Страхование жизни. 23

ВЕДЕНИЕ

   Личное  страхование в Российской Федерации  трактуется как отрасль страхования, где в качестве объекта страхования  выступают жизнь, здоровье и  трудоспособность человека. Эти объекты являются основными в нормальном существовании человека и поэтому важность их страхования очевидна. Исходя из этого можно говорить об актуальности выбранной темы настоящей контрольной работы.

   Целью  данной  контрольной работы является рассмотрение таких аспектов, как: особенности и целевое назначение страхования жизни, смешанное страхование жизни и страхование детей, страхование ренты и пенсий, страхование на случай смерти и его разновидности.

   Личное  страхование является крупной отраслью страхования. Объектами личного страхования являются: жизнь, здоровье, трудоспособность человека. Конкретными страховыми событиями по личному страхованию являются дожитие до окончания срока страхования или потеря здоровья в результате несчастных случаев.

   Все виды  человеческой  деятельности  и вся жизнь в обществе сопряжена  с

риском      потерять  жизнь,  здоровье   и   имущество, вследствие  изменения

рыночной  конъюнктуры могут не оправдаться  расчеты прибыли. Причем время и масштабы подобных событий заранее не могут быть оценены. Они определяются широким набором случайных факторов.

   Наличие непредвиденных обстоятельств,   сопровождающих хозяйственную и бытовую деятельность  человека,  определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения  потерь, возникающих в результате случайных событий. Разработка, внедрение в практику и повседневное  применение системы  подобных  мер становятся частью человеческого быта и культуры.

   Страхование - это такой вид необходимой  общественно полезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от  неблагоприятных последствий  в сфере их материальных и личных нематериальных благ  путем внесения  денежных  взносов  в особый фонд    специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за  счет  средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.

   В условиях  перехода  к  рыночным   отношениям   страхование становится

объективно  необходимым элементом всего хозяйственного механизма.  Сфера   его применении  значительно расширяется, охватывая все формы собственности, семейные отношения, привлекая широкий круг новых заинтересованных страхователей.

   Страхование жизни в Российской Федерации  трактуется как отрасль страхования, где в качестве объекта страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Эти объекты являются основными в нормальном существовании человека и поэтому важность их страхования очевидна. Исходя из этого, можно говорить об актуальности выбранной темы настоящей контрольной работы.

     В данной контрольной работе  не случайно были затронуты  проблемы страхования жизни. На  мой взгляд, страхование сейчас  является одной из важнейший  сфер экономики и наименее  изученной из всех. Несмотря на  то, что в России страхование находится лишь на этапе своего развития, возникло оно достаточно давно. И с тех пор развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей. 
 
 
 
 

1. Особенности и целевое назначение страхования жизни

   Особенности страхования жизни заключаются  в обеспечении приемлемых доходов, уровня и качества жизни людей  при наступлении случайных событий  с неблагоприятными и благоприятными последствиями, именуемых страховыми случаями. В связи с этим страхование жизни представляет собой вид страхования, с помощью которого осуществляется страховая защита личных, семейных доходов граждан или укрепления достигнутого ими благосостояния. Если рассматривать эту цель с позиций интересов граждан, то она представляет собой защиту имущественного интереса, связанного с различными источниками дохода, от непредвиденных, опасных снижающих уровень жизни случайных событий. Понятие имущественного интереса страхователя или застрахованного является ключевым для возникновения страховых отношений, поскольку именно имущественные интересы образуют объект страхования (в соответствии со ст. 4 Закона о страховании). В страховании жизни объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с наступлением в жизни гражданина определенных явлений, вызванных течением времени. К ним относятся смерть лица, дожитие граждан до определенного возраста или срока, наступление в жизни гражданина иных, не зависящих от воли лица явлений (событий).

   В условиях лицензирования страховой  деятельности на территории Российской Федерации предлагается только предметная трактовка сущности страхования жизни органами государственного страхового надзора (т.е. с позиции объекта страхования). Таким образом, страхование жизни представляет собой «совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях дожития застрахованного до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста, смерти застрахованного, а также по выплате пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному в случаях, предусмотренных договором страхования (окончание действия договора страхования, достижение застрахованным определенного возраста, смерть кормильца, постоянная утрата трудоспособности, текущие выплаты (аннуитеты) в период действия договора страхования и др.)».

