Страховое право и страховые отношения

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего  профессионального образования

«Тихоокеанский  государственный университет»

Кафедра финансов, кредита и бухгалтерского учета

Контрольная работа

По  дисциплине «Финансовое право»

на  тему: « Страховое право и страховые  отношения»

Выполнил: студент 

Группа  БУ(б)зу-22

№ з/к 12041030107

Бутенко

Наталья

Евгеньевна

Проверил:__________

Хабаровск 2013г.

СОДЕРЖАНИЕ

1. СОВРЕМЕННАЯ СИСТЕМА СТРАХОВАНИЯ  В РФ 

2. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ СТРАХОВАНИЯ  В РФ

3.СОВРЕМЕННЫЕ ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОГО  РЕГУЛИРОВАНИЯ СТРАХОВЫХ ПРАВООТНОШЕНИЙ  В РФ.

4.ЗАКЛЮЧЕНИЕ

5. ПРАКТИЧЕСКИЕ ЗАДАНИЯ

Список используемой литературы

1.СОВРЕМЕННАЯ СИСТЕМА СТРАХОВАНИЯ  В РФ.

Страхование в нашей стране прошло несколько этапов в дореволюционный  и послереволюционный периоды.

Основной формой страхования в  дореволюционном периоде было добровольное страхование, которое осуществлялось акционерными обществами, обществами взаимного страхования и земскими обществами.

В начале 90-х годов в Российской Федерации началось возрождение  национального страхового рынка, которое  продолжается в настоящее время. Законодательную базу правового  регулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ "О  страховании" № 4015-1 от 27 ноября 1992 г., в редакции федеральных законов  от 21.07.2005г. В это же время был  создан "Росстрахнадзор" - Федеральная  служба России по надзору за страховой  деятельностью, которой были приданы  контрольные функции за отечественным  страховым рынком. В 1996 г. "Росстрахнадзор" был преобразован в Департамент  страхового надзора Министерства финансов РФ.

В 1996 г. Правительством Российской Федерации  было принято Постановление "О  первоочередных мерах по развитию рынка  страхования в Российской Федерации" № 1387 в редакции Постановления Правительства  РФ от 20.02.2002г. № 121, которым предусмотрен ряд мер, направленных на совершенствование  налогового законодательства, связанного со страховой деятельностью, а также  участие международных финансовых организаций в финансировании мероприятий  по развитию рынка страхования в  России. В 1997 г. разрабатывается специальная  целевая программа развития страхования  и перестрахования рисков от крупных  промышленных аварий, катастроф и  стихийных бедствий. Совершенствование  страхового рынка продолжается.

Страхование - одна из древнейших категорий  общественно-экономических отношений  между людьми, которая является неотъемлемой частью производственных отношений /7. - с.7/.

В соответствии с Законом РФ от 27.11.92 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" страхование  представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных доходов, формируемых из уплаченных ими страховых взносов (страховых премий) /2/.

Страхование - это защита от последствий  наступления опасных, неблагоприятных  событий, но не от всех, а только от случайных, которые могут наступить с  некоторой, заранее оцененной вероятностью и о которых невозможно заранее  и точно знать, где, когда и  с кем они могут произойти. Такими событиями могут быть ураган, разрушивший дома на своем пути, пожар в доме, авария на дороге. Возможность, что такие события произойдут, называется риском. Человек, владеющий  домом и автомобилем, знает, что  возможно неблагоприятное стечение обстоятельств, которое приведет к  пожару или аварии, но не знает, когда  оно случится /13. -с.10/.

Сущность страхования проявляется  в его функциях.

В странах с развитой рыночной экономикой страхование играет важную и многоплановую  роль. В связи с этим можно выделить шесть функции страхования:

1. рисковая функция (главная  функция). В рамках этой функции  происходит перераспределения стоимости  между участниками страхования.  Функция страхования риска является  главной, потому что связана  непосредственно с основным назначением  страхования. Проявляется она  в механизме передачи риска  и обеспечении финансовой компенсации  за убыток. Достигается это за  счет перераспределения денежных  средств между участниками страхования.  Механизм передачи риска заключается  в том, что страховщик принимает  на себя риск при заключении  договора (прямое страхование) /15. - с. 20/;

2. страхование широко используется  для решения социальных проблем  общества, т.е. оно выполняет социальную  функцию. Страхование выполняет  роль стабилизатора уровня жизни  граждан.

