Субъекты страхового дела



СОДЕРЖАНИЕ:

 

Введение

В данной контрольной  работе передо мной стоит цель определить порядок государственной регистрации страховых компаний, каким образом осуществляется лицензирование страховой деятельности, а также выявить цели и задачи организации страхового дела.

В контрольной  работе были использованы учебные пособия, учебная литература, интернет - ресурсы, данные Центра стратегических исследований компании «Росгосстрах»

 

    1. Субъекты страхового дела

Создание и  деятельность страховых организаций  регулируется Федеральным законом "О Страховании" и "Об организации  страхового дела в РФ" (с последними изменениями от 10.12.2003 г. №172-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РФ "об организации страхового дела в РФ" и признании утратившим силу некоторых законодательных актов РФ").

Согласно ст. 4.1 Закона о страховании участниками  страховых отношений являются страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели; страховые организации; общества взаимного страхования; страховые агенты; страховые брокеры; страховые актуарии и федеральный орган страхового надзора, объединения страховщиков. Страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии являются субъектами страхового дела.

Деятельность  субъектов страхового дела подлежит лицензированию, за исключением деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации.

Сведения о  субъектах страхового дела подлежат внесению в единый государственный реестр субъектов страхового дела в порядке, установленном страховым надзором.

Наименование  субъекта страхового дела − юридического лица должно содержать слова, указывающие  на осуществляемый вид деятельности: «страхование», «перестрахование», «взаимное страхование», «страховой брокер» или производные от таких слов и словосочетаний. Субъект страхового дела не вправе использовать полное или краткое наименование, повторяющее наименование другого субъекта. Указанное положение не распространяется на дочерние и зависимые общества. [2, с. 228]

Цель и задачи организации страхового дела

Целью организации  страхового дела является обеспечение  защиты имущественных интересов  физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

Задачами организации  страхового дела являются:

  • проведение единой государственной политики в сфере страхования;
  • установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации. [1, п.1 ст. 3 Закона «Об организации страхового дела в РФ»]

 

    1. Регистрация страховой компании

Страховая компания – это юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством РФ, для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензию на осуществлении страховых видов деятельности.

Страховые компании составляют основу институциональной структуры страхового рынка. С финансовой точки зрения они являются формой выражения, существования страхового фонда. Страховые компании подразделяются:

  1. по форме собственности (принадлежности) − частные и публично-правовые, акционерные (корпоративные), взаимные, государственные;
  2. по характеру выполняемых операций − специализированные (страхование жизни, медицинское и иные виды страхования), универсальные и перестраховочные (новая редакция Закона о страховании ограничивает деятельность универсальных страховщиков);
  3. по зоне обслуживания − местные, региональные, национальные и международные (транснациональные);
  4. по величине уставного капитала и объему поступления страховых платежей, а также другим технико-экономическим показателям, определяющим их место на страховом рынке − крупные, средние и мелкие.[2, с. 231]

Решив создать  страховую компанию необходимо определиться с организационно-правовой формой будущей компании.

В практике организации страхового дела обычно используются две формы - общество с ограниченной ответственностью и акционерное общество. Но предпочтение отдается все же акционерной форме. Аргументами в его пользу являются следующие обстоятельства.

Во-первых, в акционерных обществах  уставный капитал формируется с  помощью оборотных ценных бумаг - акций. Подобная форма дает возможность привлечь в создаваемую страховую организацию большой капитал.

Во-вторых, права и статус акционера  закрепляются путем приобретения определенного  количества акций, дающих право на долю в уставном капитале общества. Причем прекращение этих прав возможно только путем передачи соответствующих акций другому лицу, путем их отчуждения в предусмотренном законом порядке. При этом, выходя из общества, акционер обычно не вправе потребовать от общества денежных выплат в размере стоимости принадлежащих ему акций. Данная особенность акционерного общества обеспечивает сохранность основного капитала общества и его имущественных активов. Именно это обстоятельство является привлекательным для страховой деятельности, так как гарантирует сохранность активов, обеспечивающих обязательства страховой организации перед страхователями, а также финансовую устойчивость страховщика.