   Это более широкое определение страхования  жизни, оно дается через страховые  случаи. Однако страховое отношение  возникает до страхового случая, когда страховая компания принимает страхуемый риск в страховании жизни при заключении договора страхования. Следовательно, без определения страхуемых рисков и целей невозможно раскрыть характер страховых отношений, который определяет сущность всего страхования жизни. При страховании жизни страхуемый риск нельзя определять как продолжительность человеческой жизни, ведь важен не столько сам период жизни, сколько предполагаемое событие, которое прервало жизнь, и не сама смерть, а предполагаемое время ее наступления в предполагаемом возрасте. Предполагаемое время, причины и условия наступления смерти в предполагаемом возрасте и будут тем событием, которое рассматривается в качестве страхового риска из-за признаков вероятности и случайности его наступления в соответствии с п. 1 ст. 9 Закона о страховании. И только тогда страхуемый риск может выразить себя, во-первых, в вероятности умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни; во-вторых, вероятности умереть или выжить в течение определенного периода времени; в-третьих, вероятности жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получение регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.

   В объем страховой ответственности страховщика включается широкий перечень конкретных событий: дожитие до окончания срока страхования, обусловленного возраста или события, наступления смерти страхователя или застрахованного либо потеря ими здоровья в период страхования от оговоренных событий, как правило, от несчастных случаев. Помимо самой жизни, выделяют в качестве отдельных объектов, с ней связанных, трудоспособность и здоровье, а в объеме страховой ответственности страховой компании - различные несчастные случаи и болезни, а также расходы на лечение. Жизнь как объект смешанного страхования связана с широким объемом страховой ответственности страховщика: дожитие до окончания срока страхования, смерть застрахованного и несчастные случаи.

     Цели страхования  жизни

   Для определения сущности страхования  жизни, помимо страховых рисков и  объектов страхования, очень важно дополнительно знать цели страхования жизни, преследуемые как страхователями (застрахованными, выгодоприобретателями), так и страховщиками, непосредственно организующими страхование жизни. Страхование жизни предлагает страховые гарантии выплат страховых сумм и инвестиционные услуги для увеличения этих выплат в рамках накопительного характера страхования, с помощью которых человек как страхователь, застрахованный или выгодоприобретатель может решить свои социальные и финансовые задачи по стабилизации своей жизнедеятельности. Реализация социальных задач позволяет преодолеть недостаточность системы государственного социального страхования и дополнить ее. В то же время реализация финансовых задач, с одной стороны, способствует увеличению личных доходов, а с другой - предоставляет необходимые гарантии при осуществлении целого ряда финансово-кредитных операций. Эти задачи так тесно сплетены вокруг основной цели страхования жизни - предотвращения критического ухудшения уровня жизни людей, что задачи социального характера можно отделить от финансовых весьма условно.

   Задачами  социального характера, решаемыми со стороны  страхователя, являются:

   1) защита семьи в случае потери  кормильца и дохода умершего  члена семьи;

   2) обеспечение в случае временной  или постоянной утраты трудоспособности (инвалидности);

   3) обеспечение пенсии в старости;

   4) накопление средств для оказания  материальной поддержки детям  при достижении совершеннолетия,  например, для оплаты их образования;

   5) оплата ритуальных услуг.

   В круг задач финансового характера входят:

   1) накопительные задачи, связанные  с получением инвестиционного  дохода и вложениями капитала;

   2) защита частного бизнеса, сохранение  предприятия в случае смерти  партнера по бизнесу, руководителя  предприятия или «ключевого»  персонала;

   3) защита наследства путем: а)  оплаты налога на наследство  за счет страховой суммы, полученной  по полису страхования жизни;  б) облегчения передачи наследуемого  имущества одному из наследников  за счет прямого личного права  бенефициара на страховую сумму, свободную от прав кредиторов и других наследников; в) законодательно установленного освобождения страховой суммы от налога на наследство;

   4) увеличение личных доходов: а)  за счет предоставления льгот  по налогообложению премий и  выплат по страхованию жизни; б) освобождения страховых выплат по долгосрочным видам страхования жизни от уплаты подоходного налога; в) льготного налогообложения прироста капитала до определенной суммы или за определенный срок действия договора.

