Страхование строительно-монтажных рисков, его виды и порядок проведения

1. Страхование строительно-монтажных рисков, его виды и порядок проведения

Страхование строительно-монтажных рисков является сравнительно молодым видом. Считается, что первый близкий к современной  форме полис страхования подрядчика от всех рисков был выдан в 1929 году при строительстве Ламбертского моста через реку Темзу (Лондон).

Страхование строительных рисков характеризуется  рядом особенностей, существенно  отличающих его от других видов имущественного страхования и обуславливающих  его развитие в качестве обособленного сектора страхового рынка. Одной из главных таких особенностей является специфический формат страховой защиты, предоставляемой по условиям договора страхования строительному объекту, - страховое покрытие «от всех рисков». Договор страхования СМР не содержит перечень рисков, от которых страхуется объект и реализация которых повлечет за собой выплату страхового возмещения. Наоборот, он содержит перечень исключений - так называемых оговорок - рисков, ущерб от которых страховая компания возмещать не обязана. Собственно, перечисление в договоре страхования всех рисков строительного объекта вряд ли было бы возможно в силу их множественности.  Таким образом, российская практика страхования строительных рисков, так же как и международная, предусматривает страховое покрытие на условиях CAR/EAR (Contractors All Risks / Erectoin All Risks) - от всех рисков, которые могут произойти на строительной площадке при строительных и монтажных работах. Это единственный стандарт страхования, позволяющий обеспечить эффективную страховую защиту сооружаемого объекта. К сожалению, в настоящее время на территории России еще наблюдается практика страхования строительных объектов в рамках договоров страхования имущества от классических имущественных рисков - пожара, стихийных бедствий, противоправных действий третьих лиц. Однако договор страхования имущества не позволяет произвести минимизацию рисков, специфичных для каждого конкретного строительного объекта. Подобная деятельность страховых компаний не может быть оценена как профессиональная [1].

Вторая  специфическая черта страхования  строительных рисков - высокая степень  наукоемкости андеррайтинга (оценки страховых  рисков) и всего комплекса реализации страховых услуг в целом. Это  объясняется сложной природой технических  рисков, широким разнообразием применяемых в строительстве материалов и технологий (по многим из которых пока не могут быть собраны статистические данные, позволяющие сделать выводы об их рисках). Несмотря на наличие общего для всех договоров страхования СМР страхового покрытия «от всех рисков», типового договора страхования строительных рисков не существует. Технические риски каждого строительного объекта индивидуальны. Например, при строительстве транспортной автодорожной развязки риски существенно и неизбежно будут отличаться от рисков строительства типового жилищного комплекса, не говоря уже об уникальных тоннелестроительных проектах. Определить наиболее оптимальные условия страхования возможно только на основе тщательного анализа вероятности рисков, максимально возможного ущерба и сценария развития аварийных ситуаций на строительном объекте. Для этого страховая компания должна владеть методикой оценки рисков, собственной статистической базой, сотрудничать с научными центрами, специализирующимися на исследованиях строительных технологий и материалов. Все это делает страхование строительных рисков высокопрофессиональным и немассовым видом страхования, в котором являются востребованными специалисты-страховщики, владеющие всесторонними знаниями в области технологий строительства.

Третья  важная характерная черта - серьезная  зависимость качества услуг по страхованию  строительных рисков, предоставляемых  страховой компанией, от эффективности  ее взаимодействия с перестраховочными  компаниями. Финансовая устойчивость страховой компании при страховании крупных строительных объектов (например, таких, как объекты транспортного строительства), своевременное и полное выполнение имеющихся у нее обязательств и высокий уровень ее платежеспособности могут быть гарантированы только при условии квалифицированного перестрахования принятых рисков.

