Структура современных денег в РФ 2010г.

Министерство  сельского хозяйства РФ

Федеральное государственное образовательное

Учреждение  высшего профессионального образования

Пермская  государственная сельскохозяйственная

Академия  им. Академика Д.Н.Прянишникова 

Кафедра финансов, кредита и экономического анализа 
 
 
 
 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

По дисциплине: «Финансы и кредит» 
 
 
 
 

                                          Выполнила: студентка факультета

                                          Заочного обучения

                                          По специальности: «Экономика и 

                                          управление на предприятии  АПК  »

                                          Шестакова Светлана Алексеевна

                                          Шифр: Э-07-120 

                                          Проверил: доцент кандидат

                                          экономических наук

                                          Кузнецова Э.Р. 
 
 
 
 
 
 

Пермь 2010

  Содержание

1. Функции денег как средство обращения и средства платежа……………...2
2. Структура современных денег. Бумажные деньги, защитные признаки бумажных денег…………………………………………………………………
3. Задача № 1……………………………………………………………………………….
4. Задача № 2………………………………………………………………………………..

1. Функции денег как средство обращения и средство платежа. 

   Сущность  денег как экономической категории  проявляется в их функциях, которые  выражают внутреннее содержание денег. Деньги выполняют пять функций:

   1. мера стоимости,

   2. средство обращения,

   3. средство платежа,

   4. средство накопления и сбережения,

   5. мировые деньги.

   Мы  рассмотрим две функции это:

   Функция денег как средства обращения. Деньги можно использовать при покупке и продаже товаров и услуг. Как средство обращения (или обмена) деньги позволяют обществу избежать неудобств бартерного обмена. Деньги повсеместно и легко принимаются в качестве средства платежа. Это удобное социальное изобретение, которое позволяет платить владельцам ресурсов и производителям «товаром» (деньгами),  который может быть использован для покупки любого из всего набора товаров и услуг, имеющихся на рынке. Предоставляя удобный способ обмена товарами, деньги дают обществу возможность воспользоваться плодами региональной специализации и разделения труда между людьми. В отличии от первой функции, где товары идеально оцениваются в деньгах до начала их обращения, деньги при обращении товаров должны присутствовать реально. Особенностью денег как средства обращения является их реальное присутствие в обращении и мимолетность их участия в обмене. В связи с этим функцию средства обращения могут выполнять неполноценные деньги – бумажные  и кредитные. В настоящее время господствующее положение заняли так называемые кредитные деньги: векселя, банкноты, чеки, банковские кредитные карточки.

   Функция денег как средства платежа. Это функция возникла в связи с развитием кредитных отношений в капиталистическом хозяйстве. Деньги как средство платежа используются при продаже товаров в кредит, необходимость которой связана с неодинаковыми условиями производства и реализации товаров, разной продолжительностью их производства и обращения, сезонным характером производства, а также при выплате заработной платы рабочим и служащим.

   Ускорению платежей, сокращению издержек обращения  и повышению рентабельности предприятий  способствует введение в платежный  оборот электронных денег. Эта система  особенно быстрыми темпами внедрялась в механизм платежных отношений  в США с 70-х годов. Основными  ее элементами являются автоматизированные расчетные палаты, система автоматизированного кассира и система терминалов, установленных в пункте покупки. На базе электронных денег возникли кредитные карточки. Они способствуют сокращению платежей наличными деньгами, служат средством расчетов, замещающим наличные деньги и чеки. Значение кредитных карточек заключается в том, что их применение сужает сферу использования наличных денег, является мощным стимулом в реализации товаров и устранении кризисных явлений в экономике. 
 
 
 
 
 

   2. Бумажные деньги, защитные признаки бумажных денег. 

   Во  всем мире бумажные деньги появились  много позже монет, известных  с глубокой древности. На родине бумаги, в Китае, бумажные деньги выпустили  во времена династии Юань (1271 - 1368). В  Европе это произошло в 1718 году во Франции, в Америке - в 1690 году в штате  Массачусетс. В России ассигнации появились  в 1769 году, в царствование Екатерины II. К тому времени сумма в 100 рублей медными монетами весила 6 пудов, из-за чего было крайне затруднительно производить  крупные торговые сделки, а бумажные деньги решали эту проблему. Правда, первые русские ассигнации печатались на бумаге, качество которой оставляло  желать лучшего. И только с 1818 года, когда бумагу начали производить  в Экспедиции Заготовления Государственных  Бумаг, появилась действительно  хорошая бумага

