Страхование предпринимательского и банковсого риска

Содержание

Введение………………………………………………………………………..........3

1.Понятие  и виды страхования предпринимательского  риска………………4

1.1. Виды предпринимательских  рисков……………………………………...……4

1.1.1. Политический  риск……………………………………………………………4

1.1.2. Технический  риск……………………………………………………………..5

1.1.3. Производственный  риск…………………………………………………..….6

1.1.4. Коммерческий  риск……………………………………………………….…..6

1.1.5. Финансовый  риск………………………………………………………….….7

1.1.6. Кредитный  риск……………………………………………………………….8

1.1.7. Инновационный  риск…………………………………………………………8

1.2. Развитие  страхования предпринимательских  рисков в РФ…………………..9

2. Страхование банковских рисков……………………………………………..11

2.1. Виды банковских  рисков……………………………………………………...12

2.2. Страхование  специфических банковских рисков……………………………13

2.2.1. Страхование  депозитов…………………………………………………..….13

2.2.2. Страхование  кредитов…………………………………………………….…16

2.2.3. Страхование  электронных и компьютерных преступлений…………..….17

2.2.4. Страхование  эмитентов пластиковых карт…………………………….…..18

3. Задача………………………………………………………………………….…20

Заключение………………………………………………………………………...22

Список  используемой литературы……………………………………………...23

                                              Введение

Современный российский рынок представляет возможность широкого выбора товаров, работ, услуг, партнеров, контрагентов и свободу договора. В настоящее время в нашей стране повышается интерес к страховому делу, что объясняется рядом факторов: с одной стороны, это сужение сферы государственного воздействия на процессы производства и распределения материальных благ, с другой - наличие самостоятельных хозяйствующих субъектов, которые действуют на свой страх и риск при конкуренции.

В Российской Федерации сформирован цивилизованный страховой рынок, регулируемый государством. В настоящее время действуют сотни новых страховых компаний, которые предлагают широкий перечень страховых услуг, различные виды страхования. Целью данной контрольной работы является рассмотрение некоторых из них, а именно: страхование предпринимательских и банковских рисков.

Актуальность  данной темы определена тем, что даже в самых благоприятных экономических условиях для любого предприятия всегда сохраняется возможность наступления кризисных явлений. Такая возможность ассоциируется с риском. Риск присущ любой сфере человеческой деятельности, что связано с множеством условий и факторов, влияющих на положительный исход принимаемых людьми решений. Исторический опыт показывает, что риск недополучения намеченных результатов особенно стал проявляться при всеобщности товарно-денежных отношений, конкуренции участников хозяйственного оборота.

Задачами контрольной работы являются:

1. Определение понятия страхования предпринимательского риска, его видов.
2. Рассмотрение банковских рисков, как объекта страхования.
3. Решение практической задачи.

     В своей работе я использовала несколько источников, но главным образом я опиралась на Граждански кодекс РФ (часть первая), ФЗ 4015-I « Об организации страхового дела в РФ» от 27.11.1992 (с изменениями и дополнениями от 25.12.2012), а также учебную литературу, в которой даны основные понятия, раскрывающие основы предпринимательской и банковской деятельности.

1. Понятие и виды страхования предпринимательского риска.

Под предпринимательским риском понимается риск, возникающий при любых видах  предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми  операциями; коммерцией, а также  осуществлением научно-технических  проектов.

Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления, которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое  в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и  случайности его наступления.

Страховым случаем является совершившееся  событие, предусмотренное договором  страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность  страховщика произвести страховую  выплату страхователю, застрахованному  лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам. (ФЗ «Об организации  страхового дела в РФ» в ред. Федерального закона от 10.12.2003 N 172-ФЗ).

1. Виды предпринимательских рисков.

Сложность классификации предпринимательских  рисков заключается в их многообразие. С предпринимательским риском фирмы  сталкиваются всегда при решении  как текущих, так и долгосрочных задач. Существуют определенные виды рисков, действию которых подвержены все  без исключения предпринимательские  организации. Но наряду с общими рисками  есть, специфические виды риска, характерные  для определенных видов деятельности.

Все предпринимательские риски  можно разделить на две большие  группы в соответствие с возможностью страхования: страхуемые и не страхуемые.

Наиболее распространенные виды предпринимательских  рисков:

·   политический риск;

·   производственный риск;

·   коммерческий риск;

·   финансовый риск;

·   технический риск;

·   отраслевой риск;

·   инновационный  риск.