При страховании капиталоемких объектов строительства даже самые крупные  российские страховые компании в  соответствии с требованиями и нормативами  законодательства прибегают к перестрахованию  (перераспределению) части своих обязательств среди надежных иностранных и российских перестраховочных компаний, также специализирующихся на крупных строительных проектах. Следует отметить, что далеко не каждой российской страховой компании перестраховщики - лидеры с мировым именем - предоставляют свои услуги. Для этого необходимы долгосрочные партнерские отношения и безукоризненная репутация страховщика.  Для клиента, заключившего договор страхования, немаловажен сам факт, что страховщик добровольно перестраховывает принятые риски в надежных страховых или перестраховочных компаниях. Ведь при заключении договора перестраховщик обычно тщательно изучает реальное положение дел страховой компании. Условия, на которых перестраховочная компания соглашается заключить договор перестрахования, могут существенным образом отразиться на условиях прямого договора страхования, особенно при определении суммы страховой премии и порядка ее уплаты, а также в части, касающейся обязанностей клиента.

Перечисленные особенности страхования строительных рисков дают возможность обозначить оптимальные критерии, которые должны стать определяющими при выборе страховой компании для строительного объекта. Такими критериями должны в первую очередь стать: наличие лицензии и значительного опыта в области страхования строительных рисков (опыт страхования аналогичных объектов), присутствие в штате страховой компании специалистов со строительным образованием, подтверждение успешного взаимодействия с крупными перестраховочными компаниями. Сегодня в России существует достаточно ограниченный перечень компаний, обладающих необходимым опытом для обеспечения страховой защиты строительных объектов, особенно таких сложных в реализации проектов, как объекты транспортной инфраструктуры: мосты, тоннели, дорожные развязки.

Строительный  объект отличается от других объектов страхования тем, что кроме классических рисков, присущих имущественному страхованию (пожар, взрыв, стихийное бедствие и  так далее), есть ряд специфических  рисков, связанных с технологией  проведения строительных работ и строительством объектов различных категорий.

При страховании строительно-монтажных  работ нет общих единых тарифов. Это связано с постоянным усложнением  строительных технологий, большим разнообразием  новых строительных материалов, наконец, с уникальностью отдельных проектов, которым присущи риски, требующие индивидуального подхода. Страховая сумма в договоре устанавливается равной стоимости строительно-монтажных работ. Страховая премия рассчитывается на весь период строительства/монтажа (периода страхования). Как базовые для строительных объектов можно принять следующие тарифы страховой премии:

- строительные/монтажные  работы 0,25-0,80 % от полной контрактной  стоимости объекта;

- машины, механизмы, оборудование, строительная  техника 0,7-1,0 % в год от их стоимости;

- ответственность  перед третьими лицами 0,015-0,045 % от  контрактной стоимости.

Виды  страхования строительно-монтажных  работ можно условно разделить  на три большие группы:

Страхование строительно-монтажных рисков позволяет защитить свои вложения в случае повреждения или уничтожения объекта строительства. Страхование данного вида компенсирует непредвиденные убытки и снижает срок устранения ущерба до минимума в случае аварии, затопления, оседания грунта, стихийного бедствия, кражи или других противоправных действий третьих лиц и т.д. При этом может быть застраховано как строящееся здание и сопутствующие сооружения, так и оборудование, техника, материалы и другие предметы строительства.

Страхование гражданской ответственности при проведении строительных работ. Строительное страхование данного вида гарантирует страхователю возмещение суммы ответственности в результате нанесения им вреда жизни, здоровью или имуществу третьим лицам на период строительных работ. Этот вид страхования не рассматривает случаи халатности или нарушения правил безопасности со стороны страхователя.

Страхование послепусковых гарантийных обязательств. Ответственность подрядчика за строительные риски распространяется не только на период строительства. Зачастую ошибки и некачественная работа требуют последующего ремонта и даже восстановления объекта. В этом случае страхуются имущественные интересы подрядчика в случае упущений при строительстве или ремонте по гарантийным обязательствам.

Договор заключается на основании письменного заявления Страхователя  с указанием точного названия и номера договора подряда, описания его условий,  и иных данных об обстоятельствах, имеющих существенное значение для суждения о степени риска. Заявление Страхователя является неотъемлемой частью Договора.

Договор заключается с обязательным осмотром и обследованием страхуемого  имущества, изучением договора подряда  со всей приложенной к нему технической  документацией.