     Бумажные деньги являются не  только весьма ценной продукцией, но и, в определенной мере, свидетельствуют  о престиже государства. Поэтому  их качество, внешний вид должны  быть безупречными. Во всем мире  качеству бумажных денег уделяется  большое внимание. Денежная бумага  почти всех стран обладает  большой механической прочностью, в частности, на разрыв и  излом. Так, разрывная длина  составляет 6000 — 7000 метров, сопротивление  излому 2000 — 3000 и более двойных  перегибов. Это обеспечивает высокую  износоустойчивость бумажных денег

   Важнейшим требованием к бумажным деньгам  является высокое качество, основы которого закладываются при создании образца. Сложность и художественные достоинства рисунка, свойства бумаги, использование защитных элементов  в печати и бумаге — все это  определяется при создании образца  денежного знака и характеризует  его качество.

   Ценность  защитных признаков определяется не только тем, насколько трудно их воспроизвести  фальшивомонетчикам, но и возможностью их контроля обычным человеком. Самой  защищенной банкнотой считается  та, подлинность которой легко  определить визуально и без каких-либо специальных приборов, как говорится, не отходя от кассы: на улице, на встрече, в магазине, на рынке. В наше время  для производства денежной бумаги пенька уже не используется: вместо нее  применяется хлопковое и льняное  волокно.   Прочность зависит  также от степени размола волокна - фибрилляции. Первейшие требования к денежной бумаге - износоустойчивость, сопротивление излому и разрыву. Если обычные печатные бумаги выдерживают  лишь до 20 двойных перегибов, то денежные - до нескольких тысяч! Испытания на изгиб производятся на специальном  приборе - фальцере, а на разрыв - на динамометре. Разрывная длина денежной бумаги выражается тысячами метров (столько нужно, чтобы бумага порвалась от собственного веса). Как правило, этот показатель равен 6-7 тысячам метров.

   В наше время стало очень актуально  не только изготавливать деньги на качественной бумаге, но еще и добавлять  множество элементов защиты. То есть мошенничеством и подделкой занимаются многие. Все современные деньги имеют  большую систему защиты, которая  не позволяет сделать качественную подделку. Все денежные знаки имеют  водяные знаки, специальные нити и волокна, металлизированные ленты, рельефные рисунки, голограммы, микрошрифты и другие хитрости, усложняющие печатание фальшивок.

   Старейший способ защиты денежной бумаги от подделки - водяной знак (филигрань), который  получают при отливе. Из-за разной толщины  волокна "на просвет" виден повторяющийся  или локально расположенный рисунок  без отчетливо выраженных контуров. В мастерской водяных знаков фотографии или рисунки гравируют и переносят  на штампы, а затем - на сетку цилиндра круглосеточной машины (строго фиксированные  локальные знаки) либо на металлическую  сетку вала-дендироля, который оставляет отпечаток своего рельефа на влажном полотне бумаги (бегающие знаки или общий орнаментальный "покрывной" знак). Подделать настоящие многотоновые водяные знаки чрезвычайно трудно. Вне бумагоделательной машины их можно только имитировать тиснением или бесцветным лаком, но очертания рисунка при этом получаются более четкими, чем у истинных водяных знаков.

   Другие  средства защиты - внедрение в бумажную массу цветных шелковых или искусственных  волокон и точек с флуоресцирующим  эффектом, которые обнаруживаются при  помощи УФ-ламп. Придуманы также десятки способов обработки бумаги химическими способами (обычно химические реагенты наносятся в ходе проклейки). Среди современных фальшивомонетчиков в Пензе нашелся настоящий химик - не самоучка, как Баранов, а профессиональный химик-технолог. В конце 90-х годов прошлого века он разработал особый лак: покрытые таким составом фальшивки, выполненные при помощи принтера на обычной бумаге, хрустели, как подлинные купюры. "Произведения" этого мастера, практически не выходившего из дому, распространяла целая криминальная группа, а потому эти "деньги" получили широкое хождение в стране. Учитывая, что "произведения" Баранова изымались еще 7 лет после его ареста в 1990 году, деньги "химика", вероятно, до сих пор хранятся у какой-нибудь бабушки под матрасом.  