1. Политический риск

Политический риск — это  возможность возникновения убытков  или сокращения размеров прибыли, являющихся следствием государственной политики. Таким образом, политический риск связан с возможными изменениями в курсе правительства, переменами в приоритетных направлениях его деятельности. Учет данного вида риска особенно важен в странах с неустоявшимся законодательством, отсутствием традиций и культуры предпринимательства. Политический риск с неизбежностью присущ предпринимательской деятельности, от него нельзя уйти, можно лишь верно оценить и учесть.

Политические риски можно  подразделить на четыре группы:

·        риск национализации и экспроприации  без адекватной компенсации;

·        риск трансферта, связанный с возможными ограничениями на конвертирование местной валюты;

·    риск разрыва контракта из-за действий властей страны, в которой находится компания-контрагент;

·        риск военных действий и гражданских  беспорядков.

Поскольку на политические риски предприниматель не может  оказывать непосредственного влияния, так как их возникновение не зависит от результатов его деятельности, политический риск следует относить к группе внешних рисков.

2. Технический риск

Эффективная предпринимательская  деятельность, как правило, сопряжена  с освоением новой техники и технологии, поиском резервов, повышением интенсивности производства. Однако внедрение новой техники и технологии ведет к опасности техногенных катастроф, причиняющих значительный ущерб природе, людям, производству. В данном случае речь идет о техническом риске. Технический риск определяется степенью организации производства, проведением превентивных мероприятий (регулярной профилактики оборудования, мер безопасности), возможностью проведения ремонта оборудования собственными силами предпринимательской фирмы.

К техническим рискам относятся:

·        вероятность  потерь вследствие отрицательных результатов  научно-исследовательских работ;

·        вероятность  потерь в результате недостижения запланированных

технических параметров в  ходе конструкторских и технологических  разработок;

·        вероятность  потерь в результате низких технологических  возможностей

производства, что не позволяет  освоить результаты новых разработок;

·        вероятность  потерь в результате возникновения, при использовании

новых технологий и продуктов, побочных или отсроченных во времени проявления проблем;

·        вероятность  потерь в результате сбоев и поломки  оборудования и т. д.

Следует отметить, что технический  риск относится к группе внутренних рисков, поскольку предприниматель может оказывать на данные риски непосредственное влияние и возникновение их, как правило, зависит от деятельности самого предпринимателя.    

3. Производственный риск

Производственный риск связан с производством продукции, товаров и услуг, с осуществлением любых видов производственной деятельности, в процессе которой предприниматели сталкиваются с проблемами неадекватного использования сырья, роста себестоимости, увеличения потерь рабочего времени, использования новых методов производства.

К основным причинам производственного  риска относятся:

·        снижение намеченных объемов производства и  реализации продукции вследствие снижения производительности труда, простоя оборудования, потерь рабочего времени, отсутствия необходимого количества исходных материалов, повышенного процента брака производимой продукции;

·        снижение цен, по которым планировалось реализовывать  продукцию или услугу, в связи с ее недостаточным качеством, неблагоприятным изменением рыночной конъюнктуры, падением спроса;

·        увеличение расхода материальных затрат в результате перерасхода материалов, сырья, топлива, энергии, а так же за счет увеличения транспортных расходов, торговых издержек, накладных и других побочных расходов;

·   рост фонда оплаты труда за счет превышения намеченной численности,

либо за счет выплат более  высокого, чем запланировано, уровня заработной

платы отдельным сотрудникам;

·  увеличение налоговых платежей и других отчислений в результате изменения ставки налогов в неблагоприятную для предпринимательской фирмы сторону и их отчислений в процессе деятельности;

·   низкая дисциплина поставок, перебои с топливом и электроэнергией;

·   физический и моральный износ оборудования отечественных предприятий.    

4. Коммерческий риск

Коммерческий риск — это  риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или купленных предпринимателем.  

Основные причины коммерческого риска:

·        снижение объемов реализации в результате падения спроса или потребности на товар, реализуемый предпринимательской фирмой, вытеснение его конкурирующими товарами, введение ограничений на продажу;

·        повышение  закупочной цены товара в процессе осуществления предпринимательского проекта;

·        непредвиденное снижение объемов закупок в сравнении с намеченными, что уменьшает масштаб всей операции и увеличивает расходы на единицу объема реализуемого товара (за счет условно постоянных расходов);

·        потери товара;

·          потери качества товара в процессе обращения (транспортировки, хранения), что приводит к снижению его цены;

·        повышение  издержек обращения в сравнении  с намеченными в результате выплаты штрафов, непредвиденных пошлин и отчислений, что приводит к снижению прибыли предпринимательской фирмы.

Коммерческий риск включает в себя:

·        риск, связанный с реализацией товара (услуг) на рынке;

·        риск, связанный с транспортировкой товара (транспортный);

·        риск, связанный с приемкой товара (услуг) покупателем;

·        риск, связанный с платежеспособностью  покупателя;

·        риск форс-мажорных обстоятельств.

5. Финансовый риск

Под финансовым понимается риск, возникающий при осуществлении  финансовых сделок, исходя из того, что  в финансовом предпринимательстве в роли товара выступают либо валюта, либо ценные бумаги, либо денежные средства.

К финансовому риску относятся:

·        валютный риск;

·        кредитный  риск;

·        инвестиционный риск.

Валютный риск — это  вероятность финансовых потерь в  результате изменения курса валют, которое может произойти в период между заключением контракта и фактическим производством расчетов по нему. Валютный курс, устанавливаемый с учетом покупательной способности валют, весьма подвижен. Среди основных факторов, влияющих на курс валют, нужно выделить состояние платежного баланса, уровень инфляции, межотраслевую миграцию краткосрочных капиталов. В целом на движение валютных курсов оказывает воздействие соотношения спроса и предложения каждой валюты. Помимо экономических факторов, на валютный курс влияют политические факторы. В свою очередь валютный курс оказывает серьезное воздействие на внешнеэкономическую деятельность страны.

Валютный риск включает в  себя  разновидности:

·        экономический  риск;

·        риск перевода;

·        риск сделок.

Экономический риск для предпринимательской  фирмы состоит в том, что стоимость ее активов и пассивов может меняться в большую или меньшую сторону (в национальной валюте) из-за будущих изменений валютного курса.

Риск перевода имеет бухгалтерскую  природу и связан с различиями в учете активов и пассивов фирмы в иностранной валюте. В том случае, если происходит падение курса иностранной валюты, в которой выражены активы фирмы, стоимость этих активов уменьшается. Следует иметь в виду, что риск перевода представляет собой бухгалтерский эффект, но мало или совсем не отражает экономический риск сделки. Более важным с экономической точки зрения является риск сделки, который рассматривает влияние изменения валютного курса на будущий поток платежей, а следовательно, на будущую прибыльность предпринимательской фирмы в целом.

Риск сделок — это вероятность  наличных валютных убытков по конкретным операциям в иностранной валюте. Риск сделок возникает из-за неопределенности стоимости в национальной валюте и валютной сделки в будущем. Данный вид риска существует как при заключении торговых контрактов, так и при получении или предоставлении кредитов и состоит в возможности изменения величины поступления или платежей при пересчете в национальной валюте. Кроме этого, следует различать валютный риск для импортера и риск для экспортера. Риск для экспортера — это падение курса иностранной валюты с момента получения или подтверждения заказа до получения платежа и во время переговоров. Риск для импортера — это повышение курса валюты в отрезок времени между датой подтверждения заказа и днем платежа.

6. Кредитный риск

Одним из важнейших видов  рисков деятельности предпринимательской фирмы в условиях рыночной экономики является кредитный риск. Кредитный риск связан с возможностью невыполнения предпринимательской фирмой своих финансовых обязательств перед инвестором в результате использования для финансирования деятельности фирмы внешнего займа. Следовательно, кредитный риск возникает в процессе делового общения предприятия с его кредиторами: банком и другими финансовыми учреждениями; контрагентами: поставщиками и посредниками, а также с акционерами.

Разнообразие видов кредитных  операций предопределяет особенности  и причины возникновения кредитного риска: недобросовестность заемщика, получившего кредит, ухудшение конкурентного положения конкретной предпринимательской фирмы, получившей коммерческий или банковский кредит, неблагоприятная экономическая конъюнктура, некомпетентность руководства предпринимательской фирмы и т. д.

7. Инновационный риск

  Инновационный риск особенно важен в современной предпринимательской  деятельности, которая находится на этапе увеличения капиталов, используемых как для производства существующих товаров и услуг, так и для создания новых, не известных потребителю. Инновационный риск — это вероятность потерь, возникающих при вложении предпринимательской фирмой средств в производство новых товаров и услуг, которые, возможно, не найдут ожидаемого спроса на рынке.  Инновационный риск возникает в следующих ситуациях:

·        при  внедрении более дешевого метода производства товара или услуги

по сравнению с уже  использующимися. Подобные инвестиции будут приносить предпринимательской фирме временную сверхприбыль до тех пор, пока она является единственным обладателем данной технологии. В данной ситуации фирма сталкивается лишь с одним видом риска — возможной неправильной оценкой спроса на производимый товар;

·        при  создании нового товара или услуги на старом оборудовании. В этом случае к риску неправильной оценки спроса на новый товар или услугу добавляется риск несоответствия качества товара или услуги в связи с использованием старого оборудования;

·        при  производстве нового товара или услуги при помощи новой техники и технологии. В данной ситуации инновационный риск включает в себя: риск того, что новый товар или услуга может не найти покупателя; риск несоответствия нового оборудования и технологии необходимым требованиям для производства нового товара или услуги; риск невозможности продажи созданного оборудования, так как оно не подходит для производства иной продукции, в случае неудачи.    

2. Развитие страхования предпринимательских рисков в РФ

  В современных экономических условиях предприятие самостоятельно решает основные вопросы своей производственной деятельности: организует бизнес, выбирает партнеров, обеспечивает сохранность материальных и финансовых ресурсов, выбирает пути преодоления и минимизации неизбежных в предпринимательстве рисков.

Для российских предприятий, независимо от их формы собственности  и сфер деятельности, наиболее типичными являются следующие риски:

·        возможная  утрата (гибель), недостача или повреждение  основных или

оборотных средств предприятия;

·        возникновение  гражданской ответственности предприятия  по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью и имуществу третьих лиц или окружающей природной среде;

·        возможные  убытки или неполучение ожидаемой  прибыли из-за изменения условий функционирования предприятия по не зависящим от него обстоятельствам;

·        нарушения  своих обязательств контрагентами, партнерами и прочее.

Причем, страхование первых из перечисленных рисков достаточно полно представлено на российском страховом рынке, а вот страхование риска нарушения своих обязательств контрагентами и партнерами долгое время только декларировалось страховыми компаниями, несмотря на огромную востребованность данного продукта.

Последствиями предпринимательских  рисков, как правило, являются неминуемые финансовые потери, способные нарушить любой, даже хорошо сбалансированный бюджет предприятия, а порой могут стать губительными для бизнеса. Слабое развитие страхования предпринимательских рисков объясняется тем, что на заре развития страхового рынка России страховые компании не обладали ни достаточной финансовой мощью, ни необходимым опытом работы, но за годы развития рыночной экономики образовались крупные, финансово устойчивые страховые компании, с честью прошедшие кризисные ситуации в стране. Таким образом, сегодня предприятия разных уровней и сфер деятельности имеют возможность минимизировать финансовые потери организации, непосредственно связанные с предпринимательской деятельностью.

При страховании предпринимательских  рисков объектом страхования являются не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интерес страхователя, связанные с причинением ему убытков при осуществлении им предпринимательской деятельности, а страховым случаем является причинение убытков страхователю, подтвержденных обоснованной претензией последнего или вступившим в законную силу решением суда, и наступивших в результате нарушения (неисполнения или ненадлежащего исполнения) контрагентами страхователя обязательств по договорам между ними, заключенным в рамках осуществляемой страхователем предпринимательской деятельности.

Итоги и перспективы  страхового бизнеса России.

1.     В России  сложился страховой рынок. Организационно  он представляет

собой совокупность субъектов, вступающих между собой в определённые юридические и экономические взаимоотношения. На рынке продаётся и покупается специфический товар - страховая защита. За последние годы значительно расширился перечень  видов страхования, предлагаемых потребителю, модернизировались правила их проведения, усовершенствовались приёмы работы с риском.

2.     Кардинальным  образом изменилось отношение  к страхованию в обществе, и в первую очередь со стороны законодательной и исполнительной власти. Пришло понимание того, что страхование способно оказать существенное влияние на экономические процессы, происходящие в обществе, и поэтому нуждается в государственной поддержке. Страхование, успешное развитие которого возможно в условиях стабильной экономики, способно само послужить фактором такой стабилизации. В то же время развитие рыночных отношений постоянно подталкивает средний слой населения, частный бизнес к пониманию того, что никто им не гарантирует устойчивого положения. Только самостоятельно и с помощью страхования, компенсирующего возможные потери, можно удержаться на достигнутом уровне, приумножить состояние.

3.     В России работают правительства крупнейших перестраховочных компаний мира, повышается квалификация российских страховщиков путём

организации стажировок в зарубежных  компаниях. В настоящее время с

зарубежными страховыми компаниями поддерживаются профессиональные, дружеские отношения. Сотрудничество с международными страховыми рынками на долгосрочной основе является важнейшим стимулирующим фактором развития страхового дела в России.

2. Страхование банковских рисков.

