Страховая услуга как специфический товар

                                                      Содержание.

Введение……………………………………………………………………………………………..3

1. Сущность, содержание и виды страхования…………………………….4
2. Классификация страхования……………………………………………………..8
3. Система страховых отношений………………………………………………..12

Заключение…………………………………………………………………………………………17

Список  использованной литературы………………………………………………….18 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение.

     Страхование – одна из древнейших экономических категорий общественных отношений, роль которой сегодня резко возросла. Страхование входит в систему финансов. При рыночной экономике производители (продавцы) и потребители (покупатели) действуют в условиях конкуренции самостоятельно, на свой страх и риск. Не бывает страха без риска. Финансовое будущее и тех и других  плохо прогнозируемо и непредсказуемо. Поэтому страхование является главным инструментом снижения степени риска.

     Цели данной работы: сформировать целостную систему знаний о сущности страхования в Российской Федерации. Дать основные понятия, характеризующие страховое дело и изучить принцип действия страхового механизма.

     Задачи  данной контрольной работы:

1. Изучить сущность, содержание  и виды страхования.
2. Изучить классификацию страхования.
3. Изучить системы страховых отношений.

    Актуальность: такая услуга, как страхование была широко распространена ещё в античные времена. В наше же время, когда растёт число природных катаклизм, автомобильных и железнодорожных аварий, терпят крушение воздушный и морской транспорты, страхование стало более актуальным, так как через механизм страхования возмещается значительная доля убытков, страхование широко используется для решения социальных проблем общества, с помощью страхования обеспечивается снижение вероятности наступления различных неблагоприятных событий.  Именно поэтому такая услуга, как страхование является неотъемлемой частью жизни человека не только в России, но и в мире в целом. 
 

1. Сущность, содержание и виды страхования.

     Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении определённых событий (страхового случая) за счёт денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

     Страхование не создаёт новую  стоимость. Оно занимается только  распределением убытка (ущерба) одного страхователя между всеми страхователями. Это значит, что каждый страхователь платит страховщику страховой взнос, из которого образуется страховой фонд. В случае возникновения страхового случая у какого-либо страхователя его убыток покрывается из страхового фонда, созданного всеми страхователями.

     Страхователь – это хозяйствующий субъект или гражданин, уплачивающий страховые взносы и вступающий в конкретные страховые отношения со страховщиком. Страхователями признаются лица, заключившие со страховщиками договоры страхования или являющиеся страхователями в силу закона.

     Страховщик – это хозяйствующий субъект, созданный для осуществления страховой деятельности, проводящий страхование и ведающий созданием и расходованием страхового фонда.

     Страховщиками признаются хозяйствующие  субъекты любой организационно – правовой формы, созданные для проведения страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие лицензию на её осуществление. Предметом непосредственной деятельности страховщика не может быть производственная, торгово - посредническая и банковская деятельность.

     Страхование, являясь категорией  распределения, выражает определённые производственные отношения, возникающие в связи с формированием и использованием страхового фонда.

     Страховой фонд представляет  собой резерв денежных или  материальных средств, формируемый  за счёт взносов страхователей  и находящийся в оперативно – организационном управлении у страховщика. В более широком экономическом смысле к страховому фонду относят государственный резервный фонд (государственный централизованный страховой фонд), фонд страховщика, резервный фонд предпринимателя (фонд коммерческого риска, страховой фонд), который образуется в процессе самострахования.

      Государственный  резервный фонд создаётся в централизованном порядке за счёт общегосударственных ресурсов и формируется как в натуральной, так и в денежной форме. Задачей данного фонда является возмещение ущерба от стихийных бедствий и крупномасштабных аварий.

     Страховой фонд страховщика создаётся  за счёт большого круга его  участников, которые выступают в качестве страхователей. Формирование фонда происходит в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы уплачиваются каждым страхователем обособленно. Они имеют только денежную форму. При этом убыток одного страхователя распределяется между всеми участниками создания страхового фонда, что приводит к большой маневренности страхового фонда и ускорению оборачиваемости страховых резервов. Страховой фонд является обязательным элементом общественного воспроизводства. Его создание обусловлено страховыми интересами.

     Страховой интерес – это мера материальной заинтересованности в страховании. Он включает имущество, которое является объектом страхования, право на него или обязательство по отношению к нему, т.е всё то, что может быть предметом причинения материального ущерба страхователю или в связи с чем может возникнуть ответственность страхователя перед третьим лицом.

