Содержание

Введение                -3-

1. Сущность и необходимость страхования ответственности         -5-
2. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.                -7-
3. Страхование профессиональной ответственности        -12-
4. Экологическое страхование            -14-
5. Тест                -17-
6. Задача               -18-

Заключение              -19-

Список используемой литературы           -20-

Введение

      Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

      Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно.

      Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств, часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей.

      В условиях современного общества страхование  превратилось во всеобщее универсальное  средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

      Термин  “страхование”, выражающий перераспределительные  отношения, по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова. В частности, выражение “страхование” (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, при выступлениях гимнастов и акробатов, а также запаса прочности и надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин употребляется в значении инструмента возмещения ущерба.

      Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связанны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Поскольку указанные перераспределительные отношения связанны с движением денежной формы стоимости, экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятном характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. Использование средств страхового фонда связанно с наступлением и последствиями страховых случаев. Эти особенности страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.

      Специфические страховые отношения являются объектом страховой науки. Эта наука освещает фундаментальные теории страхования, охватывающие рассмотрение его экономической сущности, функции, роли и сферы применения в современном обществе. Она изучает содержание важнейшей страховой терминологии, классификацию страхования и организационные принципы построение системы страховых организаций, методику исчисления страховых тарифов; освещает важнейшие условия каждого вида страхования, методику определения ущерба и страхового возмещения ущерба, экономического анализа и планирования страховых операций, вопросы перестрахования.

1. Сущность и необходимость страхования ответственности.

    Страхование ответственности представляет собой  самостоятельную сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страхователя по   закону   или в   силу  договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда (имеется в виду вред, причиненный личности или имуществу данных третьих лиц). В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя (физического или юридического лица) жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

    Принято различать страхование гражданской  ответственности, страхование профессиональной  ответственности  качества  продукции, экологическое и др. В первом случае речь идет о страховых правоотношениях, где объектом страхования является гражданская ответственность. Это предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего (третьих лиц), удовлетворения его за счет нарушителя.

    Гражданская ответственность носит   имущественный характер: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему, т.е. третьему лицу. Через заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность, т.е. преследоваться по закону за свои

противоправные  действия по отношению к третьему лицу. Однако возмещение имущественного вреда, причиненного третьему лицу, перекладывается на страховщика.

     Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей или оказанием соответствующих услуг. Имущественные претензии, предъявляемые к физическим или юридическим лицам, обусловлены небрежностью, халатностью, ошибками и упущениями в профессиональной деятельности или услугах. Через страхование вопросами удовлетворения данных имущественных претензий по поводу допущения халатности и небрежности начинает заниматься страховщик. Назначение страхования профессиональной ответственности заключается в страховой защите лиц определенного круга профессий (частнопрактикующие врачи, нотариусы, адвокаты и др.) против юридических претензий к ним со стороны клиентуры.

        По условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации к блоку страхования ответственности относятся следующие виды:

• страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
• страхование гражданской ответственности перевозчика;
• страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности;
• страхование профессиональной ответственности;
• страхование ответственности за неисполнение обязательств;
• страхование иных видов ответственности (при котором объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованное лицо), связанное с обязанностью последнего в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный им третьим лицам). 
  2.  Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

     Рост интенсивности дорожного движения, сопровождающийся количественным ростом дорожно-транспортных происшествий, объективно требует организации страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. Механическое транспортное средство — автомобиль, мотоцикл, мопед - выступает источником повышенной опасности, которая может причинить имущественный вред участникам дорожного движения (водителям и пешеходам)

     Объектами страхования являются не противоречащие законодательству РФ имущественные  интересы страхователя, связанные с  компенсацией убытка потерпевшим за вред, причиненный третьим лицам  при эксплуатации транспортных средств. Ущербы, нанесенные третьим лицам в результате дорожно-транспортных происшествий, практически везде покрываются за счет страхования ответственности владельцев автотранспорта. В развитых европейских странах этот вид страхования является обязательным. В России владелец автотранспортного средства несет ответственность за вред, причиненный им при эксплуатации транспортного средства в соответствии со СТ.1079 ГК РФ. В 2000 принят Федеральный закон "об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (вступил в действие 1 июля 2003г.)