В последние годы существенно возрастает роль страхования в пенсионном обеспечении. Договоры пенсионного страхования, заключаемые за счет средств граждан  или их работодателей, с одной  стороны, повышают уровень жизни  пенсионеров, а с другой - снижают  финансовую нагрузку на государство;

3. с помощью страхования мобилизуются  накопления для развития национальной  экономики. Тем самым страхование  выполняет инвестиционную функцию,  которая состоит в том, что  за счет временно свободных  средств страховых фондов происходит  финансирование экономики. 

4. предупредительная функция страхования  заключается в том, что страховая  организация вправе использовать  временно свободные денежные  средства страхователей на проведение  мероприятий по уменьшению степени  риска. Для этих целей формируется  фонд, средства которого направляются  на организацию безопасности  того или иного рода деятельности (противопожарной, санитарно-эпидемиологической, безопасности движения и т.п.) /15. - с.21/;

5. сберегательная функция, связана  со страховой защитой накопленного  имущества предприятий и граждан  в соответствии с достигнутым  уровнем дохода. В странах с  развитым страховым рынком в  страховании занято до 4% трудоспособного  населения /15. - с. 20/.

6. контрольная функция страхования  заключена в строго целевом  формировании и использовании  средств страхового фонда. Данная  функция вытекает из указанных  выше и проявляется одновременно  с ними в конкретных страховых  отношениях, в условиях страхования. 

С помощью страхования происходит перенос риска на профессионала - страховую организацию, имеющую  соответствующих специалистов по работе с риском. Компенсируя ущерб, страхование  обеспечивает непрерывность хозяйственной  деятельности субъектов рыночной экономики  и тем самым вносит вклад в  стабильность национальной экономики. Страховая защита хозяйствующего субъекта, национальной экономики и конкретных членов общества - безусловно главная  задача страхования. Этим влияние страхования  на экономику и общество не исчерпывается:

в процессе страхования мелкие, разрозненные взносы страхователей аккумулируются страховщиком и превращаются в инвестиционный капитал;

страхование как отрасль хозяйства  представляет собой рынок труда.

Кроме увеличения степени занятости  непосредственно в страховой  сфере страхование способствует увеличению занятости и в отраслях, являющихся клиентами страховых  компаний или связанных с ними.

Специальные исследования в области  психологии показали, что в стране, в которой предприниматели и  население имеют страховые полисы "на все случаи жизни", социальная напряженность в обществе значительно  снижена /14. - с.30/.

Интерес населения к страхованию  в России в разрезе страховых  продуктов также является поводом  для размышлений. Некоторые из услуг  страховщиков пользуются довольно высоким  спросом: это, в первую очередь, ОСАГО  и добровольное медицинское страхование. ОСАГО в силу закона является обязательным видом страхования в России, а  добровольное медицинское страхование  довольно часто уже входит в гарантированный  работодателем соцпакет, а не представляет собой прямой выбор гражданина. Корпоративное  страхование имущества и полисы КАСКО не столь востребованы, - у  этих направлений существуют резервы  для дальнейшего роста. Острая конкуренция, имеющая место на рынке страхования  в России, изменила критерии в отношении  выбора страховой компании. На первый план вышли качество обслуживания и  репутация страховщика. Цена полиса перестала играть решающую роль в  выборе. Страхователи стали более  требовательными к качеству обслуживания и процессам урегулирования выплат по страховым случаям. Однако стандарты  качества рынка страхования в  России находятся пока в стадии формирования.

2. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ СТРАХОВАНИЯ  В РФ

Страхование, особенно в социальной сфере, затрагивает практически  все население страны. В страховых  компаниях и внебюджетных страховых  фондах концентрируются огромные средства, предназначенные для выплат страхователям. От соблюдения финансовых обязательств, принятых страховщиками, зависит финансовое благополучие миллионов людей.

