Страхование жизни. Основные виды. 2

Содержание

Введение

Страхование жизни. Основные виды

1.Содержание, значение и функции  страхования жизни

2.Виды страхования жизни

Заключение

Тесты

Задача

Список используемой литературы

Введение

Страхование - неотъемлемая часть жизни современного общества. Это система финансовой защиты от рисков, случайных последствий, непредвиденных обстоятельств, несущих  в себе угрозу благосостоянию, а  иногда и существованию людей  и предприятий. Страхование представляет собой одну из важнейших предпосылок  душевного спокойствия человека, его уверенности в завтрашнем дне, в том, что ни при каких  обстоятельствах он не останется  без помощи и поддержки.

Особенности страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений. Специфические страховые  отношения являются объектом страховой  науки. Эта наука освещает фундаментальные  теории страхования, охватывающие рассмотрение его экономической сущности, функции, роли и сферы применения в современном  обществе. Она изучает содержание важнейшей страховой терминологии, классификацию страхования и  организационные принципы построение системы страховых организаций, методику исчисления страховых тарифов; освещает важнейшие условия каждого  вида страхования, методику определения  ущерба и страхового возмещения ущерба, экономического анализа и планирования страховых операций, вопросы перестрахования.

Цель  данной контрольной работы рассмотреть  одну из категорий личного страхования - страхование жизни.

Страхование жизни. Основные виды

1. Содержание, значение и функции страхования жизни

Страхование жизни - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью.

История личного страхования насчитывает  более двадцати столетий. В древней Индии существовали денежные фонды для благотворительных целей. У древних иудеев были коммунальные учреждения, аккумулировавшие фонды для целей взаимной помощи. Такие 
фонды создавались в виде коллегий и в Римской империи, из них оказывалась материальная помощь членам коллегии в затруднительных случаях жизни и для поддержания родственников умершего. 
Организации, подобные римским коллегиям, существовали и в эпоху средних веков.[7]

Они возникали как цеховые объединения  ремесленников, которые оказывали  материальную помощь своим членам или их семьям при наступлении несчастных случаев, болезни или смерти. Размер ущерба и сумма помощи раскладывались между членами объединения. Не существовало еще страховых платежей, которые регулярно вносились 
бы членами цехов в общую кассу, не было и заранее сформированных страховых фондов, не были организованы особые специализированные страховые компании. Один и тот же коллектив ремесленников и торговцев выступал и как коллектив страхователей, и как страховщиков. Несколько позже общества страхования жизни возникают и в других странах. Во Франции первое общество появилось в 1829 году, в Германии - в 1827 году, в США - в 1830 году. К концу XIX века страхование жизни получило распространение во всех европейских государствах. [7]

Сейчас страхование – это  наиболее эффективный и всё более  востребованный способ управления социально-экономическими рисками. Страхование - широкое понятие, охватывающее множество сфер финансовых отношений между страховщиками, страхователями и третьими лицами, касающееся жизни и здоровья людей, их имущества и ответственности перед третьими лицами; это система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов, создание специализированного фонда средств и его использование на возмещение ущерба.

Страхование делится на несколько  видов, значительно отличающихся друг от друга предметом страхования  и условиями страхования.

В России существует три отрасли страхования (см. Рисунок 1).

Личное страхование - это система  видов страхования, которые обеспечивают предоставление страховой защиты от рисков, угрожающих жизни человека, его трудоспособности, здоровью. В Российской Федерации в соответствии с требованиями законодательства объектами личного страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.

В России страхование жизни развивалось  сложно. В середине 90-х гг. его  доля на отечественном страховом  рынке превышала половину всех страховых  взносов. Однако используемые налогосберегающие схемы нельзя было назвать реальным страхованием жизни. Основные поступления, которые отражала статистика, происходили только на бумаге и никоим образом не обеспечивались соответствующими денежными потоками. В начале 2000-х гг. в результате жёсткого регулирования со стороны органов страхнадзора основные «зарплатные» схемы были ликвидированы, а страхование вошло в свои реальные объёмы.[1,стр.369]

Основными факторами, ограничивающими  развитие страхования жизни в  России, являются:

- высокая инфляция, при которой долгосрочные финансовые вложения не представляют интереса для населения;

- отсутствие доверия населения к платёжеспособности и финансовой устойчивости страховщиков в долгосрочной перспективе;

- отсутствие широкой социальной базы – среднего класса, обладающего платёжеспособным спросом на страхование жизни;

- недостаточное развитие рынка инвестиций;

- отсутствие существенных законодательных или экономических рычагов, стимулирующих предпринимателей и население заключать договоры страхования жизни. [1, с.369-370]

Страхование жизни предусматривает  предоставление страховщиком в обмен  на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) указанным в страховом договоре лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.