Страхователь  обязан сообщить Страховщику обо  всех известных ему обстоятельствах, имеющих существенное значение для определения степени риска в отношении принимаемых на страхование объектов и  несет ответственность за полноту и достоверность сведений, указанных в заявлении о принятии на страхование и в прилагаемых к заявлению документах. Договор должен быть заключен в письменной форме.

Договор заключается на период, оговоренный  в договоре подряда, если иное не предусмотрено  Договором. Если по причинам, не зависящим от Страхователя или Выгодоприобретателя, работы будут приостановлены на период не свыше трех месяцев, действие Договора также приостанавливается на срок не более трех месяцев. Страховщик не возмещает ущерб, возникший в период приостановления действия Договора. При возобновлении строительства после более чем трехмесячного перерыва срок действия Договора, может быть продлен по дополнительному соглашению сторон.

Страхователь (Выгодоприобретатель) вправе отказаться от Договора в любое время, предупредив об отказе Страховщика письменно за 30 дней до предполагаемой даты прекращения, если иное не предусмотрено Договором. Если к моменту отказа возможность наступления страхового случая не отпала по обстоятельствам иным, чем страховой случай, то уплаченная Страховщику страховая премия не подлежит возврату.

Страхователь (Выгодоприобретатель) обязан, как только это станет известно, сообщить Страховщику о ставших  ему известными значительных изменениях в обстоятельствах, сообщенных Страховщику при заключении Договора, если эти изменения могут существенно повлиять на увеличение страхового риска. Перечень значительных изменений, ведущих к повышению степени риска может быть конкретно оговорен в Договоре (перестройка или переоборудование, повышение вероятности наступления страхового случая, изменение местонахождения имущества, условий охраны, изменение в технических и иных средствах обеспечения сохранности и т.п.).

Выплата страхового возмещения осуществляется Страховщиком на основании письменного  заявления Страхователя (Выгодоприобретателя), документов компетентных органов, подтверждающих факт наступления, причины и обстоятельства наступления страхового случая; документов, подтверждающих размер причиненного ущерба, (оценки поврежденного, утраченного имущества, подтвержденные документами бухучета, проектно-сметная документация на ремонт и т.п.), с учетом справок, счетов и иных документов, подтверждающих произведенные расходы, возмещение которых предусмотрено Договором, страхового акта, составленного Страховщиком или его представителем.

Все споры и разногласия, возникающие  в связи с исполнением Договора,  разрешаются на основании Правил, Договора и действующего законодательства Российской Федерации путем переговоров, а при недостижении согласия  предъявляемые требования рассматриваются в судебных органах  в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации [2].

2. Органы государственного регулирования страхового рынка в России

Федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела), является Федеральная служба страхового надзора (Росстрахнадзор).

Федеральная служба страхового надзора  образована в соответствии с Указом Президента РФ №314 от 9 марта 2004 года "О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти" и Постановлением Правительства РФ №330 от 30 июня 2004 года "Об утверждении положения о Федеральной службе страхового надзора".

Федеральная служба страхового надзора  находится в ведении Министерства финансов Российской Федерации.

В основу законодательства, регулирующего  страховое дело в России, положен  Гражданский кодекс РФ, а также  Федеральный закон "Об организации  страхового дела в РФ". Существенную часть этой системы, помимо сугубо страхового законодательства, составляют подзаконные акты органов надзора и ведомственные нормативные документы.

Впервые Постановлением Совета Министров  — Правительства РФ от 19 апреля 1993 г. №353 (с изменениями от 24 октября 1994 г.) было утверждено Положение о Федеральной службе России по надзору за страховой деятельностью. Указом Президента РФ от 14 августа 1996 г. № 1177 Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью упразднена, а ее функции переданы Министерству финансов Российской Федерации (Собрание законодательств РФ. 1996. №34. Ст. 4082), где образован Департамент страхового надзора, осуществляющий функции федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

Впоследствии была создана Федеральная служба страхового надзора для осуществления государственного надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации о страховании, регулирования единого страхового рынка в РФ на основе установления общих требований по лицензированию и ведению государственного реестра страховых организаций, контроля за обеспечением финансовой устойчивости страховщиков, учета и отчетности, методологии страхования, межотраслевой и межрегиональной координации по вопросам страхования.