Для эффективного развития любой отрасли  рыночно хозяйства необходима соответствующая  ему гражданско-правовая основа. Правовое регулирование страховых отношений  охватывает права и обязанности  всех участников страховой деятельности и формы их взаимоотношений.

Правовые отношения, регулирующие процесс формирования и использования  страхового фонда, относятся к сфере  гражданского права. В качестве объектов страховых отношений выступают  имущественные интересы и нематериальные личные блага человека: его жизнь, здоровье.

Законодательство о страховании  имеет комплексный характер. Выделение  его в качестве комплексной отрасли  законодательства возможно, так как  оно включает в себя законы, регулирующие страховую деятельность, указы Президента РФ, постановления Правительства  РФ, приказы и инструкции федеральных  органов по надзору за страховой  деятельностью.

Во-первых, это нормативно-правовые акты, которыми регулируется страхование. Законодательство по страхованию относится  к отрасли «Гражданское право». Нормы, относящиеся к страхованию, могут  создаваться только на федеральном  уровне и не могут устанавливаться  на уровне регионов. К общим нормативным  источникам страхового права относится  прежде всего Гражданский кодекс РФ.

Глава 48 ГК РФ посвящена исключительно  страхованию и включает 44 статьи (ст. 927-970), которые охватывают широкий  набор многообразных страховых  отношений. Сфера действия главы  регламентируется ст. 1, которая определяет сущность и правовые отношения обоих  видов страхования (добровольное и  обязательное), выражающих их метод. При  этом отдельные нормы указанной  главы являются общими для отношений по страхованию, в то время как остальные посвящены либо имущественному, либо личному страхованию.

Следующим по уровню является специальный  Закон «Об организации страхового дела». По предмету регулирования глава  совпадает с изданным еще до принятия ГК 27 ноября 1992 г. Законом РФ «О страховании». Редакция Закона неоднократно менялась. При этом одна из новелл коснулась  его именования, так как, начиная  с 1998г. данный Закон стал именоваться  Федеральным законом «Об организации  страхового дела в Российской Федерации». В настоящее время указанный  Закон, как вытекает из ст. 4 Федерального закона «О введении в действие части  второй Гражданского кодекса Российской Федерации», применяется лишь постольку, поскольку он не противоречит части  второй ГК. Практически это означает, что «в полном объеме сохраняют действие лишь правила Закона о страховании, посвященные обеспечению финансовой устойчивости страховщиков и государственному надзору за их деятельностью. В остальном, и в особенности для договора страхования, этот Закон может применяться  только в субсидиарном порядке».

Следует отметить, что с принятием  ГК в Закон о страховании были внесены значительные изменения. Так, была исключена гл. II «Договор страхования», насчитывавшая 10 статей.

К специальным нормативным актам  по страхованию относятся: Законы РФ, указы Президента РФ, постановления  Правительства РФ, ведомственные  нормативные акты и другие документы, непосредственно регулирующие страховые  отношения при страховой сделке. Следует отметить, что предмет  регулирования специальных нормативных  актов более конкретен, чем предмет  регулирования ГК РФ. Страхование  регулируется и ведомственными актами. Рассмотрим нормативные акты министерств  и иных федеральных органов исполнительной власти. Применительно к страхованию  речь идет главным образом об актах  Министерства финансов РФ. В соответствии с п. 6 «Положения о страховании» это министерство «разрабатывает и  принимает в установленном порядке  нормативные правовые акты по вопросам, относящимся к компетенции министерства, обязательные для исполнения на территории Российской Федерации».

К числу ведомственных могут  быть, в частности, отнесены акты министров  и других ведомств, изданные в развитие законов об отдельных видах обязательного  страхования.

Страховая деятельность - это сфера  деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых  актуариев, по оказанию услуг, связанных  со страхованием, с перестрахованием.

Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных  интересов физических и юридических  лиц, Российской Федерации, субъектов  Российской Федерации и муниципальных  образований при наступлении  страховых случаев.

Задачами организации страхового дела являются:

- проведение единой государственной  политики в сфере страхования;

- установление принципов страхования  и формирования механизмов страхования,  обеспечивающих экономическую безопасность  граждан и хозяйствующих субъектов  на территории Российской Федерации.

Закон о страховании дает основные определения участников страхового дела и устанавливает требования к ним, а также к государственному надзору за страховым делом.

