Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Страхование в РК

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

1. Формирование страховой системы в Казахстане…………5

2.СПЕЦИФИКА ИМУЩЕСТВЕННОГО И ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ….10

2.1.Особенности личного и имущественного страхования………………...10

2.2. Классификация имущественного и личного страхования…………….13

3. Государственное регулирование и надзор деятельности страховых организаций……………………………………………….18

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………….…………………………………..…………………..22

ПРИЛОЖЕНИЕ А………...……………………………………………………..25

ПРИДЛОЖЕНИЕ Б………...……………………………………………………27

ПРИЛОЖЕНИЕ В………………………………………………………………..28

ПРИЛОЖЕНИЕ Г……………………………………………………………….29

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………….…………………30

ВВЕДЕНИЕ

Переход к рыночным отношениям оказал серьезное влияние на систему страхования в Республике Казахстан, вызвав ряд важных структурных изменений. Осуществлен переход от государственной монополии на страховые операции к страховому рынку. В настоящее время активно идет процесс формирования новых страховых компаний, стремящихся строить свою работу с учетом реально существующих страховых интересов у всех хозяйствующих субъектов.

Страхование – это соглашение о разделе риска, в котором одна сторона соглашается застраховать другую. На страховом рынке, представляющем собой социально-экономическое пространство, действуют страхователи, нуждающиеся в страховых услугах, страховщики (страховые компании), удовлетворяющие спрос на них, страховые посредники и организации страховой инфраструктуры (консалтинговые фирмы и т.д.). Объективной стороной его формирования является необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств.

Актуальность данной темы, заключается в том, что страховой рынок, устанавливает тесную связь между страховщиком и страхователем, вбирая в себя всю совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страхового продукта. На этом рынке осуществляется общественное признание страховой услуги и основными экономическим законами его функционирования являются закон спроса и предложения. Поскольку страховой рынок формируется в процессе становления товарного хозяйства, то условием возникновения того и другого служат общественное разделения труда и существование различных собственников – обособленных товаропроизводителей. Сам по себе этот рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнерство по поводу купли-продажи страховой услуги.

Цель данной курсовой работы направлена на определение понятий «личного» и «имущественного» страхований, выявлений путей государственного регулирования страхования.

Объектом курсовой работы, является весь страховой рынок, в том состоянии, в котором он существует в Республике Казахстан

Предметом изучения является организационные элементы имущественного и личного страхования, а именно их виды, субъекты страховых отношений, а также сложные формы соответствующих видов страхования.

Задачи курсовой работы:
1) выделить особенности имущественного и личного страхования ;
2) дать классификацию имущественного и личного страхования ;

3) рассмотреть понятия и термины, существующие в имущественном и личном страховании ;
4)рассмотреть организацию, состояние, страхового дела в Республике Казахстан.

В данной работе были использованы учебные пособия, таких авторов, как: Баймуратов У. «Финансы Казахстана», Мельников В.Д., Ильясов К.К. «Финансы», Худяков А. И. «Страховое право Республики Казахстан» и другие.

Формирование страховой системы в Казахстане

Когда однажды Марка Твена спросили, не пугают ли его хироманты, предсказывающие несчастья, писатель ответил, что он за себя спокоен, его жизнь застрахована, и страховые компании не дадут ему… умереть.

Это, конечно шутка великого человека. Однако, обращаясь к реалиям, нужно сказать, что на финансовом рынке системе гражданско-правовых отношений по защите имущественных интересов юридических и физических лиц, их жизни и здоровья, денежных накоплений отводится не просто значительная роль, а сугубо стратегическая. Нелинейный подход к данной проблеме позволяет сформулировать следующую аксиому: без талантливого, здорового и защищенного человека не состоится стабильная и развивающаяся экономика, без сильной экономики не будет суверенного государства. И естественно то, что Казахстан с обретением самостоятельности обратился к реформированию этого важнейшего сегмента в денежно-финансовом пространстве. Законодательной базой развития системы страхования в Казахстане является Гражданский кодекс, а также Закон «О страховой деятельности».

Анализом становления и развития национальной системы страхования целесообразно определить ее основные этапы. Социально-экономическому развитию общества в рыночных условиях присущи многообразие и многочисленность рисков, увеличивается вероятность возможных потерь, и на первом плане, как данность государственного строительства, возникает необходимость минимизации негативов через управление рисками на разных иерархических уровнях национальной экономики. Однако государственное страхование ограничивается управлением социальными общественными рисками, определением порядка, форм и условий регулирования отношений страхования через законодательную базу. Поэтому проблема управления рисками переходит в разряд первоочередных задач самих субъектов хозяйствования. В этой ситуации возрастает значимость страхования посредством профессиональных страховщиков. Но на начальной стадии рыночных реформ отсутствовали четкие базовые положения, определяющие процесс страхования в условиях высокой неопределенности. ¹

Важными моментами становления страхового рынка является принятие в 2000 г Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности» и выполнение программы развития страхового рынка в Республики Казахстан на 2004-2006гг. Основная цель данной программы – создание инфраструктуры, позволяющей развиваться страховой отрасли во всех направлениях.

