизвестных параметров а₀ и а₁, на основании которых можно определить выровненную убыточность по годам, подставляя необходимые данные в линейное уравнение. Y_б следующего года, вычисленная по этой же формуле является основной частью нетто-ставки. 
в) для определения рисковой надбавки необходимо по следующей формуле рассчитывать среднее квадратическое отклонение фактических значений убыточности от выровненных значений: 
 
 
Нетто-ставка рассчитывается следующим образом: 
 
, 
где   - коэффициент, используемый для исчисления размера рисковой надбавки. 
Величина   зависит от заданной гарантии безопасности  (той вероятности, с которой собранных взносов хватит на выплаты страховых возмещений) и n - числа анализируемых лет и может быть взята из таблицы  
^ Величина параметра  .

 
Брутто-ставка (T) определяется по следующей  формуле: 
, 
где Tn – нетто-ставка; 
f (%) - доля нагрузки в общей тарифной ставке. 
В том случае, когда страховая организация проводит страхование по нескольким видам рисков (j = 1, 2, ..., m), рисковая надбавка может быть рассчитана по всему страховому портфелю, что позволяет несколько уменьшить ее размер: 
, 
где   – коэффициент вариации страхового возмещения, который соответствует отношению среднеквадратического отклонения к ожидаемым выплатам страхового возмещения. Если j-ый риск характеризуется вероятностью его наступления g_j средним возмещением Sb_j и среднеквадратическим отклонением возмещений Rb_j, то 
 
. 
 
При неизвестной величине Rb_j среднеквадратического отклонения выплат при наступлении j-го риска соответствующее слагаемое в числителе формулы допускается заменять величиной:   
Если не известна ни одна из величин Rb_j, то   вычисляется по формуле: 
 
. 
 
Брутто-ставка   рассчитывается по формуле:  ,  
где   - нетто-ставка; 
f(%) - доля нагрузки в общей тарифной ставке. 
Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании. Страховые тарифы по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и страхования ответственности могут рассчитываться страховщиками самостоятельно. Конкретный размер тарифа определяется в договоре страхования по соглашению сторон. 
Особенности расчетов тарифных ставок по видам страхования жизни заключается в том, что в них, как правило, учитываются доходы от инвестирования страховых резервов, уменьшающие размер страховых тарифов. Доходы от инвестирования резервов могут и выплачиваться страховщиком застрахованным лицам вместе со страховым обеспечением при наступлении страховых случаев, если правилами страхования и методом расчета тарифов это предусмотрено. 
    Построение тарифов по страхованию жизни имеют следующие особенности: 
1.расчеты производятся с использованием демографической статистики и теории вероятности; 
2.при расчетах применяются способы долгосрочных финансовых исчислений;                                                                                                              3. тарифные ставки–нетто состоят из нескольких частей, каждая из которых призвана сформировать страховой фонд по одному из видов страхования ответственности, включенных в условия страхования.

Методика расчета тарифных ставок по видам страхования, относящихся  к страхованию жизни изложена в приказе от 28 июня 1996 года № 02-02/18 Федеральной службы России за страховой  деятельностью. 
Во-первых, надо учесть принцип нарастания первоначальных сумм, полученных страховыми компаниями по страхованию жизни, инвестируемых в разных направлениях (например, банковские вклады). Если обозначить: А – сумма банковского вклада, i – годовой процент по вкладу, n – срок вклада по договору в годах. То за эти n лет накопиться сумма с процентами  . Исходя из выявленной зависимости формирования фонда денежных средств от нормы доходности и срока инвестирования страховых резервов по страхованию жизни можно вывести формулу для определения величины уплачиваемой страховой нетто-премии в начале страхования А:  . Дисконтирующий множитель  определяет какую долю от величины фонда денежных средств, предусмотренного к получению от страховщика в виде страховых выплат через n лет при норме доходности инвестиций i, необходимо уплатить страхователю в форме страховой нетто-премии сегодня, в начале страхования. В практике расчетов страховых тарифов используют специальные таблицы, содержащие значения процентных множителей при различных нормах доходности и количества лет страхования жизни, и таблицы дисконтирующих множителей при различных значениях i и n. 
Рассмотрим основные положения метода определения единовременных нетто- и брутто-ставок по страхованию на дожитие и на случай смерти: 

•  
  возраст страхователя (полных лет) на момент заключения договора страхования – х;
•  
  количество подлежащих страхованию лиц достигших возраста х из 100000 родившихся, из таблицы смертности  ;
•  
  срок страхования – n;
•  
  число лиц, доживающих до окончания срока страхования по таблице смертности  ;
•  
  норма доходности инвестирования резервов – i;
•  
  единица измерения страховой суммы, на которую рассчитывается тарифная ставка – S;

Единовременная нетто-ставка для договоров страхования на дожитие рассчитывается, как было показано ранее  . Для того чтобы определить, какую сумму нетто-премии должен заплатить каждый страхователь, необходимо разделить   на количество вступивших в страхование лиц  . Это и будет единовременная нетто-ставка по страхованию на дожитие с S страховой суммы   для возраста х лет и норме доходности i.  
 
