Страхование жизни и имущества

Содержание:

1. Страхование жизни.

2. Страхование имущества.

1. В соответствии с  Законом РФ от 27 ноября 1992 г. №4015–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» под страхованием понимаются «отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков». В новой редакции закона от 21 июля 2005 г. дано также определение страховой деятельности (страхового дела): «сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием».

Закон об организации страхового дела устанавливает, что объектами  страхования жизни выступают  имущественные интересы, связанные  с дожитием граждан до определенного  возраста или срока, со смертью, с  наступлением иных событий в жизни  граждан (п. 1 ст. 4).

Гражданский кодекс вообще не выделяет такого вида личного страхования  и даже не употребляет понятия  «страхование жизни». Однако, при определении  договора личного страхования Кодекс говорит о страховании, которое  осуществляется на случай достижения страхователем или другим названным  в договоре гражданином «определенного возраста или наступления в его  жизни иного предусмотренного договором  события (страхового случая)» (ст. 934 ГК). По сути, это совпадает с тем определением, которое дает страхованию жизни Закон об организации страхового дела.

Участниками отношений являются страхователи, страховщики, выгодоприобретатели, застрахованные.

Личное страхование объединяет большое число видов, объектами  которых являются имущественные  интересы, связанные с жизнью и  здоровьем застрахованных. Как отрасль  страхования оно может быть подразделено на две подотрасли – страхование жизни и страхование здоровья. В основу такого деления положены объем обязательств страхования страховщика и срок страхования.

Страхование жизни может  быть как добровольным, так и обязательным. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем  и страховщиком.

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами РФ.

Страхование жизни – подотрасль личного страхования, предусматривающая предоставление страховщиком, в обмен на уплаты страховых премий гарантии выплатить определенную денежную сумму страхователю или указанным им третьим лицам, в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.

Страхуемым риском является продолжительность человеческой жизни. Она имеет три аспекта:

1. вероятность умереть в молодом возрасте или раньше средней продолжительности жизни;
2. вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;
3. вероятность дожития до преклонного возраста, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.

Страхование жизни выполняет  ряд функций:

1. Функции социального характера:

– защита доходов семьи в случае смерти кормильца;

– обеспечение на случай утраты трудоспособности, наступление инвалидности или старости;

– накопление средств, для оказания материальной поддержки детям;

– оплата ритуальных услуг.

2. Функции финансового характера:

– накопление, получение инвестиционного дохода;

– предоставление финансовой гарантии для получения кредита;

– защита наследуемых сумм (оплата налога на наследство за счет страховой суммы, полученной по полису страхования жизни);

– увеличение личного дохода за счет льготного налогообложения страховых взносов и выплат (для зарубежных стран).

Основными принципами страхования жизни являются:

1. Страховой интерес. Для того чтобы застраховать жизнь какого-либо лица, страхователь должен иметь в ней страховой интерес, то есть потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь из-за смерти застрахованного.
2. Использование дисконтирования и таблиц смертности населения для расчета тарифных ставок и материальных резервов по договорам страхования жизни.
3. Участие в прибыли страховщика. Денежная сумма, направляемая страховой компанией за счет части получаемой прибыли на увеличение страховой суммы по договорам страхования называется бонусом и подлежит выплате по истечении срока действия договора или при наступлении страхового случая. Существует несколько форм начисления бонуса: 1) ежегодные бонусы, начисляемые в виде объявленного процента от страховой суммы. Они могут быть простые и сложные (с учетом реинвестирования); 2) окончательные, начисляемые страховой компанией при истечении срока действия договора или в случае претензии в целях повышения заинтересованности клиента в сохранении действия договора на весь срок или для поощрения за длительный срок оплаты премии при пожизненном страховании.
4. Выкуп страхового договора. Выкуп страхового договора осуществляется страховщиком при досрочном прекращении договора страхования с выплатой страхователю выкупной суммы. Выкупная сумма – стоимость накопленного по договору долгосрочного страхования жизни резерва страховых премий, подлежащая выплате страхователю на день досрочного расторжения договора.
5. Прозрачность страхования жизни. Это означает, что страхователь при заключении договора страхования и во время его действия имеет право потребовать от страховщика всю информацию о его деятельности и проводимых страховых операциях.

Страхование жизни может  классифицироваться по следующим критериям:

1. По предмету страхования:

– страхование на случай смерти;

– страхование на дожитие;

– смешанное страхование.

II. В зависимости от порядка уплаты страховых премий:

– договоры с единовременной премией;

– договоры с периодическими премиями, которые могут выплачиваться ежегодно, ежеквартально, ежемесячно.

III. По периоду действия страхового покрытия:

– пожизненное страхование;

– страхование жизни на определенный период времени.

IV. По виду страхового покрытия:

– на твердо установленные страховые суммы;

– с убывающей страховой суммой;

– с возрастающей страховой суммой;

– с увеличением страховой суммы в соответствии с ростом индекса розничных цен;

– с увеличением страховой суммы за счет участия в прибыли страховщика;

– с определением страховой суммы по результатам прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды.