В соответствии с законом Республики Казахстан «О фонде гарантирования страховых выплат» был создан соответствующий фонд, Национальный банк выступил учредителем. Основная задача фонда – гарантирование страховых выплат по наиболее массовым видам обязательного страхования – страхования гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств и гражданско-правовой ответственности перевозчика перед пассажирами. Участники фонда – страховые компании, проводящие эти виды страхования и обязательные законом ежеквартальные взносы, рассчитанные по специальной методике.²

Структурно-функциональное построение национального рынка страховых услуг непосредственно зависит от уровня развития социально-экономических отношений и состояния законодательной страховой базы, на которую ориентируются участники рыночных взаимоотношений. В зависимости от масштабов страхового рынка, его деления на отдельные подсистемы и сегменты используются различные подходы к регламентированию деятельности отдельных его участников. В странах с развитым рынком страховых услуг, как правило, существует четкое определение функций каждого из участников страховой деятельности. В законодательствах государств с менее развитой системой страхования дается укрепленная трактовка построения рынка страховых услуг и функций его основных участников. Это касается и Казахстана: в Законе «О страховой деятельности » не приводится развернутого определения структурно-функционального построения страхового рынка с четким выделением функциональных взаимосвязей между различными участниками этого рынка, а предлагается неструктурированный список юридических и физических лиц, причастных к страховой деятельности. В соответствии со ст. 10 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности» от 10 июля 2003 г. К участникам страхового рынка относятся:

страховая организация,
страховой фонд,
страховой агент,
страхователь,
застрахованный выгодоприобретатель,
актуарий,
уполномоченная аудиторская организация,
общество взаимного страхования,
иные юридические и физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, связанную со страхованием.

Формы взаимодействия этих институтов должны адекватно отражать масштабы, содержание и основные функции подсистем страхового рынка: государственных органов и организаций в области страхования, страхователей и страховщиков, объектов инфраструктуры рынка страховых услуг, но этого, к сожалению, в законе нет.³

О качественном развитии страхового рынка в республике свидетельствует активное внедрение международных стандартов качества управления IS0 900, что позволяет компаниям улучшать системы управления, а значит предоставлять услуги более высокого качества. Деятельность страховых организаций осуществляется в соответствии с принципами и требованиями Международной Ассоциации Страховых Надхоров.

По состоянию на 2011 год в Республики Казахстан насчитывается 38 страховых организаций, из них в имущественном страховании преобладают – АО "Чартис Казахстан Страховая Компания", АО "СК "Евразия, АО "ДО АО "БТА Банк" СК "Лондон-Алматы", ДО Европейского акционерного общества "Аllianz S.E." АО "СК "Allianz Kazakhstan" (Альянз Казахстан), , в личном – АО "ДСК Народного банка Казахстана "Халык - Казахинстрах", АО "КСЖ Государственная аннуитетная компания", АО "ДК Народн.Банка Каз-на по страхованию жизни "Халык-Life", АО "КСЖ "Казкоммерц -Life" (ДО АО "Казкоммерцбанк"), АО "СК "Alliance - Страхование Жизни", АО "ДК по страхованию жизни БТА Банка "БТА Жизнь", АО "КК ЗиМС "ИНТЕРТИЧ" и т.д.⁴

К основным показателям страхового рынка относятся активы страховых компаний, собственный капитал, страховые резервы, страховые премии и страховые выплаты, на примере рассмотрим показатели Казахстанских страховых компаний по личному и имущественному страхованию на 2011 год, которые представлены в таблице (приложение а). Несмотря на то, что страховой рынок занимает меньшую часть финансового сектора по сравнению с пенсионными и банковскими секторами, он демонстрирует высокие темпы роста по его основным показателям.

Главной целью дальнейшего развития национальной системы страхования является создание такой страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц, которая обеспечивала бы им реальное возмещение убытков, причиняемых различными неблагоприятными случайными событиями, а также позволяла бы формировать и эффективно использовать инвестиционные ресурсы для развития экономики.⁵

2. СПЕЦИФИКА ИМУЩЕСТВЕННОГО И ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ

2.1. Особенности личного и имущественного страхования.

В соответствии с Гражданским кодексом Республики Казахстан (особенная часть, глава 40 –Страхование) предусмотрены три разновидности (три типа договоров) страхования: имущественное и личное, страхование ответственности, где основой экономических отношений являются события в жизни физических лиц и страхование ответственности, предметом которого служат обязательства страхователя по возмещению ущерба третьим лицам. Остановимся на интересующих нас.

К личному страхованию относится страхование жизни, здоровья, трудоспособности и иных связанных с личностью гражданина интересов. По договору личного страхования застрахован, может быть как сам страхователь, так и другое названное в договоре лицо. К имущественному страхованию относится страхование имущества и связанных с ним интересов, включая страхование предпринимательских рисков и гражданско-правовой ответственности. При страховании имущества страхуется риск утраты, недостачи или повреждения имущества и иных имущественных благ и прав, предусмотренных статьей 115 настоящего кодекса.⁶

Иными словами, экономические отношения, присущие имущественному и личному страхованию, связаны с возмещением ущерба в процессе общественного производства, если этот процесс нарушается в результате стихийных бедствий и других чрезвычайных или непредвиденных событий. Возникающий ущерб возмещается на солидарных началах за счет страховых взносов, уплачиваемых участниками отношений.

Имущественное и личное страхование распространяется главным образом на потери от стихийных бедствий, убытки от аварий, пожаров, несчастных случаев, заболеваний, изменений деловой конъюнктуры, хищений.

Являясь частью общей категории страхования имущественное и личное страхование, как субкатегория, отличается следующими признаками:

- при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием определенного риска в процессе общественного производства;

- для страхования характерны замкнутые отношения, между участниками при перераспределении суммы ущерба;

- средства страхового фонда используются среди страхователей;

- страхование предусматривает распределение ущерба как в пространстве, так и во времени, для эффективного пространственного распределения требуется большая территория и число страхованных раскладка ущерба в связи со случайным характером событий выходит за рамки одного года и действует в течение многих лет;

- эквивалентность отношений между страхователями.⁷

Экономическая сущность имущественного и личного страхования соответствует его функции, как выражение – общественного назначения данной категории (приложение б).

Распределительная функция: своеобразие ее выражается в том, что она выступает как перераспределительная. Она преломляется в предупредительную функцию, например на предотвращение возможности наступления страхового случая путем финансирования предупредительных мероприятий. В личном страховании распределительная функция преломляется в сберегательную функцию соответствующих видов страхования.

Контрольная функция проявляется в конкретных отношениях сторон по поводу обеспечения мобилизации страховых платежей и строгого целевого использования страхового фонда.

В последнее время рядом исследователей предложено рассматривать для характеристики экономической категории страхования рисковую функцию, так как страховой риск непосредственно связан с основным назначением страхования – возмещение ущерба от неблагоприятных событий.

Изложенные особенности данной части страховых отношений позволяют сделать вывод, что имущественное и личное страхование представляет собой относительно самостоятельную экономическую субкатегорию со своей спецификой.⁸

2.2. Классификация имущественного и личного страхования.

Критериями классификации являются различия в объектах страхования с учетом категории страхователей, объема страховой ответственности и установленного законодательством порядка организации страхования.

В соответствии с этими критериями страхование подразделяется на отрасли, классы и виды.

Кроме того, различают формы личного и имущественного страхования по следующим критериям (приложение в):

по степени обязательности – обязательную и добровольную;

по основаниям осуществления страховой выплаты – накопительное и ненакопительное.

Обязательное страхование – страхование, осуществляемое в силу закона, добровольное – страхование, осуществляемое в силу волеизъявления сторон. При обязательном страховании страхователь обязан заключить договор со страховщиком на условиях, предписанных правовым актом, регулирующим данные страховые отношения. Договор обязательного страхования может быть заключен с любым страховщиком, предложившим свои услуги. Для государственной страховой организации заключение такого договора является его обязанностью.

Накопительным является страхование, предусматривающее осуществление страховой выплаты по любому из следующих оснований: по истечении установленного договором страхования периода либо при наступлении страхового случая, в зависимости от того, какое из них наступит первым.

Ненакопительным страхованием является страхование, предусматривающее осуществление страховой выплаты только при наступлении страхового случая.

В Казахстане, согласно Закону «О страховой деятельности», принята следующая классификация страхования по отраслям, видам и классам:

Страховая деятельность осуществляется по отраслям: «страхование жизни» и «общее страхование» (приложение г).

Отрасль «страхование жизни» включает следующие классы в добровольной форме страхования:

страхование жизни;
аннуинтетное страхование;
страхование к наступлению определенного события в жизни;
страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика.

Страхование жизни – совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в случае смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, либо определенного договором страхования возраста.

Аннуинтетное страхование – совокупность видов накопительного страхования, предусматривающих осуществление периодических страховых выплат в виде пенсии или ренты в течение установленного договором срока или пожизненно в случаях достижения застрахованным определенного возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, инвалидности, болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к снижению или потере застрахованным личных доходов.

Страхование к наступлению определенного события в жизни представляет собой совокупность видов накопительного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в фиксированной сумме в случаях наступления заранее оговоренного события в жизни застрахованного, например бракосочетание, рождение ребенка.

Страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика представляет собой совокупность видов накопительного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в фиксированной сумме или страховых выплат в виде пенсии ил и ренты в случае смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, либо определенного договором страхования возраста, при этом условием является участие страхователя (застрахованного, выгодоприобретателя) в прибыли, получаемой страховой организацией в результате инвестиционной деятельности посредством осуществления дополнительных страховых выплати либо увеличения страховой суммы.

Отрасль «общее страхование» включает 17 классов в добровольной форме, в том числе: страхование от несчастных случаев, болезней, медицинское страхование, страхование автомобильного, железнодорожного, воздушного и водного транспорта, грузов, имущества от ущерба, гражданско-правовой ответственности владельцев транспорта, страхование займов, ипотечное страхование, страхование гарантий и поручительств, страхование от прочих финансовых убытков, страхование судебных расходов.

Вид страхования представляет собой страховой продукт, разрабатываемый и представляемый страховой организацией страхователю в пределах одного или нескольких классов страхования посредством заключения договором страхования.

Выделяется такая форма страхования, как взаимное страхование, при которой каждый страхователь является членом общества взаимного страхования. Общество взаимного страхования – юридические лицо, созданное в организационно-правовой форме потребительского кооператива, в целях осуществления взаимного страхования имущественных интересов своих членов. Взаимное страхование осуществляется по отраслям «страхование жизни» и «общее страхование», при этом общество, согласно уставу, вправе разработать вид страхования, сочетающий признаки и содержание нескольких классов страхования.

В Казахстане применяется обязательное экологическое страхование – комплекс отношений по имущественной защите законных интересов физических и юридических лиц при наступлении гражданско-правовой ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью, имуществу третьих лиц и окружающей среды в результате аварийного загрязнения.

В обязательной форме также проводится страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Обязательному страхованию подлежит личный состав военнослужащих, органов внутренних дел, национальной безопасности, налоговых служб.

Обязательное страхование распространенно на растениеводство – отрасль сельского хозяйства, включающую производителей сельскохозяйственной продукции – физических и юридических лиц на случай неблагоприятных природных явлений.

В Казахстане также введено обязательное страхование гражданско-правовой ответственности туроператора и турагента – юридических и физических лиц, осуществляющих деятельность по формированию, продвижению и реализации туристических продуктов.

Страховых органом представлено право самостоятельно разрабатывать и вводить новые рисковые виды страхования. Ассортимент страховой защиты в Казахстане включает такие виды страхования, как долгосрочное накопительное страхование – региональное страхование жизни, страхование на случай землетрясения, страхование призывников, страхование женщин на случай родов, страхование на случай хищения животных, страхование временно перемещенного имущества, страхование квартир, приобретенных гражданами в личную собственность. Развитие коммерческого банковского сектора потребовало введения страхования банковских депозитов физических лиц.

Страховым органом предоставлено право самостоятельно разрабатывать и вводить новые региональные рисковые виды страхования.

Разработка страхового ассортимента осуществляется в двух направлениях:

- предоставление возможности застраховать имущество граждан от определенного риска или группы рисков по желанию страхователя;

- предоставление возможности застраховать любые материальные ценности, причем в отдельности, а не все имущество в целом.⁹

Государственное регулирование и надзор деятельности страховых организаций

Реализация государственной политике в сфере страхования, включая обеспечение государственного контроля за положением дел на страховом рынке, осуществляется уполномоченным государственным органом и иными органами государства в пределах их компетенции.

Запрещается вмешательство государственным органов и их должностных лиц в деятельность страховой организации и страхового брокеров, кроме случаев, прямо предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан.

Основными задачами государственного регулирования в сфере страхования являются:

создание и поддержание стабильности страховой системы в Казахстане и формирование инфраструктуры национального страхового рынка;
регулирование страхового рынка и надзор за страховой деятельностью;
законодательное закрепление основ страхования, установление видов обязательного страхования, принципов участия Республики Казахстан в системе международного страхования;
защита прав и законных интересов страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей.

Страхование сталкивает интересы очень многих людей, при этом в оборот идут огромные деньги и не исключена возможность столкновения самых различных интересов, а значит и злоупотреблений. ¹⁰

Поэтому, государство, издавая различные нормативные акты, как правило, заводит специальный уполномоченный орган, осуществляющую контроль за соблюдением правил, установленных участниками страховых правоотношений. Уполномоченный государственный орган – орган государства, осуществляющий функции и полномочия по регулированию страхового рынка и надзору за страховой деятельностью в соответствии с законодательством Республики Казахстан. Такой службой является Государственный страховой надзор (Госстрахнадзор).

Функции госстрахнадзора: проводит государственную политику по обеспечению функционирования страховой системы в Республики Казахстан и формированию инфраструктуры национального страхового рынка, защите законных интересов страхователей и иных участников страхового рынка, определяет принципы и методы регулирования страхового рынка, порядок организации надзора за страховой деятельностью, выдает разрешения на создание страховых организаций, приобретение права контроля за ними, их добровольную реорганизацию и ликвидацию, согласие на открытие филиалов и представительств страховых организаций как на территории, так и за пределами территории Республики Казахстан, выдает лицензии на право осуществления страховой деятельности, деятельности страхового брокера, актуарной деятельности на страховом рынке, аудита страховых организаций, устанавливает пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты для страховой организации, включая минимальные размеры уставного и собственного капиталов, и обеспечивает контроль за их соблюдением, осуществляет контроль за деятельностью ликвидационных комиссий ликвидируемых страховых организаций, определяет квалификационные требования для руководящих работников страховых и перестраховочных организаций, выдает согласие на их избрание, осуществляет анализ, оценку и контроль финансовой устойчивости и платежеспособности страховой организации, устанавливает порядок учета страховой организацией договоров страхования, ведет реестр страховых организаций, страховых брокеров, актуариев и уполномоченных аудиторов, определяет перечень, формы, сроки предоставления финансовой и иной отчетности страховыми организациями, страховыми брокерами для обеспечения своих контрольных и надзорных функций, налагает санкции на профессиональных участников страхового рынка, принимает решение о приостановлении действия лицензий и отзыве лицензий, выданных профессиональными участниками страхового рынка, устанавливает по согласованию с уполномоченными государственными органами по вопросам бухгалтерского учета и аудита стандарты бухгалтерского учета страховых организаций, в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан, принимает меры по принудительному выкупу акций страховой организации, осуществляет иные функции, полномочия и права в соответствии с законодательством Республики Казахстан.¹¹

Надзор за платежеспособностью и финансовой устойчивостью страховой организации и лиц, в отношении которых осуществляется надзор на консолидированной основе, осуществляется посредством контроля за исполнением или соблюдением установленных уполномоченным органом пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов.

Пруденциальные нормативы включают: минимальные размеры уставного капитала, гарантийного фонда, маржи платежеспособности, нормативы достаточности высоколиквидных активов, маржи платежеспособности и гарантийного фонда, нормативы диверсификации активов. Уполномоченный орган может устанавливать дополнительные пруденциальные нормативы.

Маржи платежеспособности представляют собой превышение активов над обязательствами страховой организации.

Гарантийный фонд создается в целях обеспечении финансовой устойчивости и платежеспособности страховой организации в результате снижения платежеспособности ниже минимально установленного размера.

Нормативные значения и методики расчетов пруденциальных нормативов, а также требования к методике расчета стоимости активов устанавливаются нормативными правовыми актами уполномоченного органа.

Для обеспечения исполнения принятых обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования, страховая организация должна иметь сформированные страховые резервы в объеме, рассчитанном актурием. Средства страховых резервов предназначены исключительно для осуществления страховой организацией страховых выплат, связанных с исполнением своих обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования.¹²

Страховой рынок Казахстана находится в стадии становления: по экономическим и правовым основаниям он существенно отстает от мирового уровня. Слабо развиты многие виды личного страхования и страхования имущества граждан в связи с низким уровнем доходов населения.

Заключение

В своей работе я постаралась максимально раскрыть тему «Имущественное и личное страхование», для этого я остановилась на понятии «страхование» и какое место занимает страхование в рыночных отношениях, подробно раскрыла, что является личным и имущественным страхованием и характерным признаком, какая законодательная база регулирует в Казахстане.

Итак, в экономике рыночного типа, что характерно для Республики Казахстан, основанной на частной собственности, главным движением страхования выступает стремление собственника защитить свою собственность вместе с тем рост благосостояния вызывает заботу личности уже о самой себе, что расширяет сферу страхования и выделения двух немаловажных его составных – имущественного и личного страхования.