В-третьих, возможность продать  акции позволяет укрепить финансовую устойчивость страховой организации. Данная возможность отсутствует в закрытых акционерных обществах и обществах с ограниченной ответственностью (ООО). В указанных обществах их участники не вправе отчуждать акции или доли в ООО без согласия других участников, что мешает быстрому привлечению в страховые организации дополнительных капиталов путем открытой подписки на акции.

Более того, для акционерного общества характерно также оптимальное распределение  капитала путем разделения его на расходы, связанные с организацией и ведением предпринимательской деятельности, в том числе расходы на управленческий аппарат, что поглощает значительный объем активов общества, и на расходы, связанные с выплатой дивидендов собственникам, что называется капиталом собственников. Подобное распределение активов акционерного общества является наиболее оптимальным для осуществления страховой деятельности. Это, в свою очередь, предоставляет возможность акционерам, как отмечал М.И. Кулагин, освободиться от забот по управлению производством, переложив их на плечи профессиональных управляющих, и сохранить за собой единственную "обязанность" - получать прибыль.

Поскольку основной целью создания страховых организаций является осуществление хозяйственной деятельности с целью извлечения прибыли, то, соответственно, страховые организации создаются исключительно как коммерческие. Поэтому страховые организации в "чистом виде" следует рассматривать только как коммерческие организации.

Кроме акционерных обществ коммерческой деятельность вправе заниматься общества с ограниченной ответственностью, а также хозяйственные товарищества.

Хозяйственные товарищества отличаются от обществ тем, что в товариществах  взаимоотношения между участниками  устанавливаются на основании договора, который является учредительным  документом товарищества (ст. 70 ГК РФ). Кроме того, каждый участник товарищества вправе действовать от имени товарищества и вести его дела (ст. 72 ГК РФ), в то время как в обществах делами общества занимаются исполнительные органы управления - коллегиальный или единоличный. Еще одним существенным отличием товарищества от общества является то, что по долгам товарищества его участники отвечают солидарно, причем всем своим имуществом, а в обществах ответственность участников ограничена только размерами их вкладов.

Государственная регистрация страховых компаний

 Осуществляется  в Межрайонной инспекции Министерства по налогам и сборам (ИМНС), как и всех коммерческих организаций. Далее ИМНС, в которой компания должна стоять на учете (по месту нахождения компании), инициирует переход страховой компании в ИМНС, в которой состоят на учете финансовые организации (банки, страховые компании, лизинговые компании и т.д.).

Сам процесс  регистрации страховой организации  не отличается от аналогичного процесса любой другой организации выбранной  организационно-правовой формы. Но есть некоторые требования, предъявляемые к страховым организациям:

- Страховые организации не могут осуществлять производственную, торгово-посредническую и банковскую деятельность. То есть страхование является исключительным видом деятельности.

- Законодатель ограничивает деятельность страховых организаций с иностранными инвестициями и вообще возможность участия иностранных инвесторов в российских страховых организациях.

Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 процентов, не могут осуществлять следующие виды страхования:

    • страхование жизни;
    • обязательное страхование;
    • обязательное государственное страхование;
    • имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд;
    • страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций. [4]

Лицензирование страховой деятельности

Для осуществления  страховой деятельности субъект  страхового дела после регистрации  в государственных органах, в  частности, в ИМНС РФ, в качестве юридического лица должен осуществить  ряд обязательных процедур, связанных с получением лицензии в органе страхового надзора. Порядок и условия лицензирования страховой деятельности определены ст. 30, 31, 32 Закона о страховом деле.