     Страховать  автогражданскую ответственность могут дееспособные физические и юридические лица. По договору, заключенному с физическим лицом, застрахованной считается ответственность собственника транспортного средства или лица управляющего транспортным средством по доверенности. Если договор заключается юридическим лицом то действия его распространяется на всех лиц, допущенных к управлению данного транспортного средства.

     Страховщик  берет на себя обязательства возместить в пределах лимита ответственности ущерб, который страхователь в силу закона обязан компенсировать потерпевшим третьим лицам за вред причиненной их жизни, здоровью или имуществу. В табл. №2.1 дана структура страхового тарифа по обязательному страхованию автогражданской ответственности (ОСАГО). 

     Таблица. 2.1 Структура страхового тарифа ОСАГО

     Страховые события по ОСАГО связаны с  эксплуатацией транспортного средства и повлекшие за собой утрату трудоспособности, увечье или смерть потерпевшего, а  также уничтожение или повреждение  имущества, принадлежащего третьим  лицам.

     Из  страхового покрытия исключаются события, происшедшие в следствии:

     - причинения ущерба членам семьи  страхователя, лицам, работающим  у него, или лицам, находившимся  на эксплуатируемом страхователем  транспортном средстве;

     - умысла или грубой неосторожности страхователя или его представителей, а также нарушений кем-либо из них установленных правил эксплуатации средств транспорта, противопожарной охраны, хранение огнеопасных или взрывчатых веществ и предметов;

     - управления автотранспортным средством  лицом, не имеющим на то прав, или лицом, находящимся в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения;

     - непреодолимой силы или стихийного  бедствия;

     - военных действий, гражданских волнений, массовых беспорядков;

     - конфискации, ареста или прочих распоряжений властей.

     Страхователь  и страховщик при заключении договора определяют перечень страховых случаев, при наступлении которых страховщик обязан провести выплату страхового возмещения. Страховое возмещение выплачивается  на основании заявления страхователя, решения третейского, арбитражного или гражданского суда, документов, полученных страхователем от соответствующих органов, которые подтверждают страховой случай (справка из ГИБДД, милиции и т.д.), а также составленного страхового акта.

     Размер  страхового возмещения определяется на основании соответствующих документов (врачебно-трудовых экспертных комиссий, органов социального обеспечения, решения суда и т.д.) о факте  нанесения ущерба и его последствиях, а также с учетом справок, счетов и прочих документов, в которых подтверждаются произведенные расходы.

     В сумму страхового возмещения российскими  страховщиками включаются:

     - Заработок, которого лишится потерпевший  вследствие потери трудоспособности или уменьшения ее в результате причиненного увечья или иного повреждения здоровья;

     - дополнительные расходы, необходимые  для восстановления здоровья (санаторно-курортное  лечение, протезирование, расходы  на транспорт и др.)

     - доля заработка, которая приходилась  на лиц, состоявших на иждивении  потерпевшего;

     - расходы на погребение;

     - ущерб, причиненный имуществу.

     Пересчет  страховой премии в случае досрочного прекращения или изменения условий  договора страхования выполняется  по следующей формуле

     Пд =(П1-П0)*(N-M)/N,

     Где Пд- размер дополнительной страховой премии, подлежащей оплате страхователя;

     П0 – первоначальная уплаченная премия по договору страхования (с учетом корректирующий коэффициентов);

     П1- страховая премия по договору с измененными  условиями (с учетом корректирующих коэффициентов);

     М-число  месяцев истекших со дня начала действия договора страхования до момента перерасчета взноса (при этом не полный меся принимается за полный)

     N срок страхования в месяцах.

     Ниже  представлен перечень причин не входящий в страховое покрытие, а также  регресс с причинителя вреда.

     Не  входит в покрытие ущерб вследствие причинения вреда:

     - при использовании иного транспортного  средства, чем то, которое указано  в полисе;

     - при погрузке/разгрузке груза,  причинение вреда на внутренней  территории организации.