Основными принципами страхования жизни являются следующие:

Страховой интерес. Чтобы застраховать жизнь какого-либо лица, страхователь должен иметь страховой интерес, т. е. потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь, связанных с получением, застрахованным инвалидности или в результате его смерти.  Использование дисконтирования и таблиц смертности населения для расчета математических резервов по договорам страхования жизни.

Участие страхователя в прибыли  страховщика. Страховая организация, учитывая долгосрочный характер страхования жизни, направляет часть получаемой прибыли на увеличение страховых сумм по страховым договорам. Эта дополнительная сумма называется бонусом.

Выкуп страхового договора. Выкупная сумма - это стоимость накопленного по договору долгосрочного страхования жизни резерва страховых премий, подлежащая выплате страхователю на день досрочного расторжения договора.

«Прозрачность» страхования жизни. Это означает доступность и понятность для клиента информации о страховщике и проводимых им операциях по страховому договору.[3,стр. 425]

Основные задачи страхования жизни:

Социальные:

-защита семьи в случае потери  кормильца и дохода умершего  члена семьи;

- обеспечение пенсии в старости  или по инвалидности;

- накопление средств для оказания материальной поддержки детям при достижении совершеннолетия, для оплаты их образования и т.д.;

- оплата ритуальных услуг.

Финансовые:

- сбережение капитала и получение  инвестиционного дохода;

- защита наследства(оплата налога на наследство за счет страховой суммы, прямое личное право выгодоприобретателя на страховую сумму, освобождение страховой суммы от налога на наследство);

- увеличение личных доходов  за счет предоставления льгот  по налогообложению премий и  выплат по страхованию жизни;

- предоставление финансовых гарантий  в ипотечном кредитовании (страхование  жизни заемщика);

- защита частного бизнеса, сохранение  предприятия в случае смерти  партнера по бизнесу, руководителя  или «ключевого» персонала. [1, с.384]

2. Виды страхования жизни

Практика  страхования жизни демонстрирует  невероятное разнообразие страховых  программ и правил. Эта страховая  отрасль. Работающая с населением в области страхования их доходов, очень быстро реагирует на малейшие изменения в функционировании финансового рынка. Однако все заключаемые страховые контракты имеют определенные типические характеристики, связанные с существенными условиями страхования. Основными критериями, по которым различают договоры страхования жизни, являются:

- предмет страхования;

- порядок  уплаты страховых премий;

- период действия страхового покрытия;

- форма страхового  покрытия;

- вид страховых  выплат;

- форма заключения  договора.[1,стр.384]

Законом об организации страхового дела выделяется три лицензируемых  вида страхования жизни:

- страхование жизни на случай смерти, дожития до определённого возраста или срока либо наступления иного события;

- пенсионное страхование;

- страхование жизни с условием периодических выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика.

С юридической  точки зрения в практике различают  три варианта договоров страхования  жизни:

- договоры в отношении собственной жизни, когда застрахованный и страхователь – одно лицо; это наиболее простая форма договора, при которой и застрахованный, и страхователь, и бенефициар (выгодоприобретатель) являются одним и тем же лицом. Такой тип договоров характерен для накопительных видов страхования, пенсионного страхования;

- договоры, когда застрахованный и страхователь – одно лицо, а бенефициар – другое; этот вариант отличается тем, что страхователь страхует собственную жизнь уже не в свою пользу, а в пользу другого лица - наследника или кредитора. В этом случае страхователь и застрахованный являются одним и тем же лицом, а бенефициаром выступает другое физическое или юридическое лицо.

- договоры, когда застрахованный и страхователь – разные лица; этот вариант договора характеризует ситуацию, при которой страхователем является одно лицо (физическое или юридическое), а застрахованным - другое физическое лицо. Такого рода договоры могут заключать супруги (физические лица) или работодатели (юридические лица) в отношении своих работников. Бенефициарном может быть назначен и сам застрахованный, и его наследник, и сам страхователь. [6]

В практике страхования жизни принято  выделять три базовых типа страховых  программ, имеющих принципиальные различия по совокупности факторов:

- срочное (рисковое) страхование жизни – страхование жизни на случай смерти на определённый срок времени: указанная в договоре страховая сумма выплачивается в случае смерти застрахованного лица в течение срока действия договора;

- пожизненное страхование – страхование на случай смерти в течение всей жизни застрахованного: страховая сумма выплачивается в случае смерти застрахованного лица, когда бы она ни произошла;

- смешанное страхование жизни – страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определённого периода времени: страховая сумма выплачивается как в случае смерти застрахованного лица, если она наступает до истечения срока действия договора, так и по истечении срока действия договора в установленное время, если застрахованный остался жив.