V. По виду страховых выплат:

– страхование с единовременной выплатой страховой суммы;

– страхование с выплатой ренты или аннуитета;

– страхование с выплатой пенсии (пенсионный план).

В страховой практике выделяют 3 базовых вида страхования жизни:

1. Срочное страхование жизни – страхование на случай смерти на определенный период времени. В обмен на уплату страховых премий страховщик обязуется выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованного в течение срока действия договора.
2. Пожизненное. При нем в обмен на уплату премий страховщик обязуется выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованного, когда бы она не произошла.
3. Смешанное страхование жизни. Страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени. При этом страховщик обязуется выплатить страховую сумму как в случае смерти застрахованного, если она наступила до окончания срока действия договора, так и по окончании срока договора, если застрахованный остался жив.

Страховщики предлагают большое  число видов пенсионного страхования. Рассмотрим самый простой из них  – страхование дополнительной пенсии. Страховым случаем здесь является дожитие застрахованного лица до установленного пенсионного возраста. Поэтому регулярные выплаты по договору страхования осуществляются, как правило, дополнительно к назначенной государственной пенсии по старости. Страховая пенсия выплачивается застрахованному пожизненно после достижения пенсионного возраста и при условии уплаты всех причитающихся по договору страхования взносов.

Страхователями могут  быть физические и юридические лица. В последнем случае предприятие  оплачивает частично или полностью  страховые взносы за своих работников, что позволяет не только поддерживать сложившийся уровень жизни лиц, вышедших на пенсию, но и помогает решать социальные, кадровые и другие вопросы  деятельности работодателя. Размер дополнительной пенсии и периодичность ее выплаты  указываются в договоре страхования. В период его действия страхователь вправе изменять ранее установленные  параметры. Срок страхования определяется как разность между установленным  возрастом выхода на пенсию (в России, как правило, 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин) и возрастом  застрахованного на дату оформления договора. Величина страховых взносов  устанавливается в зависимости  от пола застрахованного, срока страхования  и размера выбранной пенсии. Наиболее распространенной является ежемесячная  уплата взносов.

По истечении срока  страхования (т.е. достижении 60 или 55 лет) у застрахованного возникает  право на получение первой пенсии, а при дожитии до следующих  установленных дат ее выплаты  – второй и последующих пенсий без каких-либо ограничений до тех  пор, пока жив их получатель. Вместе с тем условия страхования, как  правило, устанавливают гарантированный  период выплаты пенсии, который может  составлять 5–10 лет. Если после возникновения  права на получение первой пенсии застрахованный умер, не успев ее получить, то выгодоприобретателю выплачивается  оставшаяся сумма пенсий за гарантированный  период. В случае смерти застрахованного, получившего одну или несколько пенсий, выплате подлежит разница между суммой пенсий за гарантированный период и суммой, выплаченной застрахованному. При наступлении смерти застрахованного после выплаты ему суммы пенсий, равной сумме пенсий за гарантированный период, у выгодоприобретателя не возникает права на получение пенсии. Однако смерть застрахованного может наступить и до возникновения у него права на получение первой пенсии. Обычно в этом случае уплаченные взносы возврашаются страхователю (наследникам страхователя). Важным условием рассматриваемого вида страхования является возможность страхователя расторгнуть договор до истечения срока страхования и получить выкупную сумму, когда он нуждается в деньгах.За последние 20 лет в России предпринималось много попыток развития полноценного страхования жизни. Но классические варианты страхования жизни, которые предлагают страховщики по «жизни» так и не получили сегодня широкого распространения среди населения. По данным ФССН:

Таблица 1. Сведения о страховых  премиях и выплатах за 2010 год

Согласно данным ежеквартального  мониторинга страхового рынка¹, на конец 2011 года из 7 100 участников исследования страховку жизни имели 1 136 человек, что составляет 16% от всей выборки. Наибольшее количество опрошенных, их оказалось порядка 1/3, является клиентами «Росгосстраха».

Второе место по степени  реализации предложений по страхованию  жизни разделили «Ингосстрах» и  «Альфастрахование». Их услугами воспользовалось 14% опрошенных (по 7% в каждой). Третье место отошло компании «ВСК» (5% соответственно). Таким образом, на 4 лидирующие страховые компании приходится чуть более половины застрахованных в сегменте страхования жизни.

Рис. №1: В какой компании у Вас оформлена программа  страхования жизни (ТОП-10 самых популярных компаний, присутствовавших в ответах  респондентов).

Следует отметить, что добровольное пенсионное страхование пока не получило распространение – лишь каждый десятый  респондент указывал, что имеет эту  страховку. Наибольшее распространение  в нашей стране получили страхование  жизни для защиты семьи в случае потери кормильца (утраты работоспособности  кормильца) и накопительное страхование. Именно эти виды страхования жизни  оказались наиболее востребованными  среди наших соотечественников  – почти все из страхующих жизнь  имеют один из этих видов полисов.

2. Имущественное страхование – отрасль страхования, где объектами страховых отношений выступает имущество в различных видах.