   В свою очередь страховщики, организующие страхование жизни, преследуют другие социальные и особенно финансовые задачи, которые тесно взаимосвязаны с задачами страхователей. Причем страховщики задачи социального характера всегда связывают с финансовыми, такими как:

   1) компенсация несовершенств государственного социального страхования частным добровольным коммерческим страхованием жизни, что дополнительно укрепляет социальную и даже политическую стабильность;

   2) обеспечение дополнительной стабильности  личных и семейных доходов,  что сохраняет удельный вес средних слоев населения как базы общей социально-политической стабильности и дальнейшего развития страхования жизни;

   3) стабилизация собственного страхового  бизнеса за счет защиты от  негативного действия социальных  и политических рисков;

   4) придание собственному страховому бизнесу, специализирующемуся на страховании жизни, социальной респектабельности, с одновременным решением проблемы социальной реабилитации частного бизнеса в страховой сфере.

   Таким образом, в конечном счете, страхователь заключает договор страхования жизни либо с целью обезопасить свой уровень семейного или личного благосостояния в случае преждевременной смерти, либо в инвестиционных целях, чтобы обеспечить будущие финансовые потребности, а страховщики, организующие страхование жизни, обеспечивают общую долгосрочную устойчивую финансовую стабильность своего страхового бизнеса, рентабельность страховых операций, сбалансированность страхового портфеля, расширение инвестиционного портфеля и повышение его гарантированной доходности с одновременной социальной реабилитацией своего частного бизнеса, защищая его от негативного действия социальных и политических рисков вместе с государственным социальным страхованием. Благодаря этому долгосрочное страхование жизни позволяет решать одновременно чрезвычайно важные задачи социальной стабилизации, инвестирования экономического роста и всемерно поддерживается государством. В условиях рыночной экономики оно представляет собой один из важнейших механизмов обеспечения экономической и социальной стабильности. 
 
 
 

2. Смешанное страхование жизни  и страхование  детей.

         Смешенное страхование. Понятие, разновидности

        Смешанное страхование  жизни  - это комбинация страхования  на случай

жизни и случай смерти.  Преимущество смешанного страхования в том, что оно предполагает застрахованным за меньшую цену заключить договор о покрытии риска и обеспечения сбережений с помощью одного  единственного полиса,  избегая, таким образом, дублирования договоров. Посредством этого вида страхования  страховщик обязуется:                             

   1) выплатить страховую сумму немедленно  после смерти застрахованного, если она произойдет раньше  окончания  срока  действия  договора (временное страхование),

   2) выплатить страховую сумму в  момент  окончания  срока  действия договора, если  застрахованный  продолжает жить (замедленное страхование капитала без возмещения премий).

        Субъекты смешанного страхования

        Страховщиками, согласно правилам, могут быть только юридические лица, зарегистрированные по закону и имеющие лицензию Департамента страхового надзора Минфина РФ на проведение такого страхования.

        Страхователями, согласно правилам могут быть:

   ²    Дееспособные граждане (физические лица) в возрасте от 18 до 75 лет;

   ²    Правоспособные юридические лица – предприятия всех организационно

   правовых  форм и всех форм собственности;

   ²    Иностранные граждане и лица без  гражданства, если они постоянно

   проживают на территории РФ.

        Застрахованными лицами могут быть сами страхователи и члены их семей, работники предприятий, организаций, учреждений и члены их семей.

   Выгодоприобретателями могут быть физические и юридические  лица, указанные  страхователем или застрахованными в полисе, либо в соответствии с законодательством о наследовании.

        Исключаются из числа  субъектов смешанного страхования:

   ²    Неработающие инвалиды 1 группы;

   ²    Больные онкологическими заболеваниями.