Страхование жизни на случай смерти относится к числу видов личного страхования. Наиболее часто используемые разновидности его: временное страхование, пожизненное страхование, амортизационное страхование, страхование капитала и ренты в случае выживания. Риск, покрываемый этими видами страхования - это смерть застрахованного по любой причине. Страхователь может заключить договор в отношении собственной жизни или жизни другого лица. Страхование жизни на случай смерти подразделяют на 2 вида: пожизненное и срочное страхование (страхование на определенный срок).

Застрахованными  по договору пожизненного страхования  может быть лица в возрасте до 65-70 лет. Размер страхового тарифа зависит  от возраста (чем человек старше, тем они выше) и пола (для мужчин тарифы выше, чем для женщин) застрахованного, его профессии, состояния здоровья, жизненных привычек, а также периода  уплаты страховой премии.[2,стр.124]

При временном страховании сумма выплачивается выгодоприобретателю сразу после смерти застрахованного, если смерть наступает в течение срока, указанного как срок действия договора. Только в случае смерти застрахованного в течение действия договора страховщик выплачивает страховую сумму. В противном случае, т. е. если застрахованный доживает до срока окончания договора, никакой капитал не выплачивается, а уплаченные премии остаются в распоряжении страховщика.

Договор заключается в основном при возрасте застрахованного до 65 - 70 лет, причем ограничивается число контрактов, где застрахованные - люди, приближающиеся к этому возрасту.

Отличительной особенностью видов страхования  на дожитие является наличие у  страхователя права на получение  выкупной суммы при досрочном  прекращении договора. Выкупная сумма представляет собой часть накоплений, образовавшихся  по договору на день его расторжения, которая подлежит выплате страхователю.

Существуют 2 подгруппы страхования на дожитие: страхование капитала (сумм), имеющее  целью за счет систематической уплаты небольших взносов накопить крупную  сумму, которая выплачивается в  единовременном порядке (сберегательное страхование, страхование к бракосочетанию, страхование детей) и страхование ренты (аннуитетов), условие которого предусматривают постепенное расходование внесенных взносов в виде регулярных выплат (пенсионное страхование).

Смешанное страхование  жизни - это комбинация страхования на случай жизни и случай смерти. Преимущество смешанного страхования в том, что оно предлагает застрахованным за меньшую цену заключить договор о покрытии риска и обеспечения сбережений с помощью одного единственного полиса, избегая, таким образом, дублирования договора. Посредством этого вида страхования страховщик обязуется:

• выплатить страховую сумму немедленно после смерти застрахованного, если она произойдет раньше окончания срока действия договора (временное страхование);
• выплатить страховую сумму в момент окончания срока действия договора, если застрахованный продолжает жить (замедленное страхование капитала без возмещения премий).[5]

При смешанном страховании можно объективно оценить актуально как количество людей, которые могут умереть в течение определенного времени, так и количество тех, кто дожил до определенного возраста. Также полностью устраняются неудобства, которое влечет за собой заключение замедленного страхование без возмещения премий. В случае смерти застрахованного раньше окончания срока действия договора в дело вступает временное страхование, гарантируя, таким образом, получение страховой суммы - обстоятельство, совершенно невозможное при заключении лишь замедленного страхования без возмещения премий, поскольку в нем теряется право на компенсацию. Кроме того, при смешанном страховании сочетается временное страхование, капитал которого постоянно уменьшается, и сбережения, или резерв, которые постоянно увеличиваются таким образом, что сумма обоих компонентов равняется страховой сумме.

Заключение

Таким образом, мы убедились, что личное страхование  является крупной отраслью страхования. Объектами личного страхования  являются жизнь, здоровье, трудоспособность человека. Конкретными страховыми событиями  по личному страхованию являются дожитие до окончания срока страхования  или потеря здоровья в результате несчастных случаев. В отличие от имущественного страхования, объекты  личного страхования не имеют  абсолютного критерия стоимости. Наибольшего  развития получило страхование жизни  и различных её вариантах. Это  страхование удачно сочетает рисковые и сберегательные функции. При этом временные свободные средства, аккумулированные в страховом фонде, служат важным источником инвестиций.

Тесты

Тест 2.1.

2.1.1. Страховая деятельность осуществляется  в целях:

1. Поддержания правопорядка в государстве;
2. Получения прибыли;
3. Накопления денежных средств;
4. Возмещения ущерба физических и юридических лиц при наступлении неблагоприятных условий.

Ответ: 3, 4, т.к. страхование на микроуровне  выступает как способ защиты интересов  физических и юридических лиц  путём переноса риска на профессионала  – страховую организацию, имеющую  компетентных специалистов по работе с риском; а на макроуровне –  способствует накоплению денежных средств, что в итоге используется в  инвестиционной деятельности.

2.1.2. В каких формах создаются  страховые фонды?