     - воздействием перевозимого опасного груза (если риск такой ответственности должен быть застрахован отдельно).

     Не  входить в покрытие ущерб в  части:

     - повреждения или уничтожения  наличных денег, ценных бумаг,  антикварных и других уникальных  предметов, зданий и сооружений,

     имеющих историко-культурное значение, изделий  из драгоценных камней, предметов  религиозного культа, а также произведений науки, литературы и искусства, других объектов интеллектуальной собственности;

     - морального вреда, упущенной выгоды;

     - вреда жизни и здоровью работников при исполнении ими служебных обязанностей (если они застрахованы по иному закону);

     - вреда виновного водителя, управляемому  им транспортному средству/прицепу/грузу/оборудованию (иначе говоря, ущерб собственной машине и ущерб управляемой им чужой машине);

     - вреда окружающей среде (ущерб  насаждениям, водоему);

     Регресс означает, что с причинителя вреда будут взысканы все выплаты и расходы:

     - умышленно причинен вред жизни  или здоровью потерпевшего (за  исключением крайней необходимости);

     - не имел права на управление данным автомобилем (отсутствовала доверенность или права);

     - не указан в полисе (но только  если полисом ограничен круг  водителей, если нет – ни  какого регресса быть не может);

     - находился в состоянии опьянение  (алкогольного наркотического или иного);

     - скрылся с места ДТП;

     - ДТП произошло в период не  предусмотренном договором страхования;

3.Страхование профессиональной ответственности.

     Страхование профессиональной ответственности  объединяет виды страхования имущественных  интересов различных категорий лиц, которые при осуществлении профессиональной деятельности могут нанести ущерб третьим лицам. Объектом страхования здесь являются имущественные интересы страхователя (например, частнопрактикующего врача, нотариуса), связанные с ответственностью за вред, причиненный третьим лицам в результате ошибки или упущения, совершенных при исполнении профессиональных обязанностей. Требование к профессиональной деятельности и порядок ее осуществления устанавливаются соответствующими законодательными и нормативными актами. Страхование проводится исключительно в отношении физических лиц, осуществляющих частную профессиональную деятельность.

     Факт  наступления страхового случая признается после вступления в законную силу решения суда, устанавливающего имущественную ответственность частнопрактикующего специалиста (страхователя) за причинение материального ущерба клиенту и его размер. Кроме того, страховым случаем может признаваться факт установления ответственности страхователя за нанесение ущерба третьим лицам при досудебном урегулировании претензий, но при наличии бесспорных доказательств причинения вреда частнопрактикующим специалистам.

     Договор страхования профессиональной ответственности  считается заключенным в пользу третьих лиц, перед которыми частнопрактикующий специалист должен нести ответственность за свои действия при осуществлении профессиональной деятельности.

     Сроки выплаты страхового возмещения определяются в договоре  страхования. Размер страхового возмещения устанавливается  в соответствии с договором страхования и зависит от величины страховой суммы. Например, в РФ в отношении нотариусов, согласно Основам законодательства Российской Федерации о нотариате, минимальная страховая сумма определяется как 100 минимальных размеров заработной платы.

     Страховая премия устанавливается из тарифных ставок и зависит от избранной страховой суммы. Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем всей страховой премии, если соглашением сторон не предусматривается иное. 

4. Экологическое страхование

     Экология  определяется как учение о взаимодействии живых организмов с окружающей средой обитания.

     Экологическая ответственность – это экономико-правовой комплекс, соединяющий в себе нормы и соответствующие им отношения по возмещению и предупреждению вреда природной среде сохранения устойчивого баланса экономических и экологических интересов в процессе хозяйственной деятельности.

     Экологическая ответственность подразделяется на экономическую и юридическую.

     Экономическая ответственность вытекает из общего принципа взаимоотношения общества и природы – "загрязнитель платит". Юридическая ответственность возникает по факту правонарушения и порождается неправомерными деяниями.

     Основанием  возникновения обязанности возмещения вреда является сам факт его причинения либо реальная угроза его наступления. Поэтому решающее значение имеет наличие причинной связи между поведением причинителя вреда и последовавшим результатом.