   Добавим, что мокрый край подлинного банковского  билета не рвется при растягивании. Есть, правда, особая разновидность полу-фальшивок, в которых используется настоящая денежная бумага от купюр меньшего достоинства. Это переделанные, то есть частично поддельные деньги. Для их изготовления берут подлинные банкноты меньшего номинала и уничтожают изображение механически либо с помощью химии. Может, это анекдот, но приходилось слышать также о методике вытравливания надписей с помощью живых тараканов, аккуратно выедавших смоченные специальной жидкостью надписи. На такие ухищрения идут потому, что подделать физико-химические свойства настоящих денежных бумаг в кустарных условиях практически невозможно. Следы удаленных изображений обычно видны в обыкновенную лупу.  

   Современным фальшивомонетчикам приходится подделывать  все защитные (от самих себя!) элементы банкнот. Они пытаются имитировать  защитные волокна дорисовкой и надпечаткой. Псевдоволокна припрессовываются или приклеиваются на поверхность (вспомните, что у настоящих денег волокна внедрены в бумажную массу). Иногда обрезки нитей или металлическую полоску помещают между склеенными листами папиросной бумаги. Кстати, по мнению печально знаменитого фальшивомонетчика В. Гуринова, многокрасочная печать не затрудняет, а облегчает подделку государственных казначейских билетов, потому что отвлекает внимание людей от качества бумаги и защитных элементов. Он полагает, что монохромные американские доллары воспроизвести труднее, чем пестрые российские деньги и хваленые евро, так как в долларах заметнее особенное - денежное - качество бумаги. 

   Еще несколько защитных признаков: Например- на фальшивках зачастую используют краску, меняющую оттенок цвета, либо пользуются специальным лаком. В результате человек наклоняет купюру и видит — бордовый (малиновый) стал темнее. В итоге создается впечатление смены тонов. Этим приемом фальшивомонетчикам удается обмануть большинство граждан. Но ведь краска называется «цветопеременная», а не «меняющая оттенок». Либо же используется обыкновенный лак для ногтей - издали он блестит, но цвета своего не меняет.

   – муаровый

   Он  заключается в том, что отдельный  участок банкноты при осмотре  под прямым углом кажется почти  однородным по цвету, тогда как при  изменении угла зрения распадается  на плавно переходящие друг в друга (как у радуги) цветные полоски. Эта область находится на лицевой  стороне обновленных дензнаков, на орнаментной полосе слева от основного  рисунка (на 10-рублевой купюре ее следует искать вокруг часовни) и определяется при достаточном освещении без помощи каких-либо приборов.

   – металлизированная  защитa

   В бумагу введена ныряющая защитная нить, представляющая собой металлизированную  пластиковую полоску. При визуальном осмотре она выглядит как пять блестящих прямоугольников шириной 2мм, выходящих на поверхность денежных знаков с образованием пунктира только на одной — оборотной — стороне. При просмотре банкноты «на просвет» металлизированная нить приобретает вид сплошной темной полоски с ровными краями.

   – лазерная микр

   Для обнаружения отверстий достаточно проверить банкноту «на просвет» расположив ее против источника света, на ней видно число 1000, сформированное микроотверстиями, которые выглядят яркими точками. Этот признак хорошо просматривается даже при маломощном источнике света. На ощупь защитный признак никак себя не выдает, поскольку  отверстия прожигают лазером (а  не прокалывают тонкой иглой как  у фальшивых денег), структура  соседнего бумажного поля не нарушается, и поверхность купюры остается гладкой  без каких-либо шероховатостей. Место  расположения микроотверстий не должно восприниматься на ощупь. Данный признак  присутствует на банкнотах начиная с номинала в 100 рублей.

   – кипп-эффект

   Скрытое изображение (кипп-эффект), расположенное на орнаментальной ленте, в нижней части купюры, обнаруживается при рассматривании банкноты под острым углом к источнику света: различимы буквы РР, означающие «Российский Рубль». В зависимости от угла зрения они могут быть светлыми на темном фоне или, наоборот, — темными на светлом. Это очень устойчивый к подделке визуальный защитный признак, но для его контроля требуется навык и 3-5 секунд

   При определении подлинности банкноты обращайте внимание на бумагу, на которой  выполнены деньги. Фальшивки, изготовленные  на струйном принтере, гладкие на ощупь (потрогайте обычную офисную бумагу). Зачастую многие «гладят» надпись "БИЛЕТ  БАНКА РОССИИ". Это неправильно. Фальшивомонетчики знают об этом и давно научились подделывать  данный признак, «прессуя» бумагу в  нужных местах.