В ст. 5 Положения о Федеральной  службе страхового надзора указаны многочисленные полномочия данного органа власти:

• контроль и надзор за общими условиями осуществления страховой деятельности и соблюдением требований законодательства;
• принятие решений в области лицензирования страховой деятельности;
• осуществление надзора за финансовым состоянием страховщиков;
• надзорная и экспертная работа в части экономического обоснования страховой деятельности (обоснованность расчетов страховых тарифов, страховых резервов, бизнес - планов);
• надзорно-статистическая, аналитическая и сводно-аналитическая работа по общим показателям деятельности страховщиков;
• а также ряд других функций.

Взаимоотношения субъектов страхового рынка регламентируются главой 48 Гражданского кодекса РФ и Федеральным законом "Об организации страхового дела в РФ", затем следуют ряд федеральных законов по конкретным видам страхования, в частности "О медицинском страховании граждан в РФ", "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (первый рыночный закон о массовом виде страхования), "Об обязательном страховании военнослужащих". Завершают систему законодательства подзаконные акты Министерства финансов РФ как надзорного за страховым рынком органа, а также нормативные документы других министерств и ведомств.

Росстрахнадзор, согласно закону Российской Федерации об организации страхового дела в РФ, занимается выдачей лицензий на осуществление страховой деятельности. Лицензия, предоставляющая право заниматься страховой деятельностью на территории Российской Федерации, может быть выдана только юридическому лицу, так как физические лица не вправе заниматься страховой деятельностью.

Итак, в рамках лицензирования Росстрахнадзор выдает предписания, имеет возможность  ограничивать действие лицензий, приостанавливать действие лицензий и отзывать лицензии на осуществление страховой деятельности.

Помимо лицензирования Росстрахнадзор осуществляет контроль над формированием  тарифов, соблюдением условий диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности  при размещении страховых резервов, соответствием нормам платежеспособности, инвестиционной политикой и перестрахованием.

Согласно российским законам, страховые  тарифы по добровольным видам личного  страхования, имущественного страхования  и страхования ответственности  могут рассчитываться страховщиками самостоятельно. Рассчитанные страховой компанией тарифы должны быть указаны в Правилах страхования, которые предоставляются в Департамент страхового надзора для получения страховщиком лицензии на осуществление данного вида страхования. В течение действия лицензии надзор вправе осуществлять проверку соответствия реальных тарифов компании, заявленным в Правилах страхования. Нарушение соответствия может привести к приостановлению действия лицензии.

Росстрахнадзор осуществляет более жесткий контроль над деятельностью страховых компаний, работающих на рынке обязательного страхования, чем на рынке добровольного. Обязательное страхование вводится государством в целях защиты социально значимых имущественных интересов граждан и юридических лиц. Кроме того, в России существует практика возведения формально добровольных видов страхования в ранг обязательных неофициально, например, путем установления требования о страховании определенных рисков при выдаче лицензий на различные виды профессиональной деятельности. Страховые тарифы по обязательным видам страхования, как правило, устанавливаются законодательно, и страховые компании должны строго придерживаться их в своей работе.

Территориальные органы страхового надзора  осуществляют непосредственный надзор за страховой деятельностью в субъектах РФ, для чего они наделены правом проводить проверки достоверности представляемой страховыми организациями отчетности и соблюдения страхового законодательства, получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, получать необходимую для выполнения возложенных на них функций информацию от организаций, в том числе банков, а также от граждан.

Территориальные органы страхового надзора  осуществляют свою деятельность под руководством Росстрахнадзора, а по вопросам, входящим в компетенцию республик в составе Российской Федерации, краев, областей, автономной области, автономных округов, города Санкт-Петербурга, — во взаимодействии с соответствующими органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации [2].

Список использованных источников

1. Акимов, В. Российское страхование: история и современность // Банки и страхование. Ценные бумаги. – 2011. – №12. – С. 26-29.

2. Бабашкина, А.М. Государственное регулирование национальной экономики: [учеб. пособие для вузов] / А. М. Бабашкина. — М.: Финансы и статистика, 2011. – 480 с.