     Наличие причинной связи между вредом здоровью и источником его причинения доказывается результатами медико-социальной экспертизы. Она проводится учреждениями медико-социальной экспертизы системы социальной защиты населения по заявлению граждан или при согласии по инициативе органов прокуратуры, суда, органов охраны окружающей среды.

     Действующее законодательство предусматривает три формы реализации права граждан на возмещение вреда здоровью от неблагоприятного воздействия окружающей среды:

     - предъявление иска в народный  суд потерпевшим, а в случае  потери кормильца - членами его  семьи; в интересах потерпевшего иск может быть предъявлен профсоюзной организацией, прокурором или органами Министерства ресурсов РФ;

     - административный порядок компенсации  гражданам причиненного ущерба (при  массовых заболеваниях людей,  когда не существует сомнений  в источнике вредного воздействия);

     - если ответственность причинителя  вреда застрахована (в обязательном  или добровольном порядке), то  компенсация вреда осуществляется  страховыми организациями в виде  выплаты пострадавшим в пределах  лимита ответственности по договору  страхования.

     Страхованию подлежат два вида загрязнения –  случайное и постепенное. Страхование  ответственности за загрязнение  окружающей среды имеет ряд особенностей:

     а) страховой портфель состоит из небольшого количества полисов, и соотношение  сбора премий и возможной стоимостью ущерба является неблагоприятным;

     б) размер ущерба, наступающей при этих рисках, как правило, всегда большое, что делает невозможным выравнивание рисков в портфеле;

     в) сложности при определении причины  ущерба и времени его наступления  влекут за собой проблемы при урегулировании ущерба;

     г) крайне затруднена оценка величины ущерба, нанесенного окружающей среде.

     Страхование ответственности за нанесение ущерба окружающей среде – дело достаточно сложное с точки зрения оценки риска. Риск оценивают по каждому предприятию индивидуально по четырем параметрам:

     - материалы, используемые на предприятии;

     - местоположение предприятия;

     - производственный процесс;

     - имеющиеся стандарты безопасности.

     В рамках договора по данному виду страхования  страхуется ответственность за ущерб, нанесенный лицам, вещам, имуществу вследствие воздействия на окружающую среду, почву, воздух или воду, включая ответственность, возникающую при постепенном воздействии температуры, газа, дыма, сырости, атмосферных осадков.

     Главная задача экологического страхования - дополнительное финансовое обеспечение экологической безопасности при соблюдении интересов всех сторон: страховщиков, страхователей и третьих лиц. 

5. Тест.

     Резервы страховой компании составляют 900 тыс. руб. Назвать количество форм вложения?

     а) не менее 2;

     б) не менее 4;

     в) не менее 6 .

     Ответ: "в", т.к. резервы страховых компаний вкладываются в низкорисковые инструменты  финансового риска (формы вложения) и для уменьшения риска необходимо диверсифицировать вложения. (не менее 6, чтобы уменьшить риски)

6. Задача

     Страховая оценка объекта равна 100000 руб., страховая  сумма 80000 руб., ущерб – 40000 руб. Определить страховое возмещение.

     Решение:

1. Страхование по системе первого риска предполагает выплату страхового возмещения в размере ущерба,  но в пределах страховой суммы. Для условий данной задачи страховое возмещение по системе первого риска составит 40 000 руб.
2. В соответствии с условиями задачи страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности составит:

СВ=(40 000 * 80 000)/100 000 = 32 000 руб. 

     Заключение 

     Потребности экономики обусловили не только формирование независимых страховых обществ, их союзов, ассоциаций и других форм объединений страховых организаций, но и развития таких новых, ранее  не применявшихся в нашей стране нетрадиционных видов страхования, как страхование ответственности. Объективная основа развития страхового рынка - необходимость обеспечения непрерывности процесса воспроизводства путем предоставления денежной помощи потерпевшим в случае непредвиденных, неблагоприятных обстоятельств.

     Страхование является необходимой общественно  полезной деятельностью, при которой организации и граждане могут заранее застраховать себя от неблагоприятных последствий, а так же свое имущество от различных воздействий и вдобавок ответственность.