   Признаки  защиты надо смотреть в совокупности. Всегда держите в голове те фрагменты, которые знаете, и сравнивайте  их с теми, что видите.  При определении  подлинности денежного знака  используйте как минимум три  признака защиты из указанных выше. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   Структура современных денег. 

   Чем современные денежные средства отличаются от товарных (особенно золотых) денег?

   Первое  отличие. Товарные деньги имели действительную стоимость, поскольку на них затрачивалось  эквивалентное количество труда. Нынешние бумажные деньги, по сути дела, не имеют  внутренней стоимости. Этот знак стоимости  никак не соответствует затратам на его изготовление. Например, в  Англии каждая напечатанная банкнота достоинством в несколько фунтов стерлингов обходится государству  в 2 пенса (0,02 фунта стерлингов). В 1994г. создание денежной купюры в 10 000 рублей нашему государству обходилось в 25 рублей).

   Второе  отличие. Как известно, товарные (и  особенно золотые) деньги по своей природе  были естественным эквивалентом покупаемых на них товаров. Но современные денежные средства не соответствуют этой экономической  природе. Сейчас под стоимостью денег  подразумевается то количество товаров  и услуг, которое можно обменять на денежную единицу (рубль, доллар и  др.). Но такое определение, скорее всего, не раскрывает суть дела. Неясно, пожалуй, главное. Почему же на бумажные деньги (не обеспеченные золотом и чем-либо вообще) сейчас можно приобрести любой  товар, если хотите, купить даже золотые  вещи?

   Вся искусственность современных денег  состоит в том, что они представляют собой долговые обязательства государства, банков, сберегательных учреждений. Эти  обязательства выполняют роль денег в результате принудительно-правовых мер государства. В законодательном порядке государство подтверждает: наличные деньги - это законное платежное средство (бумажные деньги должны приниматься при уплате долга). Иначе говоря, деньги можно условно назвать свидетельством о "праве на получение товара". Так, в статье 140 Гражданского кодекса Российской Федерации утверждается: "Рубль является законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации".

   Вполне  очевидно, что в природе современных  денежных средств заложена опасность  краха денежной системы. Такая опасность  возникает, когда банки и государство  по каким-то причинам перестают расплачиваться по своим долговым обязательствам.

   Третье  отличие. Как мы знаем, золотые монеты были способны нормально выполнять  все свойственные им пять функций. Но отмена золотого стандарта привела  к тому, что отпали две функции, которые не могут осуществляться без золота в качестве, денег:

   а) средство образования сокровищ

   б) мировые деньги.

   В современных же условиях в определенной мере и по-своему выполняются три  функции денег:

   а) мера стоимости;

   б) средство обращения

   в) средство платежа.

   Четвертое отличие. Золотые монеты и разменные  на золото бумажные деньги имели полную ликвидность - способность быть обмененными на товары и услуги. Ныне же денежные средства обладают разной ликвидностью, ибо с ними связаны разные долговые обязательства банков и государства. Такое различие положено в основу деления всей денежной массы на связанные между собой агрегаты.

   Денежные  агрегаты (лат. aggregatus - присоединенный) - части современных денежных средств, которые применяются для обращения и платежа. Они объединяют разные долговые обязательства в зависимости от степени и характера их ликвидности. Эти части последовательно включают все, менее ликвидные компоненты, которые во все большей мере служат средством сохранения ценности.

   В разных странах вся денежная масса  делится на разные виды агрегатов, что  во многом зависит от уровня развития кредитных отношений и денежного  рынка. Наиболее распространены три  денежных агрегата, которые именуются  Ml, M2 и МЗ. В Ml входят деньги в узком смысле, обладающие наибольшей ликвидностью. В M2 и МЗ включаются, как говорится, "почти деньги" - финансовые (денежные) средства, предназначенные для сохранения ценности. 

   Наглядное представление о структуре денежной массы в нашей стране дает табл. 5.1. 