     Между страхователем и страховщиком  возникают отношения. Которые  можно разделить на две группы: уплата взносов в страховой  фонд и выплата страхового возмещения. Обе страховые операции выражают экономические отношения между всеми участниками страхового фонда. Взносы одних страхователей через некоторое время при помощи страхового механизма перейдут к другим в виде страхового возмещения, т.е произойдут перемещение средств и смена собственника.

    Для страхования характерна примерная  эквивалентность между страховыми платежами и суммой выплат. Эта эквивалентность соблюдается только по общему количеству страховых операций, а не в отношении каждого страхователя отдельно.

     Страхование выполняет 4 функции: (рис.1)

-  рисковую;

- предупредительную;

- сберегательную;

- контрольную.

     Рисковая функция страхования  выражается в возмещении риска.  В рамках действия этой функции  происходит перераспределение денежной  формы стоимости между участниками  страхования в связи с последствиями  случайных страховых событий.

     Назначением предупредительной  функции страхования является  финансирование за счёт средств страхового фонда  мероприятий по уменьшению страхового риска.

     Сберегательная функция страхования  заключается в том, что при  помощи страхования сберегаются  денежные суммы на дожитие.  Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.                                        Контрольная функция страхования выражается в наблюдении за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда.

     Объектами страхования могут  быть имущественные интересы, не  противоречащие законодательству РФ. К имущественным интересам относятся интересы, которые  связаны:

- с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и  пенсионным обеспечением страхователя  или застрахованного лица (личное страхование);

- с владением,  пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

- с возмещением  страхователем причиненного вреда  личности или имуществу гражданина, а также вреда, причиненного хозяйствующему субъекту (страхование ответственности).

Рис.1 Функции страхования. 

2.Классификация страхования.

    Классификация страхования представляет собой систему деления страхования на отрасли, виды, разновидности. В основе такого деления лежат различия в объектах страхования, категориях страхователей, объёме страховой ответственности и форме проведения страхования. (рис.2)

     Отрасль  страхования – это звено классификации  страхования, характеризующее в широком смысле слова страхование жизни и здоровья человека, материальных ценностей, обязательств страхователей перед третьими лицами.

     Исходя  из характера объектов, различают  три отрасли страхования: личное, имущественное, ответственности.

     Вид  личного страхования представляет  собой часть отрасли страхования,  которая характеризуется страхованием  однородных имущественных интересов.

       Личное страхование бывает следующих  видов: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.

    Видами  имущественного страхования являются: страхование средств наземного, воздушного, водного транспорта; страхование грузов; страхование других видов имущества; страхование финансовых рисков.

     К страхованию  ответственности относятся: страхование  ответственности заемщиков за  непогашение кредитов, страхование  ответственности владельцев автотранспортных средств, страхование иных видов ответственности.

     Виды  страхования включают в себя  отдельные разновидности.

Разновидности страхования  – это страхование однородных объектов в определённом объеме страховой ответственности.

     Разновидностями  личного страхования являются: страхование  детей, страхование к бракосочетанию, смешанное страхование жизни, страхование дополнительной пенсии, страхование на случай смерти и потери здоровья и др.

Разновидностями имущественного страхования являются: страхование строений, основных и  оборотных фондов, животных, домашнего  имущества, средств транспорта, урожая сельскохозяйственных культур и  др.

Разновидностями страхования ответственности являются: страхование на случай причинения вреда  в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности, страхование от убытков  вследствие перерывов в производстве и др.

     Страхование может осуществляться  в обязательной и добровольной  формах. Обязательным страхованием является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законодательными актами РФ. Расходы по обязательному страхованию относятся на себестоимость продукции. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.

     Договор страхования – это  двустороннее соглашение между  страхователем и страховщиком. Договор страхования представляет собой соглашение между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю, а тот обязуется выплачивать страховые выплаты в установленные сроки. В договоре страхования могут содержаться и другие условия, определяемые по соглашению сторон. Они должны отвечать общим условиям сделки, предусмотренным гражданским законодательством РФ.

Договор страхования  вступает в силу с момента уплаты страхователем первого страхового взноса, если договором или законом не предусмотрено иное.  Факт заключения договора страхования удостоверяется переданным страховщиком страхователю страховым свидетельством (полисом, сертификатом) с приложением правил страхования.

    При страховании финансовых рисков (например, вкладов) страховщик может отказаться от выплат, если страхователь заявил о наступлении страхового случая позже срока, определенного в договоре, не приложил к заявлению документы, подтверждающие факт наступления такого случая и размер убытка.

     При страховании риска непогашения  кредита предусмотрены определенные санкции. Так, страховщик имеет право отказать в выплате возмещения, если страхователь сообщил недостоверные сведения об обстоятельствах, которые имеют существенное значение для суждения о степени риска, или если страхователь не выполнил обязанности, которые были возложены на него условиями договора.

     В случае смерти страхователя, заключившего договор страхования  имущества, права и обязанности переходят к лицу, принявшему это имущество в порядке наследования. В других случаях замены страхователя его права и обязанности переходят к новому собственнику с согласия страховщика, если договором или законом не установлено иное.

      В случае смерти страхователя, заключившего договор личного  страхования в пользу третьего лица, права и обязанности, определенные этим договором, переходят к третьему лицу с его согласия. Если в период действия договора страхования страхователь признан судом недееспособным либо ограничен в дееспособности, права и обязанности такого страхователя осуществляет его опекун или попечитель. При этом страхование ответственности заканчивается с момента прекращения или ограничения дееспособности страхователя.

   При  реорганизации хозяйствующего субъекта  – страхователя его права и  обязанности по договору страхования  на период действия договора  переходят  с согласия страховщика к соответствующему правопреемнику.

Рис.2 Классификация страхования. 
 

3.Система  страховых отношений.

     Системы страховых отношений,  реализуемых в прцессе страхования,  кроме страхования как такового включают: сострахование, страховой пул, двойное страхование, перестрахование, самострахование, взаимное страхование.(рис.3)

     Страхование, при котором объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно с несколькими страховщиками, называется сострахованием.

     Сострахование представляет собой вид страхования, при котором двое и более страховщиков участвуют определёнными долями в страховании одного и того же риска, выдавая совместный или раздельный договоры на страховую сумму  в своей доле. При состраховании в договоре должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика. В практике страхования принято, что страховщик, участвующий в состраховании в меньшей доле, следует за условиями страхования, одобренными страховщиком, имеющим большую долю. Однако он не обязан автоматически оплачивать свою долю в убытке на том основанни, что другие страховщики оплатили свои. Если страхователь застраховал имущество не на полную сумму, то он рассматривается как один из страховщиков и несет ответственность по недострахованной доле.

     На принципе сострахования строится  деятельность страхового пула.

Страховой пул – добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом, создаваемое на основе соглашения между ними в целях  обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по договорам страхования, заключенным от имени участников страхового пула. Солидарная ответственность участников страхового пула по исполнению обязательств по договору страхования установлена в соответствии с ГК РФ (ст.322, 323, 325).

    Страховой пул – это объединение страховщиков для совместного страхования определенных рисков, прежде всего для страхования опасных, крупных и малоизвестных рисков.

     Целью  создания страхового пула является  обеспечение финансовой устойчивости страховых операций, а также гарантий страховых выплат, более полное страховое обеспечение рисков, удовлетворение потребностей страхователей в страховых услугах. Страховой пул создаётся на определённый срок или без ограничения срока деятельности и действует на основании Соглашения. Страховщики – участники страхового пула, несут ответственность по исполнению обязательств по договорам страхования, заключённым на основе Соглашения о страховом пуле.

     Страховой пул  строит свою деятельность  на следующих принципах:

1.создание на основе единых правил и тарифов страховщиков - участников пула наиболее благоприятных условий страхования для клиентов;

2.заключение договоров страхования от имени участников страхового пула по единым условиям страхования и страховым тарифам в пределах установленного Соглашением максимального размера обязательств по договору страхования (отдельному риску);

3.учёт поступающих страховых взносов по соответствующим видам страхования, по отдельным субсчетам либо средствам аналитического учёта в соответствии с порядком взаиморасчётов между участниками пула, установленным Соглашением;

4.перераспределение страховых взносов, полученных по договорам страхования, заключённым от имени участников страхового пула между страховщиками, соответственно их доле в принятом на страхование риске, определяемой исходя из размера уставного капитала и собственных средств каждого из его участников  и установленной Соглашением о страховом пуле.

      Получаемые страховые взносы по заключённым договорам страхования подлежат перераспределению между участниками страхового пула соответственно их долям в принятом на страховании риске. Определение доли каждого из участников в принимаемом на страховании риске устанавливается Соглашением о создании пула и является неизменным в отношении всех заключаемых договоров страхования до тех пор, пока размер долей участников не будет пересмотрен в порядке, установленном Соглашением о страховом пуле.

     При наступлении страхового случая страховщик – участник пула обязан после поступления заявления от страхователя немедленно сообщить об этом другим участникам пула, а также предоставить копии договора страхования и страхового акта каждому, если иной порядок не установлен Соглашением.

Соглашение  устанавливает максимальный размер обязательств (страховая сумма) страхового пула по договору страхования и распределение  долей в принятом обязательстве  между его участниками.

     Двойное страхование – это страхование у нескольких страховщиков одного и того же интереса от одних и тех же опасностей, когда общая страховая сумма превышает страховую стоимость.

      Сущность и содержание двойного  страхования определены Кодексом  торгового мореплавания РФ, утверждённым  Законом РФ от 30 апреля 1999г. №81- ФЗ.

     В случае, если объект застрахован у  нескольких страховщиков на суммы,  которые в итоге превышают  его страховую стоимость, все  страховщики отвечают  только в размере страховой стоимости. В случае, если одна и та же ответственность судовладельца застрахована у нескольких страховщиков (двойное страхование), каждый из страховщиков отвечает в размере, равном его ответственности согласно заключённому договору морского страхования.

     Если  при наступлении страхового случая  размер ответственности судовладельца меньше размера ответственности всех страховщиков, каждый из них отвечает в размере, пропорциональном отношению размера его ответственности к размеру ответственности всех страховщиков.

     Двойное  страхование может использоваться  в целях обогащения, поэтому в  законодательствах ряда стран  ему уделяется большое внимание.

     Страховщик, который свои обязательства по  страхованию не покрывает за  счет собственных средств и  резервов, обязан обеспечить покрытие  этих обязательств путем перестрахования.

         Перестрахование представляет собой страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определённых договором условиях риска исполнения всех или части обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

     При  наступлении страхового события  страховая организация - перестраховщик несет ответственность в объеме принятых на себя обязательств по страхованию.

     Самострахование – это создание страхового резервного фонда непосредственно самим хозяйствующим субъектом в обязательном (акционерное общество, совместное предприятие, кооператив) или добровольном (товарищество и др.) порядке.

     Взаимное страхование – это страхование имущества и имущественных интересов, осуществляемое на взаимной основе путем объединения денежных средств граждан и/или хозяйствующих субъектов.

     Граждане  и юридические лица могут страховать  своё имущество  и иные имущественные  интересы на взаимной основе  путем объединения в обществах взаимного страхования необходимых для этого средств. Общества взаимного страхования осуществляют страхование имущества и иных имущественных интересов своих членов  и являются некоммерческими организациями.

    Общество  взаимного страхования может  в качестве страховщика осуществлять страхование интересов лиц, не являющихся членами общества, если такая страховая деятельность предусмотрена его учредительными документами. Такое общество образуется в форме коммерческой организации, имеет разрешение на осуществление страховой деятельности. Страхование интересов лиц, не являющихся членами общества взаимного страхования, осуществляется по договорам страхования.

Рис.3 Система  страховых отношений.

                                                                    Заключение.

     Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесённые убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. В современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка. Страховой рынок не мыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями теории и практики страхования.

     Как в процессе осуществления  хозяйственной деятельности, так  и в частной жизни граждан могут произойти различные случайные события, наносящие материальный ущерб. В качестве примера негативного воздействия таких событий приведем следующие цифры. Ущерб от природных катастроф, происшедших в мире за последние 10 лет, оценивается в сумму  примерно 535 млрд. доллоров. В России годовые убытки от аварий и катастроф составляют 12-15% от ВВП. В стране ежегодно происходит примерно 300тыс. пожаров, в автомобильных авариях погибают 36-37 тысяч человек, около 200 тысяч получают ранения, травмы на производстве получают 400 тысяч человек, из которых 7-8 тысяч погибают, а около 14 тысяч становятся инвалидами.

     Поскольку вышеперечисленные события  несут реальную угрозу, перед  людьми еще с древних времен  встала задача найти способы  противодействия их влиянию. В результате был разработан целый ряд мер, направленных на борьбу с негативными случайными явлениями и преодоление их отрицательных последствий.

     Страхование предполагает, что страховой фонд создается за счет взносов многочисленных его участников, а собранные средства сосредотачиваются у лица, осуществляющего страховые операции, которое выделяет их в заранее оговоренных случаях лицам, участвующим в страховании. 
 
 
 
 
 

Список  используемой литературы.