Страховая деятельность практически  во всех странах находится под  надзором государства. В России страховой  надзор осуществляет Федеральная служба страхового надзора.

3.СОВРЕМЕННЫЕ ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОГО  РЕГУЛИРОВАНИЯ СТРАХОВЫХ ПРАВООТНОШЕНИЙ  В РФ.

Страхование на современном этапе  не дает четкого представления для  потребителей страховых услуг о  том, в какой форме должно осуществляться данное страхование. Проблемой в  страховании является бессистемное принятие нормативных правовых актов, декларирующих обязательность страхования, приведшей к следующим проблемам:

• отсутствие общедоступной статистики, не позволяющей точно оценивать  средние и максимально возможные  убытки, влияющей на развитие экономики, социальную политику, бюджетное планирование;

• низкому размеру страховых  выплат за причинение вреда жизни  и здоровью, что приводит к социальной несправедливости;

• отсутствию единых критериев и  принципов ведения страхования  в обязательной форме, смешению понятий  и сущности обязательного и «вмененного» страхования;

• отсутствие единых подходов к определению  размеров убытков, стоимости восстановления имущества при его повреждении.

Для решения этих проблем необходимы следующие меры:

• установление в различных законодательных  актах единых подходов к определению  размеров страховых сумм и выплат за причинение вреда жизни и здоровью гражданина, в целях обеспечения  равноправия граждан России на получение  страховых выплат.

Согласно статистическим исследованиям  в среднем страховые компании теряют около 20% своих клиентов в  автостраховании, а в целом по всем видам страхования потери из-за недовольства результатами урегулировании убытков составляют не менее 4-6% страхователей. Практически задачи и проблемы, связанные  с урегулированием страховых  убытков, могут быть решены на основе современных методов построения бизнес-процессов в сочетании  с системным анализом и прогнозным моделированием процесса урегулирования убытков. Для этого необходимо определить и проанализировать очевидные на первый взгляд проблемы, которые испытывают сегодня страховщики, причины их возникновения и провести анализ взаимосвязей различных составляющих бизнес-процесса урегулирования убытков и их влияния на результат страховой деятельности.

На сегодняшний день службы урегулирования убытков сталкиваются со следующими проблемами:

• недостаточно эффективное распределение  выплатных дел между штатными и привлеченными аджастерами, связанное  преимущественно с отсутствием  или примитивностью процедуры сегментации  убытков, основанной в большинстве  компаний исключительно на величине заявленного убытка;

• большое количество неавтоматизированных процедур, а так же значительные затраты рабочего времени на административные;

• рост страхового мошенничества;

• противоречивость или недостаточность  информации, поступающей в момент нотификации убытка и заносимой  в базу данных страховой компании в процессе урегулирования.

Следствием этих проблем являются две основных группы негативных последствий:

1) затягивание сроков урегулирования, в том числе по тем видам  страхования, где сроки установлены  законодательно;

2) более высокие темпы роста  затрат на урегулирование, чем  темпы роста подписанных страховых  премий даже в докризисный  период.

Все эти проблемы тем или иным образом влияют на конечный результат  операционной страховой деятельности компании.

Разработка детального плана мероприятий, направленных на оптимизацию процесса урегулирования убытков, предполагает проведение комплексной диагностики  всех составляющих его компонентов. Наиболее распространенным методом  оценки текущего состояния процесса урегулирования в страховой компании является использование опыта, т.е. диагностик путем сравнения собственного опыта с лучшим из тех, который используют другие.

В России страхование терпит потери от махинаций. Криминализация сферы  страхования растет с высочайшей быстротой. Если в 1993г. правоохранительные органы выявили 163 экономических преступления, совершенных в сфере страхования, то в 2009 году - уже 898. Но это именно выявленные, а не совершенные преступления. Последних, по мнению экспертов, гораздо больше. Средний ежегодный прирост их составляет 147 %. Наибольшее число злоупотреблений  страхователей было выявлено в сфере  добровольного страхования. В период становления страхового рынка в  наибольшей степени было распространено мошенничество при страховании  ответственности, риска невозвратности кредита. В последнее время преобладает  мошенничество в сфере личного  и имущественного страхования.

Привлекательность страховой сферы  для российского криминалитета  возрастает. Внимание преступников переносится  с таких традиционных объектов преступной деятельности как банковская сфера  и фондовый рынок в сферу страховых  отношений.

В России даже в осторожно работающих страховых компаниях около 70 % всех страховых случаев по транспорту - угоны, причем из них только 30 % случаев  приходится на реальные страховые события. Остальные 40 % носят умышленно криминальный характер.

Российские криминалисты выделяют четыре основных вида противоправных действий страхователей:

1) заявление страховой суммы  выше действительной стоимости  объекта страхования;

2) несообщение всех обстоятельств,  имеющих существенное значение  для определения страхового риска;

3) многократное одновременное страхование  объекта у разных страховщиков;

4) инсценировка наступления страхового  события в период действия  договора страхования -- кражи,  аварии, угона, поджога и даже  смерти.

Проблема предотвращения попыток  страхового мошенничества актуальна  для всех стран с развитой страховой  индустрией, и успешное ее решение  возможно лишь при системном подходе, включающем внесение изменений в  гражданский, административный и уголовный  кодексы и страховое законодательство, организацию сотрудничества страховщиков с органами государственной власти, информационный обмен между страховщиками  и правоохранительными органами по случаям мошенничества и внедрения  системы контроля за службами продаж и урегулирования убытков.

Для распространения передового опыта  урегулирования убытков на российском страховом рынке в целях сохранения клиентов, сокращения административных расходов и борьбы с мошенничеством необходимо учитывать влияние процесса урегулирования на такие важные финансовые показатели деятельности страховщиков, как:

1) объем начисленной страховой  премии за счет полноты возобновления  договоров, по которым произошли  страховые случаи;

2) достаточность размера страховых  тарифов по результатам сравнения  фактической убыточности за рассматриваемый  период с прогнозируемой;

3) андеррайтерский финансовый показатель  за счет изменения резервов  убытков.

4. Заключение

Страхование - это экономическая  категория, система экономических  отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых  фондов денежных средств и их использование  на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями.

За годы существования рынка  страховых услуг, он неоднократно подвергался  различным преобразованиям, но, не смотря на это, не удалось сформировать устойчивый, соответствующий современным потребностям общества рынок страховых услуг. Страхование тесным образом связано  с экономикой общества, поэтому следует  уточнить его роль в решение социально- экономических задач государства.

Ситуация на рынке страхования  в настоящее время все же не радует его участников, так как  проблемы в страховании все еще  существуют. Но все эти проблемы решаемы, с помощью различных  разработанных стратегий деятельности страховых компаний, посредством  совершенствования законодательных  и иных правовых норм. У российских страховых компаний много перспектив для развития, так как российские граждане все с большей серьезностью стали относиться к страхованию  своих имущественных и личных неимущественных благ.

Подводя итоги можно сделать  следующие выводы: в условиях углубления интеграционных страховых процессов, в момент вступления России во Всемирную  торговую организацию и предстоящего допуска иностранных страховщиков на российский страховой рынок законодатель должен осознать необходимость разработки и закрепления целого ряда законодательных  норм на основе международной практики страховой деятельности и ее правого  регулирования.

Страхование будет развиваться  с темпами, близкими к инфляции, что  будет означать сохранение реальных объемов реальных объемов рынка. Ежегодные темпы роста будут  постепенно увеличиваться, но увеличение темпов роста будет происходить  плавно.

Направления развития страхования  будут являться основой для разработки отраслевых, региональных программ в области развития страхования. Сформулированная Стратегия развития страхового рынка позволит страховой отрасли России выйти на новые рубежи развития, достичь новых показателей в своей работе, увеличить активы страховых организаций, путем увеличения ассортимента и объемов предоставляемых страховых услуг, привлечь как можно больше клиентов, путем удовлетворения их потребностей в страховой защите.

5. Практические задания

1. Выписать из Конституции все  нормы, которые касаются сферы  экономических отношений. Оформить  результат в виде таблицы.

2. Найти в Бюджетном кодексе  и Конституции и выписать в  виде следующей таблицы примеры  различных видов правовых норм