Необходимость банковского страхования  заключается в самой банковской деятельности и в присущем ей риске, который вытекает из неопределенности рыночной ситуации. Обычно страхуются те риски, на которые банк повлиять не может. Проценты, которые получает кредитное учреждения за оказанные  услуги, определяются в большинстве  случаев как плата за риск потерять не только прибыль, но и капитал. Новые  технологии, сложность управления банком, компьютерные преступления, вооруженные  налеты, злоупотребление служащих банка, изменение моральных ценностей  в обществе, неэффективное и непредсказуемое  регулирование со стороны государства, возникновение новых видов деятельности и многое другое, что порождает  приобретение финансовыми учреждениями страховых полисов. Потери такого рода могут быть компенсированы только путем  страхования. Всем понятно, что любая  предпринимательская деятельность связана с риском потерь вплоть до полного разорения предприятия  и рискованность особенно высока с операциями на финансовых рынках. Специалисты банковского дела выделяют множество банковских рисков. Кроме  того, успешность работы банков зависит  от общеэкономической конъюнктуры  в стране, от изменений на отечественных  и зарубежных финансовых рынках, от законодательства и действий правительства. Ни один из рисков не может быть устранен полностью. К тому же банковская деятельность по своей природе предполагает игру: на изменение процентных ставок, валютных курсов, котировках ценных бумаг. Вывод  – эта деятельность является спекулятивной. Задача банка состоит в верном сочетании риска и ожидаемой  прибыли. Таким образом, необходимость  страхования, ее социально-общественная функция заключается в защите прибыли-дохода банка от неблагоприятных  внешних и внутренних воздействий, которые никаким образом не должны повлиять на финансовую устойчивость кредитного учреждения, а следовательно  на состояние денежно-кредитной  системы государства. Страхование  банковских рисков не частное дело отдельного банка, потому что банк является хранителем и распорядителем общественного  капитала. Он рискует не своими, а  чужими средствами – средствами вкладчиков и кредиторов. Страхование капитала банка в полном объеме является непрактичным и невозможным, и поэтому банк обязан создавать и пополнять резервные фонды, которые обеспечивают защиту от так называемых рисков низкого уровня. Для этого полномочные сотрудники банка определяют необходимые виды страхования, прежде всего от серьезных видов, которые ставят под вопрос дальнейшее существование банка. Для этого в некоторых странах существует генеральный банковский полис, являющийся обязательным. И это комплексное страхование помогает банку привлечь клиентов и инвестиции.

Особенно важно измерить и численно определить уровень какого-то конкретного  вида риска или совокупного риска.

2.1. Виды банковских  рисков

По времени риски распределяются на ретроспективные, текущие и перспективные. Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов снижения дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски. Далее проводится анализ степени уже существующих рисков.

По степени банковские риски можно разделить на низкие, умеренные и полные.

По основным факторам возникновения банковские риски бывают экономическими и политическими.

Политические риски - это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты деятельности предприятия (закрытие границ, запрет на вывоз товаров  в другие страны, военные действия на территории страны др.).

Экономические (коммерческие) риски - это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска является риск несбалансированной ликвидности (невозможность своевременно выполнять платежные обязательства). Экономические риски также представлены изменением конъюнктуры рынка, уровня управления.

Эти основные виды рисков связаны  между собой, и часто на практике достаточно трудно их разделить. В свою очередь, и политические, и экономические  риски могут быть внешними и внутренними.

К внешним относятся риски, непосредственно  не связанные с деятельностью  банка. На уровень внешних рисков влияет очень большое число факторов - политические, экономические, демографические, социальные, географические пр.

К внутренним относятся риски, обусловленные  деятельностью самого банка, его  клиентов (заемщиков) или его конкретных контрагентов. На их уровень оказывают  влияние деловая активность руководства  банка, выбор оптимальной маркетинговой  стратегии, политики и тактики.

Для страховой компании полис –  это товар, который обязан обеспечивать высокий уровень защиты для банка, гарантировать третьим лицам  устойчивость кредитного учреждения. А для этого необходимо очень  серьезно подходить к заключению договора страхования банка. Это  заключается в следующем: проведения комплексной проверки финансового  состояния банка, организации контроля, определения четких обязанностей служащих и т.д. Иначе говоря страховая  компания должна провести ряд превентивных мероприятий. В целях собственной финансовой безопасности страховщик никогда не берет на себя 100% объем страхового покрытия, так как выгоднее этот риск разделить с другими страховыми компаниями, т.е. прибегнуть к сострахованию или перестрахованию.