1. Централизованный страховой фонд;
2. Фонд домашнего хозяйства;
3. Фонд самострахования;
4. Фонд страховой компании.

Ответ: 1, 3, 4, т.к. в настоящее время  основными формами страховых  фондов являются: государственный фонд – формируется в целях национальной безопасности и социальной поддержки  граждан; создаётся в виде материальных и денежных запасов, расходуется  самим государством; фонд самострахования  – формируется на уровне предприятий  и индивидов на добровольной или  обязательной основах; создаётся на материально-денежной основе и расходуется  самим индивидом; фонд страховой компании – коллективный страховой фонд, формируется только в денежной форме за счёт взносов страхователей.

2.1.3. За счет чего образуется  централизованный страховой фонд?

1. За счет прибыли, оставшейся в распоряжении предприятия;
2. За счет большого круга его участников – предприятий, учреждений, организаций и отдельных граждан;
3. За счет общегосударственных ресурсов.

Ответ: 3, т.к. централизованный страховой  фонд образуется за счет общегосударственных  ресурсов (см. тест 2.1.2.).

Тест 2.2

2.2.1. В каких случаях не нужно  заключать договор автогражданской  ответственности?

1. Транспортное средство (ТС) является собственность физического лица;
2. Конструктивная скорость ТС не более 20 км/ч;
3. Физическое лицо владеет ТС по генеральной доверенности;
4. ТС принадлежит вооруженным силам;
5. ТС зарегистрировано в иностранном государстве, а у собственника есть «зеленая карта».

Ответ: 2, 4, 5. Именно на эти три случая обязанность по страхованию ОСАГО  не распространяется. Ответ 4 принимаю с оговоркой –транспортные средства не должны являться средствами по обеспечению хозяйственной деятельности ВС РФ.

2.2.2. Страховые резервы страховщиков  могут быть размещены в:

1. Долгосрочные инвестиционные проекты;
2. Ценные бумаги;
3. Банковские депозиты;
4. Приобретение интеллектуальной собственности;
5. Денежную наличность.

Ответ: 1, 2, 3, 5. В соответствии с действующими правилами средства страховых резервов могут быть размещены в следующие  виды активов:

• государственные ценные бумаги РФ, субъектов РФ, муниципальные ценные бумаги;
• векселя банков;
• инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;
• банковские вклады (депозиты), в т.ч. удостоверенные депозитными сертификатами;
• сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления;
• доли в уставном капитале ООО и вклады в складочный капитал товариществ на вере;
• недвижимое имущество (за исключением отдельных квартир, а также подлежащих государственной регистрации воздушных и морских судов, судов внутреннего плавания и космических объектов);
• денежная наличность;
• денежные средства на счетах в банках;
• иностранная валюта на счетах в банках;

2.2.3. Какие признаки обеспечивают  специфичность экономической категории  страхования?

1. Случайный характер наступления разрушительного события;
2. Выражение ущерба в натуральной форме;
3. Возмещение ущерба в натуральной и денежных формах;
4. Объективная потребность возмещения ущерба.

Ответ: 1, 4. Частично подходит ответ 2, но с оговоркой – ущерб выражается не только в натуральной форме, но и в денежной. Ответ 3 не подходит, т.к. возмещение ущерба происходит только в денежной форме.

Задача

Объект стоимостью 6 млн. рублей застрахован  по одному договору тремя страховщиками: первым - на сумму 2,5 млн. руб., вторым на сумму 2 млн., третьим на сумму 1,5 млн. руб. Страховым случаем (произошел  пожар) нанесен ущерб объекту  в сумме 1,8 млн. руб. Определите размер выплаты страхователю каждым страховщиком.

Решение:

Первым: (1,8*2,5)/6 = 0,75 млн. руб. или 750 тыс. руб.

Вторым: (1,8*2)/6 = 0,6 млн. руб. или 600 тыс. руб.

Третьим: (1,8*1,5)/6 = 0,4 млн. руб. 450 тыс. руб.

Список использованной литературы:

1. Страхование: учебник / под ред. Л.А. Орланюк-Малицкой, С.Ю. Яновой. – М.: Издательство Юрайт; ИД Юрайт, 2011. – 828 с.;
2. Страхование: учебник / под ред. Ю.Т. Авхледиани, В.В. Шахова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ, 2006.;
3. Страхование. Учебник/ под ред. Т. А. Федоровой - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Магистр, 2008.

Интернет-ресурсы:

4. www.insur-info – новости страхования;
5. ru.wikipedia.org – электронный словарь;
6. www.o-strahovanie.ru – всё о страховании;

7. http://mcemover.net/publ/razdel_6_osnovnye_vidy_strakhovanija/glava_24_strakhovanie_zhizni/32 - страхование. основы теории и практики.