        Объекты смешанного страхования

   Объектами смешанного страхования жизни являются имущественные интересы застрахованных, связанные:

   ²    С дожитием ими до окончания срока  страхования;

   ²    С временным или постоянным снижением  их доходов и/или

   дополнительными расходами из-за утраты трудоспособности в результате

   несчастного случая, из-за смерти от любой причины.

        Предмет смешанного страхования жизни

   По  некоторым правилам предметом смешанного страхования жизни являются страховые риски как предполагаемые события, на случай которых проводится страхование, такие как:

   ²    Дожитие застрахованным до окончания  срока страхования;

   ²    Потеря им трудоспособности (временно или постоянно) от несчастного случая;

   ²    Смерь застрахованного от любой  причины.

     Смешанное страхование обладает  рядом достоинств:

   - возможно объективно оценить  актуарно как количество людей,  которые могут умереть в течение определенного времени,  так и количество тех, кто может дожить до определенного возраста;

   - полностью устраняются неудобства,  которые влечет за собой заключение замедленного  страхования  без возмещения премий,  поскольку  в  случае смерти застрахованного раньше окончания срока действия договора в дело вступает временное страхование, гарантируя, таким образом, получение страховой суммы - обстоятельство, совершенно невозможное при   заключении лишь замедленного страхования без возмещения премий, поскольку в нем теряется право на компенсацию;

   - сочетаются временное страхование,  капитал  которого  постоянно

   уменьшается, и сбережения, или резерв, которые  постоянно увеличиваются таким образом,  что сумма обоих компонентов  равняется страховой сумме;

   - предоставляются гарантированные  права (выкуп,  уменьшение,  залог).

        Разновидности смешанного страхования

        Существует несколько разновидностей смешанного страхования:

   - с удвоенной защитой. Страховая сумма на случай жизни в два раза

   превышает страховую сумму на случай смерти застрахованного;

   - возрастающее.  Страховая сумма на случай смерти увеличивается в течение срока действия страхования, в то время как сумма сбережения остается неизменной с начала страхования или также увеличивается; - страхование наmфиксированный срок.  Страховщик обязуется выплатить страховую сумму в момент заключения срока действия страхования, несмотря на то, жив или умер застрахованный к концу этого срока.

   Уплата  премий прекращается вместе с окончанием срока действия страхования или со смертью застрахованного,  если она происходит раньше.  Это страхование удобно  для  лиц,  которые должны противостоять  какому-либо  обязательству независимо от того, жив или нет должник; - страхование к бракосочетанию.

   Но  если  выгодоприобретатель умирает  до  окончания срока действия договора, то премии идут в пользу страховщика.  Во избежании этого страховые компании включают альтернативы данному пункту: возмещение уплаченных премий в случае,mесли выгодоприобретатель умирает до окончания срока страхования;  назначение другого  выгодоприобретателя по страхованию в случае смерти первоначально назначенного.  В данном случае  страхование к бракосочетанию превращается в страхование на фиксированный срок.

   Страховое обеспечение (страховая сумма) в правилах смешанного страхования жизни встречаются как синонимы понятия «страховое обеспечение» и «страховая сумма». Объясняется это тем, что понятие «страховое обеспечение» было введено Законом РФ «О страховании» (ст.10, п.4), а понятие «страховая сумма» находилось в обороте до принятия этого закона и возобновлено ГК (ст.947)     

Размер  страховой суммы  при заключении договора страхования устанавливается по согласованию сторон (страхователя и страховщика). Он зависит от желания страхователя, его платежеспособности  и политики страховщика в сфере личного страхования.

   Размер  страховой суммы (страхового обеспечения, страхового покрытия) при компенсации вреда личности застрахованного определяется в правилах различно. Условия выплаты страховой суммы также регламентируются правилами.

Страхование детей

Можно выделить три основных группы страхования детей:

накопительное страхование   
медицинское страхование  
рисковое страхование  
и множество подгрупп, начиная от страхования беременности и заканчивая специализированным, например, от инфекций.