Формула для расчета   будет иметь вид:  . 
Анализируя полученную формулу, можно сделать два вывода: 

•  
  чем длиннее срок страхования на дожитие, тем ниже нетто-ставка, так как увеличивается сумма учитываемого в расчете и снижающего нетто-ставку дохода от инвестируемых страховых резервов по страхованию жизни;
•  
  нетто-ставка выше для меньшего возраста застрахованных лиц в сравнении с нетто-ставкой для лиц большего возраста при одинаковом сроке страхования на дожитие, так как среди более молодых ниже смертность. 

Рассчитаем единовременную нетто-ставку по страхованию на случай смерти. Общая величина необходимого фонда денежных средств   для выплат страховых сумм S по случаю смерти застрахованных лиц всем их выгодоприобретателям начиная с первого и до последнего года страхования может рассчитываться по формуле: 
. 
Современная стоимость на начало страхования необходимого фонда денежных средств рассчитывается с учетом дисконтирующего множителя по формуле: 
. 
Для определения единовременной нетто-ставки по страхованию на случай смерти, необходимо  разделить на число вступивших в страхование лиц  , то есть: 
. 
Брутто-ставка рассчитывается по формуле:  , где 
Т_н – нетто-ставка по виду страхования; 
Н – нагрузка в долях единицы. 
При смешанном страховании на дожитие и на случай смерти вначале рассчитывается совокупная нетто-ставка  , а затем определяется брутто-ставка по этой форме страхования.

Задача 17.

В результате страхового случая по договору страхования груза  причинен ущерб в сумме 200 тыс. д.е. Страховая стоимость по договору страхования груза 400 тыс. д.е., страховая  сумма 400 тыс. д.е., безусловная франшиза 50 тыс. д.е., расходы по уменьшению убытков при наступлении страхового случая 10 тыс. д.е., убытки от общей аварии, приходящейся на груз, 20 тыс. д.е. Договор был заключен «с ответственностью за все риски». Определить страховое возмещение по страховому случаю.

VI Тест

  Вариант №1

1. Страхование – это Система экономических отношений включающая образование за счет предприятий, организаций, населения специализированного фонда средств и его использование для возмещения ущерба от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных случаев.

2. Страховщик – это юридическое лицо принимающее на себя по договору страхования за определенное вознаграждение обязательства, возместить страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор, убытки, возникшие в результате наступления страхового случая обусловленное в договоре.

3. Страхователь – физическое или юридическое лицо, страхующее свои ценности, заключающее со страховщиком договор страхования

4. Застрахованный – это объект или имущественный интерес в пользу которого заключен договор страхования.

5. Выгодоприобретатель  – это

А. Лицо, получающее доходы, пользующееся выгодой от чего-либо.  
Б. Лицо, на чье имя и в пользу которого открыт аккредитив.  
В. Лицо, которому при наступлении страхового случая должно быть выплачено страховое возмещение.

6. Документ, удостоверяющий заключения договора страхования – это страховой полис

7. Виды страхования, относящиеся к отрасли «личное страхование»

• банковских рисков
• имущества граждан
• жизни
• от огня

8. Разновидность личного страхования, при котором страховщик несет ответственность по случаю смерти в течение всей жизни застрахованного – это страхование жизни.

9. Контроль за соотношением собственных средств страховой компании и ее обязательств проводиться с целью:

• обеспечения платежеспособности страховой компании
• регулирование наращивания страховщиком объема собственных средств
• оценка адекватности величины технических резервов принятым обязательствам

10. Контроль за деятельностью страховых компаний со стороны специально уполномоченных государственных органов – страховой надзор.

11. После даты заключения договора имущественного страхования выяснилось, что страховая сумма превышает страховую стоимость. Такой договор:

• недействителен с момента извещения другой стороны
• недействителен в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость
• действителен в любом случае

12. Страховая премия – это

• установленная плата за страхование
• сумма возмещенного ущерба
• результат финансовой деятельности страховщика за год
• инвестиционный доход страховщика

13. Статистическая таблица, в которой содержаться расчетные показатели, характеризующие смертность населения в отдельных возрастах и доживаемость при переходе от одного возраста к последующему – это таблица смертности

14. Франшиза – это