   Количество  денег в России (на 01.01.1994)

   Таблица 5.1

   Особенность структуры денежной массы в России проявляется в том, что в ней  почти полностью преобладает  агрегат Ml (93% от МЗ). Это объясняется быстрым обесценением денег и нежеланием населения и предприятий в этих условиях сохранять ценности (особенно на длительный срок) в виде срочных депозитов (денежных сбережений на длительные сроки), депозитных сертификатов (документов, удостоверяющих крупные вклады в банк на длительный срок) и облигаций (ценных бумаг, приносящих их держателям заранее установленный доход) государственных займов. Немаловажной причиной является и то, что дельцы теневой экономики предпочитают иметь деньги в наличной форме, обеспечивающей анонимность их владельца. В дальнейшем структура денежной массы в России несколько раз изменялась. На 1 января 1998 г. денежный агрегат M2 составил 384 трлн руб., из них наличные деньги вне банковской системы (МО) достигли 130,5 трлн руб. (35%), безналичные Средства-254,0 трлн руб. (65%).

   Денежные  агрегаты могут существенно отличаться в разных странах из-за особенностей национальных структур кредитно-денежных отношений, степени развитости рынка  ценных бумаг и других обстоятельств. Например, в отличие от ликвидных  средств в России в США в Ml преобладают безналичные чековые вклады, которые у нас отсутствуют. В США гораздо выше доля финансовых средств, данных банкам на сохранение. Здесь много ликвидных средств участвует в операциях на денежном рынке (в России такой рынок еще по-настоящему не сложился).

   Рассмотренные нами отличия современных денежных средств от золотого стандарта обусловили коренные изменения движения денег  на международной арене.

   Международное денежное обращение:

   Как уже говорилось в данной теме, с 1971 г. прекратился обмен валют всех стран на золото. Под валютой принято  понимать денежную единицу обращение  страны (рубль, доллар и др.), а также  денежные знаки иностранных государств.

   При установлении экономических отношений  между странами определяется валютный курс, по которому взаимно обмениваются национальные валюты. Этот курс объединяет название пропорции обмена двух валют: девизный и обменный курс.

   Девизный  курс показывает, сколько единиц иностранной  валюты можно получить за единицу  отечественной. Иначе говоря, девизный курс - это цена отечественной валюты, выраженная в единицах иностранной (например, сколько марок обменивается за 1 рубль).

   Обменный  курс свидетельствует, какое количество единиц отечественной валюты можно  получить в обмен на единицу иностранной. Это - цена иностранной валюты (сколько  рублей обменивается, скажем, на 1 доллар).

   Значит, название пропорции обмена двух валют  зависит от того, с позиции какой  страны она рассматривается. Допустим, 20 руб. обменивается на 1 долл. Это - обменный курс для россиянина и девизный курс - для владельца долларов.

   Валюту  подразделяют на неконвертируемую (используемую в пределах одной страны) и конвертируемую. Конвертируемая (обратимая) валюта беспрепятственно обменивается на любую иностранную (например, валюта большинства западных стран). Валюта с ограниченной обратимостью (или частично обратимая) обменивается не по всем валютным операциям и не для всех владельцев.

   В современных условиях, когда международное  денежное обращение действует без  единой основы - золота, применяются  два вида валютного курса: фиксированный  и плавающий.

   Фиксированный (твердо установленный) валютный курс может быть результатом соглашения заинтересованных стран о поддержании  пропорции обмена своих валют  на определенном уровне. В случае отклонения курса национальной валюты от установленной  величины центральный банк страны-участницы  соглашения проводит интервенцию (лат. interventio - вмешательство) на валютном рынке. А именно: он покупает или продает национальную валюту с целью восстановить фиксированный уровень своей денежной единицы.

   Плавающий курс - это обменный курс на валютном рынке, который зависит от спроса и предложения валют. Углубленное изучение причин и последствий динамики международного денежного обращения предусмотрено в последней теме курса, посвященной современному мировому хозяйству.

   Знание  валютного курса потребуется  при изучении инфляции. 
 
 

   Задача  №8 

   Рассчитайте сумму регулирующих доходов регионального (областного) бюджета. Сумма расходной части бюджета области – 800 млн.д.е. Дефицит областного бюджета – 50 млн.д.е.  Сумма указанных доходов - 100 млн. д.е.

   Решение:

   Доход                       Расход    

   100                            800       

   50                                X 

   Бюджет : Доход = Расход

   100 + 50 + x = 800

   X = 800 – 150

   X = 650

   Ответ: сумма регулирующих доходов регионального  бюджета равняется 650 млн.д.е. 
 
 
 
 
 
 

   Задача  № 18 

   Курсы покупки составляют: 

   Определить  кросс-курс покупки и продажи  марка/доллар.

   Решение: