Страховой рынок Германии
Федеральное агентство по образованию РФ
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«СЫКТЫВКАРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Контрольная работа
по дисциплине: «Страхование»
Тема: «Страховой рынок Германии»
Выполнил студент 4350 гр.
финансово-экономического факультета
Козлова М. С.
Проверил преподаватель
Попова Н. И.
Сыктывкар 2012
Содержание
Введение…………………………………………………………
1. Развитие страхового рынка Германии……………………………………7
2. Правовое регулирование страхового рынка Германии………………….9
3. Система социального
страховании в Германии……………………
3.1. Медицинское страхование………………………………………………
3.2. Пенсионное
страхование…………………………………………………
3.3. Страхование на случай необходимости ухода при болезни или по старости………
3.4. Страхование
от несчастных случаев………………………
3.5. Страхование
от безработицы…………………………………………
4. Современное положение страховой отрасли в германии……………….21
Заключение……………………………………………………
Список использованной
литературы………………………………………………….
Введение
Страховой рынок Германии характеризуется динамичным развитием. Ежегодный прирост объема поступления страховых платежей составляет в Германии 10%. Личное страхование в структуре национального страхового рынка занимает около 37%. Медицинское страхование, которое пользуется несколько меньшей популярностью, чем в других странах Западной Европы, составляет около 12% общего объема поступления страховых платежей. Имущественное страхование занимает 51% национального страхового рынка в Германии.
Сектор личного страхования в Германии испытывает растущую конкуренцию со стороны коммерческих банков, стремящихся организовать страховое обслуживание клиентуры через операционные залы коммерческих банков. В целом доходность операций в секторе страхового обслуживания физических лиц выше, чем в секторе страхового обслуживания юридических лиц. Сектор страхового обслуживания физических лиц занимает 87% германского страхового рынка, сектор страхового обслуживания юридических лиц - 13 %. Дивиденды по акциям акционеров страховых компаний стабильны, но несколько ниже, чем в других странах Западной Европы. Объединение Германии наложило свой отпечаток на динамику развития страхового рынка.
Страховое дело в Германии разделено между системой государственного социального обеспечения и частным сектором страховых услуг. Социальное страхование обязательно для всех работников наемного труда, если они не охвачены сектором частных страховых дел. Имеется в виду страхование по старости, на случай безработицы, страхование на случай временной утраты трудоспособности.
Все действующие в Германии национальные и иностранные страховые компании подлежат обязательному государственному страховому надзору со стороны Федерального ведомства надзора за деятельностью страховых компаний (BAV), расположенного в Берлине. Страховые компании, учрежденные в отдельных федеральных землях, подлежат страховому надзору со стороны уполномоченных на то земельными властями органов.
Обязательное страхование в Германии носит относительно ограниченный характер. Федеральное законодательство Германии устанавливает обязательное страхование работодателя за ущерб наемным работникам, причиненный производственной травмой или вредными условиями труда, обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств за ущерб перед третьими лицами в результате дорожно-транспортного происшествия, обязательное страхование профессиональной (гражданской) ответственности авиационных перевозчиков и диспетчеров по управлению движением гражданских воздушных судов, бухгалтеров, охотников, операторов атомных энергетических установок, потребителей атомной энергии и радиоактивных изотопов, товаропроизводителей (продуцентов) фармацевтической продукции. Кроме того, в некоторых федеральных землях Германии установлено обязательное страхование строений от огня независимо от формы их собственности.
1. Развитие страхового рынка Германии
Классическое страхование появилось в Германии значительно раньше, чем в нашей стране. Его корни уходят в глубокую древность, к цеховым организациям ремесленников средневековья, к городским общинам, защищающим свои поселения от пожара и мора, к тем еще временам, когда купцы отправляли свои товары на парусниках по волнам морей, подвергая их рискам пиратского разбоя и игры стихий. Именно отсюда произошли первые формы морского страхования, страхования от огня, страхования жизни, которые существуют и поныне.
Проследив историю развития торговли, можно заметить, что люди в тяжелые моменты своего существования для защиты имущества от посторонних посягательств всегда прибегали к услугам взаимопомощи. К страхованию можно отнести и некоторые государственные мероприятия в области внешней торговли. Например, было введено возмещение путевого риска, предусмотренное заключенным в 1260 году договором Новгорода с германскими городами.
С течением времени под влиянием социально-экономических условий происходил процесс дифференциации людей сначала путем их деления на светские и религиозные гильдии. В свою очередь светские гильдии разделились на охранные и профессиональные. Наиболее распространенными гильдиями среди последних были купеческие. В частности, к таким гильдиям относились германские «ганзы», имевшие свои основные центры во многих городах, в том числе и в Новгороде.
С XIII века в Германии, как и во всей Европе, широкое распространение получило морское и взаимное страхование. С XV века морское страхование организуется частными обществами на акционерной основе.
В конце XVI века организуются союзы сельских хозяйств для страхования скота. Союзы функционировали на взаимных началах и охватывали сравнительно небольшие регионы. В 1745 году появилась берлинская акционерная страховая компания.
В связи с интенсивным развитием сельского хозяйства в Германии в конце XVIII начале XIX веков встал вопрос о страховании посевов от градобития. До 1852 года было основано 26 страховых учреждений, возмещавших частным землевладельцам убытки от градобития их посевов.
В начале XX века во многих развитых странах формируется система государственного страхования трудящихся. В 20-х годах в Германии было введено обязательное страхование по безработице.
После Первой мировой войны немецким страховым компаниям, занимающимся прямым страхованием, было запрещено работать за границей. А перестраховщиков этот запрет не коснулся, в Германию устремился страховой капитал, что и принесло с годами свои результаты — превращение страны в один из центров мирового перестрахования.
Затем ограничения были сняты и до второй мировой войны немецкие страховые общества образовали значительное число своих отделений и представительств в Европе и на других континентах. В послевоенный период после полного краха заграничного страхования они сконцентрировали свое внимание на развитии операций на внутреннем рынке.
Страховой рынок Германии всегда отличался активным проведением операций и внедрением новаций. Например, обязательное страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта, которое в настоящее, время действует во всех развитых странах мира, впервые введено в Германии в 1940 году.
Операции страховщиков ФРГ за границей в сравнении с активностью иностранных обществ в Германии были незначительными. Сбор премий по заграничным операциям, например, в 1974 году составлял у страховщиков имущественного страхования только 280 млн. немецких марок. А иностранные общества в том же году (также по имущественному страхованию) получили в ФРГ премий почти в пять раз больше, поскольку в большинстве случаев иностранные страховщики работали в ФРГ уже десятки лет. В конце 1974 года в ФРГ активно действовали 49 иностранных компаний, имеющих лицензию и подпадающих под страховой надзор: 37 — по имущественному страхованию и страхованию от несчастных случаев, 11 — по страхованию жизни, 1 — по страхованию от болезней. При проведении страховых операций в ФРГ все чаще наблюдалась кооперация между местными иностранными страховыми организациями. Но даже при наличии особых послевоенных условий, благоприятных для проникновения и развития иностранного капитала на внутреннем рынке на его долю 1974 году приходилось только 5,2% поученной в ФРГ страховой премии. Это весьма многозначительный факт, свидетельствующий о наличии и неукоснительном сохранении допустимых границ участия иностранного капитала на внутреннем рынке. В сохранении такого положения основная роль принадлежала государству в лице страхового надзора. Заграничное дело западногерманских страховщиков давало им в 1974 году лишь один процент полученной премии.
Поскольку бурный темп роста сбора премии на внутреннем страховом рынке, обозначившийся в период 1968-1974 годов двузначными цифрами исчерпал себя, страховые общества ФРГ начали усиленно искать новые возможности проведения операций за границей. Страховщики повышенной деловой активностью за границей хотели смягчить колебания доходности путем международного дробления рисков. Они стали усиленно пытаться вступить на иностранные рынки путем создания собственных отделений или дочерних обществ, участия в иностранных страховых организациях и заключения договоров о кооперации.
2. Правовое регулирование страхового рынка в Германии
Германская система регулирования страхового рынка является одной из старейших в Европе, развивается в рамках континентального права и по праву считается самой жесткой. Несмотря на федеративное государственное устройство, система регулирования строго централизована, регулирование практически полностью осуществляется на федеральном уровне.
Германия имеет развитое страховое законодательство. Основными законодательными актами являются:
- Закон о договоре страхования от 30 мая 1908г. (установил основные принципы и правовые рамки заключения договоров страхования, права и обязанности страховщиков и их клиентов);
- Закон о страховом надзоре от 12 мая 1901 года (в ред. от 13.10.83, с изменениями от декабря 1985 и октября 1990 г.) (определяет юридические основы государственного регулирования и контроля деятельности страховых организаций);
- Закон об учреждении Федерального ведомства по надзору за страховой деятельностью от 31 июля 1951 г. (основной нормативный акт, определяющий правовые основы, статус, структуру, функции и права Федерального ведомства, его полномочия по отношению к страховым организациям);
Общие условия страхования, утверждаемые по каждому виду страхования, и имеющие силу федерального нормативного акта. Кроме того, правовое регулирование реализуется через ряд других нормативных актов, которые предписывают условия страхования отдельных рисков, например, Закон об обязательном страховании ответственности владельцев автотранспорта 1965 г. и др.
Основную регулирующую нагрузку несет Федеральное ведомство страхового надзора, находящееся в Берлине и возглавляемое президентом. Оно является самостоятельным государственным ведомством, подконтрольным Министерству финансов.
К органам страхового надзора также относятся уполномоченные земельные органы, исполняющие решения Федерального ведомства на местах. Федеральное ведомство может передавать земельным органам различные права, включая выдачу лицензий на страховую деятельность страховым компаниям, учрежденным для деятельности в отдельных федеральных землях. Вместе с тем, как отмечают исследователи, единственным органом, осуществляющим общее руководство страховой деятельностью в стране, остается Федеральное ведомство.
3. Система социального страхования в Германии
Страховые компании Германии,
по общему мнению, принадлежат к наиболее
надежным в мире. Интересно, что первая
в мире система обязательного социального
страхования была создана более ста лет
назад именно в Германии. В Германии же
впервые в мире была введена и система
коммерческого страхования. Там находится
крупнейший частный страховой концерн
Европы (Allianz Holding), в Мюнхене - крупнейшая
в мире перестраховочная компания, а в
Кельне - перестраховочная компания, занимающая
3-е место среди всех перестраховочных
компаний мира.
Система социального
страхования в Германии более столетия
покоилась на трех опорах: медицинском
страховании, пенсионном страховании
и страховании от безработицы. В 1995 г. к
ним добавилась четвертая опора - страхование
на случай необходимости ухода при болезни
или по старости. Социальное страхование
является обязательным и регулируется
законом. Оно финансируется за счет страховых
взносов, которые делают работающие по
найму работники.
Взносы по социальному страхованию платят все работающие по найму, однако они не взимаются с заработков до 325 евро в неделю, если продолжительность рабочей недели меньше 15 ч. Максимальная заработная плата, при которой необходимо производить отчисления в кассы страхования от безработицы и пенсионного страхования, составляет 54 000 евро в год (те, кто зарабатывает больше, не подлежат обязательному страхованию и могут делать это на добровольной основе). В целом процентная ставка взносов зависит от общего числа плательщиков. Чем больше страхователей перечисляют взносы в кассы социального страхования, тем ниже отчисления каждого из них. В 1999 г. социальные расходы Германии в расчете на душу населения составили 6600 евро.
Финансовой основой являются фонды социального страхования. В основе системы лежит принцип «один за всех и все за одного». Речь идет о взаимопомощи застрахованных, об объединении людей, подвергшихся определенному риску; распределив нагрузку равномерно на всех, они хотят ограничить тяжесть возможных последствий для отдельного человека. Своими взносами они совместно финансируют страховые услуги и тем самым приобретают право на получение услуг при наступлении страхового случая. Размер обязательных взносов зависит от их доходов; пенсия и пособие по безработице(при наступлении страхового случая) зависят от размера их взносов. Выплаты по перечисленным видам страхования производятся по одному принципу с одинаковым объемом услуг для всех застрахованных лиц. Сумма страховых взносов зависит от размера заработной платы наемного работника и определяется процентной ставкой соответствующего страхового фонда.
Страховые взносы выплачиваются совместно наемным работником и его работодателем в равных соотношениях. А вот взносы на страхование от несчастного случая на производстве выплачиваются в полном объеме работодателем. На нем же лежит и ответственность по ежемесячному отчислению всех взносов в больничные кассы, которые перераспределяют поступившие средства в соответствующие социальные фонды и Федеральное агентство по труду.
Социальное страхование в Германии является обязательным и регулируется законом. Отметим, что средства, поступающие в фонды социального страхования за счет взносов, не достаточны для покрытия расходов на выплаты, так что государство регулярно субсидирует сферу обязательного социального страхования весьма крупными суммами.
Далее рассмотрим каждый из видов обязательного социального страхования.
3.1. Медицинское страхование
В Германии существует два вида медицинского страхования: государственное (дословно: законное) и частное. Большинство граждан Германии (87 %) застрахованы в государственных больничных кассах и только 13 % заключили договора с частными страховыми компаниями. Связано это с законодательством Германии, которое далеко не всем разрешает иметь частную медицинскую страховку.
Государственное страхование построено по принципу солидарности. Это означает, что страховые взносы зависят от дохода, а не от возраста и состояния здоровья. Таким образом, люди с высокой заработной платой финансируют не только свое медицинское страхование, но косвенно также и тех, кто имеет маленький доход. Оплачиваемые виды медицинских услуг регулируются немецким законодательством. Государственная медицинская страховка перенимает только необходимые и целесообразные виды медицинских услуг. На практике существуют специальные каталоги, если медицинская услуга не содержится в каталоге, ее нужно будет оплатить из своего кармана.
Для большинства граждан Германии предусмотрена обязанность состоять в государственной больничной кассе. Все рабочие и служащие по найму с зарплатой до 48.600 €, студенты, а также получатели пособия по безработице и пенсий обязаны быть застрахованы в государственной системе. В некоторых случаях такая обязанность есть и у предпринимателей. Люди, не обязанные состоять в государственной больничной кассе, могут застраховаться там добровольно. Это имеет смысл в первую очередь для семей с детьми, особенно если один из супругов не работает, т. к. в государственной страховке все члены семьи могут быть застрахованы бесплатно. В частной страховке за каждого надо платить отдельно.
Частное медицинское страхование построено по принципу распределения риска. Чем моложе человек и чем лучше его состояние здоровья, тем ниже ежемесячные взносы. От дохода взносы не зависят. Как правило, в частную страховку «подаются» молодые здоровые люди с высоким доходом. Если в государственной больничной кассе взносы отсчитываются, исходя из зарплаты или прибыли, то частная компания с удовольствием застрахует такого клиента за сравнительно небольшие деньги. Частная медицинская страховка весьма и весьма приветствуется немецкими врачами. Все дело в том, что врач, принимающий пациента, состоящего в государственной больничной кассе, имеет право на получение строго фиксированных тарифов. Частные пациенты оплачивают свои счета сами, отправляя их потом в свою страховую компанию. У врача, как правило, деньги появляются и быстрее, и суммы могут быть несколько выше.
А с 2007 года в Германии ввели поголовную обязанность быть застрахованным либо в государственной, либо в частной медицинской страховой компании. До этого периода предприниматели, например, были от такой обязанности освобождены. С 2009 года производятся проверки, имеет ли человек медицинскую страховку. На практике теперь встречаются случаи, когда с людей требуют возмещения страховых взносов за период с 2007 по 2009 год. Так как взносы эти являются весьма и весьма высокими, следует обязательно проконсультироваться с адвокатом. В некоторых случаях больничные кассы предусматривают скидки или даже полностью прощают долги.
3.2. Пенсионное страхование
Второй опорой социального страхования является пенсионное страхование, введенное изначально в 1889 году в качестве страхования на случай инвалидности и по старости.
Обязательное пенсионное
Размер
пенсии зависит от уровня трудовых доходов
всех застрахованных лиц к наступлению
пенсионного возраста, уровня трудовых
доходов застрахованного лица на протяжении
его трудового стажа, продолжительности
рабочего стажа. Пенсия тем выше, чем больше
зарабатывал страхователь и чем дольше
он работал.
Система обязательного
пенсионного страхования (ОПС) имеет законодательную
основу. Она охватывает 90% населения Германии.
Вне ее рамок находятся, например, государственные
чиновники и самостоятельные предприниматели.
С 2001 г. обычная средняя пенсия в западных
федеральных землях Германии составляет
1120 евро, в новых федеральных землях - 1010
евро в месяц.
Пенсионное страхование
базируется на принципе так называемого
«негласного договора поколений», который
обязывает ныне зарабатывающее поколение
платить страховые взносы в пенсионные
кассы в расчете на то, что грядущее поколение
будет проявлять такое же попечение о
нем самом. Работодатели и работающие
по найму работники платят страховые взносы
пополам, бизнесмены, имеющие собственное
дело, и другие добровольно застрахованные
лица платят взносы в полном объеме.
3.3. Страхование на случай необходимости ухода при болезни или по старости
В целях социального страхования риска необходимости ухода в середине девяностых годов было введено социальное страхование на случай необходимости ухода при болезни или по старости. Оно призвано обеспечить нуждающимся в уходе людям, которые ввиду тяжести их состояния зависят от солидарной поддержки, максимально самостоятельную и самоопределяемую жизнь. По закону под защитой этого страхования находятся все застрахованные в рамках обязательного медицинского страхования лица и постоянно проживающих в Германии. Застрахованные в частных страховых компаниях должны оформлять частную страховку на случай необходимости ухода при болезни или по старости.
«Pflegeversicherung» имеет большое значение в жизни любого человека, так как при наступлении инвалидности или тяжелого заболевания, сопровождающегося необходимостью в уходе, а также по старости, нередко сопровождающейся немощным состоянием, человек не может покрыть самостоятельно все возникающие в связи с этим расходы.
Функции социального страхования на случай необходимости ухода при болезни или по старости берут на себя больничные кассы. Страховые расходы осуществляются за счет взносов членов касс и работодателей.Размер страховых взносов зависит от доходов страхователей.
3.4. Страхование от несчастных случаев
Эта страховка является обязательной для наемных служащих, а также предпринимателей с неполной занятостью. Работодатель платит взносы напрямую компании-страховщику от несчастного случая.
Обязательное страхование от несчастных случаев является самостоятельной ветвью социального страхования. Оно должно способствовать предотвращению несчастных случаев и снижению рисков их последствий. Для этого в рамках системы разрабатываются правила предупреждения несчастных случаев, оказывается содействие восстановлению трудоспособности наемных работников, с которыми произошел несчастный случай на производстве, и возмещаются расходы на лечение застрахованных потерпевших. Право на получение страховки от несчастного случая дает также признанное в установленном порядке профессиональное заболевание.
Выплаты по страховке производятся с момента присвоения инвалидности в связи с произошедшим на производстве несчастным случаем или с возникновением заболевания, вызванного особыми условиями труда, несовместимыми с дальнейшей трудовой деятельностью без риска для здоровья. Например, аллергия на мучную пыль на хлебопекарном предприятии или на пары ацетона при производстве химических препаратов. При наступлении страхового события:
- служащему выплачивается пенсия в связи с наступившей инвалидностью, как правило, до конца жизни или до момента выздоровления согласно медицинскому заключению;
- финансируется переобучение для перехода на новую специальность;
- оплачиваются все необходимые врачебные мероприятия, связанные с обследованием и диагностикой заболевания.
3.5. Страхование от безработицы
Страхование от безработицы представляет собой третью основную опору германской системы социального страхования. Как всякое страхование оно делает возможной компенсацию риска в среде лиц, застрахованных от какого-то определенного случая нанесения ущерба.
Выплаты по этому виду социального страхования начинаются с момента потери работы. При этом возможны два варианта:
- работодатель по собственному желанию и на основании законодательного положения расторгает с наемным работником трудовое соглашение. После чего тот в течение неопределенного времени остается без рабочего места;
- наемный работник сам выражает желание расторгнуть трудовое соглашение, не имея в перспективе определенного рабочего места.
Размер выплат по этому виду социального страхования зависит от срока выплаты и размера заработной платы на последнем месте работы. Однако максимальная продолжительность выплаты пособия по безработице составляет, как правило, не больше 12-ти месяцев.
Безработные получают пособие. Безработными считаются наемные работники, временно не имеющие работы продолжительностью свыше 15 часов в неделю, и ищущие возможность трудовой занятости по крайней мере пятнадцать часов в неделю с обязательной уплатой взносов в кассы социального страхования. Они должны активно искать рабочее место, доказать наступившую нетрудоспособность, быть в неограниченном распоряжении рынка труда и проявлять готовность к работе, приемлемым образом компенсирующей заработок, которого они лишились.
Срок выплаты пособия по безработице зависит от продолжительности работы с обязательной уплатой страховых взносов в последние семь лет и возраста индивидуума в момент, когда у него появилось право на получение пособия. Это право не может быть удовлетворено, если после его появления прошло четыре года. Оно утрачивается также при достижении 65 лет.
Размер пособия по безработице зависит от средней номинальной недельной зарплаты лица в последние 52 рабочие недели до появления права на него. Из этой недельной номинальной зарплаты вычитаются взносы, уплачиваемые обычно в кассы социального страхования. Безработные, имеющие минимум одного ребенка, получают в качестве пособия по безработице 67% от этой расчетной«чистой» зарплаты, остальные безработные– 60%. Если безработный в период, когда ему положено по закону пособие по безработице, занимается менее 15 часов в неделю подработками, то получаемый им таким образом дополнительный доход за вычетом налогов, взносов в кассы социального страхования, расходов на рассылку резюме, а также не облагаемой налогами суммы в размере 20% от месячного пособия по безработице или, соответственно, минимальной суммы прибавляется к пособию по безработице.
В тех случаях, когда безработные не выполняют свои обязанности, их могут на время или полностью лишить пособия по безработице.
Некоторые выводы которые можно сформулировать по этому разделу: Финансовой основой являются фонды социального страхования. В основе системы лежит принцип «один за всех и все за одного». Речь идет о взаимопомощи застрахованных, об объединении людей, подвергшихся определенному риску; распределив нагрузку равномерно на всех, они хотят ограничить тяжесть возможных последствий для отдельного человека. Своими взносами они совместно финансируют страховые услуги и тем самым приобретают право на получение услуг при наступлении страхового случая.
Система социального страхования в Германии характеризуется совокупностью мер, призванных обеспечить экономическое и социальное существование различных групп населения перед такими общими опасностями, как несчастный случай, болезнь инвалидность и старость, безработица и смерть кормильца.
Социальное страхование осуществляется по следующим направлениям: пенсионное страхование, страхование по безработице, обязательное медицинское страхование (включая пенсии по инвалидности), страхование от несчастных случаев, страхование на случай необходимости ухода при болезни или по старости.
Функции по сбору отчислений (кроме страхования от несчастных случаев), учету и контролю за поступлением средств на вышеуказанные виды страхования возложены на больничные кассы.
Базой для исчислений взносов является заработная плата. Тариф взносов определяется законом на федеральном и региональном (земельном) уровнях. Плательщиками взносов являются как работодатели, так и наемные работники.
4. Современное положение страховой отрасли в Германии
Германский страховой рынок поделен примерно между сорока страховыми группами, из которых десять собирают более 51% суммарной страховой премии. С большим отрывом от конкурентов идет страховая группа «Альянс». Её доля на рынке превышает 20%. Компания “Альянс” входит в число десяти крупнейших компаний мира. К числу крупных страховых компаний можно отнести страховое общество «Колония» и концерн «Герлинг». Прочность позиций, удерживаемых страховыми компаниями страны, основываются на аккумулируемых у них огромных денежных ресурсах. В среднем только 13% денежных средств, которыми располагают страховые компании, выплачиваются полисодержателям, а подавляющая их часть помещается в виде капиталовложений. Капиталовложения страховых учреждений обеспечивают 25% всех инвестиций в экономику страны, а доходы от них формируют более 1/5 валового дохода страховщиков и играют важную роль в их деятельности. Большой опыт имеет Германия в деле перестрахования. Степень концентрации у компаний, занимающихся перестрахованием выше, чем у страховых компаний. Здесь только 5% фирм сосредоточивают в своих руках почти 75% сбора премий.