   Договор накопительного страхования следует  заключать как раз в том случае, если вы хотите в будущем оплатить образование своего ребенка, купить ему квартиру, машину, в общем, по достижении им совершеннолетия иметь какие-либо сбережения. Накопительное страхование представляет собой нечто среднее между банковским вкладом и страховым полисом. Страхователь в течение указанного в договоре времени делает взносы (зависящие от суммы, которую желательно получить в будущем), и по истечении сроков действия договора, получает указанную сумму с учетом инвестиционного дохода.

   Сегодня страховые компании предлагают великое  множество подобных программ. В отличие от ДМС, к которому мы еще вернемся, страхование от несчастного случая доступно практически любому родителю, так как, при заключении договора страхования можно выбрать сумму, подходящую именно вам. Нижний ее предел находится на отметке в 3 тыс. руб., а верхний достигает 30-40 тыс.

   Страховые тарифы сильно варьируются. Они зависят  от периода страхования (от 10 дней до года), срока покрытия (весь день, только время, проведенное в школе, или  спортивной секции), возраста ребенка  и от того, какой образ жизни он ведет (чем активнее, тем дороже). По словам страховщиков, средний тариф составляет от 0,6% до 0,8% от страховой суммы. Некоторые компании выделяют особые занятия ребенка, при которых тариф увеличивается до 2,5 %. Ими могут стать наиболее опасные виды спорта: картинг, дельтапланеризм, мотокросс, тэквандо, бокс, фигурное катание. Если при этом, ребенок еще и самостоятельно добирается на занятия и не находится под присмотром, тариф может возрастать до 8% от страховой суммы.

   Детское страхование становится особо актуальным в период школьных каникул и активного отдыха. В нашей стране уровень страховой культуры и финансового благополучия граждан не позволяет в полной мере воспользоваться преимуществом страховки. Но тенденция к увеличению спроса на данный страховой продукт есть, может быть оттого, что число родителей, понимающих, что здоровье необходимо беречь смолоду растет. 
 

3. Страхование ренты и пенсий.

Страхование ренты.

   Страхование ренты - это принятие страховщиком по договору страхования обязанности  производить страховые выплаты страхователю или застрахованному лицу в фиксированной сумме и с установленной периодичностью при условии дожития его до предусмотренного договором срока (возраста) и полной уплаты им страховой премии. Таким образом, страхование ренты предполагает выплату страховой суммы в рассрочку с установленной в договоре периодичностью.

   Страхование ренты также называют аннуитетом (от позднелат. annuitas - ежегодный рентный  платеж).

   Страхователями  при страховании ренты могут  быть дееспособные физические лица, заключающие договоры страхования ренты в свою пользу или в пользу третьих лиц - застрахованных, а также юридические лица. При этом физические лица заключают индивидуальные договоры страхования ренты, а юридические, как правило, - коллективные.

   Цель  страхования ренты - защита имущественных  интересов застрахованных лиц, связанных  с жизнью, трудоспособностью и  пенсионным обеспечением. Договоры страхования, заключаемые с гражданами трудоспособного  возраста, должны обеспечить им в старости или при иных обстоятельствах сохранение того уровня доходов, который был возможен при активной трудовой жизни застрахованного лица. Широко распространено страхование ренты в пользу третьих лиц.

   Страховыми  случаями при страховании ренты  являются дожитие застрахованного лица до определенного договором страхования срока, к которому обеспечивается полная уплата страховой премии страхователем и накопление необходимой для страховых выплат суммы денежных средств страховщика, а также дожитие до установленных сроков периодических выплат страхового обеспечения в форме ренты.

   В договоре страхования ренты страховая  сумма представляет собой сумму  страхового обеспечения, подлежащую выплате  страховщиком застрахованному лицу с установленной в договоре страхования  периодичностью. Размер страховой премии определяется величиной страховой суммы и уровнем тарифной ставки по страхованию данного вида. Уровень страховой премии зависит от:

   - возраста и пола застрахованного  лица;

   - времени (лет) от момента заключения  договора страхования ренты и внесения первого взноса до начала страховых выплат ренты;