Для получения  лицензии на осуществление добровольного  и (или) обязательного страхования, взаимного страхования соискатель в соответствии с п. 2 ст. 32 Закона о страховом деле обязан представить в орган страхового надзора следующие документы:

1) заявление  о предоставлении лицензии;

2) учредительные  документы соискателя лицензии;

3) документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица;

4) протокол собрания  учредителей об утверждении учредительных  документов соискателя лицензии  и утверждении на должности  единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии;

5) сведения о  составе акционеров (участников);

6) документы,  подтверждающие оплату уставного  капитала в полном размере;

7) документы  о государственной регистрации  юридических лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности за последний отчетный период, если для таких лиц предусмотрен обязательный аудит;

8) сведения о  единоличном исполнительном органе, руководителе (руководителях) коллегиального исполнительного органа, главном бухгалтере, руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии;

9) сведения о  страховом актуарии;

10) правила страхования  по видам страхования, предусмотренным  настоящим Законом, с приложением образцов используемых документов;

11) расчеты страховых  тарифов с приложением используемой  методики актуарных расчетов  и указанием источника исходных  данных, а также структуры тарифных  ставок;

12) положение  о формировании страховых резервов;

13) экономическое обоснование осуществления видов страхования;

14) документы  (согласно перечню, установленному  нормативными правовыми актами  органа страхового надзора), подтверждающие  источники происхождения денежных  средств, вносимых учредителями  соискателя лицензии - физическими лицами в уставный капитал.

Орган страхового надзора обязан выдать лицензию в  течение 60 дней со дня получения  всех необходимых документов или, в  случае отказа в выдаче лицензии, в  течение того же срока сообщить страховой  организации о причинах отказа. [3, с. 69]

Действие лицензии ограничивается или приостанавливается со дня опубликования в печатном органе, определенном органом страхового надзора, решения об ограничении  или приостановлении действия лицензии (п. 7 ст. 32.6 Закона о страховом деле). [1]

 

    1. Перспективы развития страховых компаний

Во всех развитых странах страхование является стратегически  важной отраслью экономики, обеспечивая  подавляющую часть инвестиций в  ее развитие и освобождая государственные  бюджеты от расходов на возмещение убытков от непредвиденных событий. При этом особая роль страхования проявляется в решении социальных проблем общества. Социальные гарантии населению страховщики способны предоставлять наряду с государством, а порой и опережая государство.

В нашей стране система страхования развита не так как на Западе, рынок страхования не до конца освоен.

На рынке продолжается сокращение числа действующих компаний (см. Рис. 1). В Едином государственном реестре субъектов страхового дела на 30.09.2011 было зарегистрировано 587 страховых организаций, из них 4 не проводили страховые операции и 29 не предоставили отчет о своей деятельности. Годом ранее на рынке работало 640 компаний, т.е. общее количество страховщиков сократилось на 8,3%, или 53 компании. Количество компаний, которые находятся на страховом рынке, но не собирают страховые премии (их сборы равны нулю) осталось на прежнем уровне – 33 компании. [5]

Рис 1. Динамика общего количества страховых компаний на рынке

В Ярославской области число  действующих страховых компаний сократилось на 10,8% по сравнению с 9 месяцами 2010 года.

Минимальный размер уставного капитала страховых компаний в скором времени  увеличится. При этом некоторые эксперты уверены, что подобная законодательная  инициатива может привести к сокращению страховых компаний, причем компаний регионального масштаба. Другие придерживаются мнения, что уйдут, прежде всего, финансово неустойчивые компании.

В целом, в 2012 году количество страховых  компаний в России может сократиться  на 60%, заявил глава Федеральной службы страхового надзора (Росстрахнадзор) Александр Коваль. [6]

Сборы страховщиков за девять месяцев  составили почти 500 млрд руб. Но ФСФР беспокоит, что этот показатель растет почти втрое быстрее выплат Российские страховщики за девять месяцев продали страховок на 493,9 млрд руб., что на 17% больше, чем годом ранее, сообщил руководитель Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР) Дмитрий Панкин. Выплатили страховые компании клиентам 222 млрд руб. (+5,1% к январю - сентябрю 2010 г.). Десятка крупнейших страховщиков собрала за девять месяцев 57% совокупной рыночной премии, или 280 млрд руб., следует из ФСФР. А страховщики первой двадцатки - уже 70% всей премии. Лидирует «Росгосстрах», его сборы превысили 61 млрд руб., за ним - «Согаз» (46,2 млрд руб.), следом - «Ингосстрах» (более 37 млрд руб.), а потом - «РЕСО-гарантия» (33,2 млрд руб.), после - «Альфастрахование» (более 22 млрд руб.). Это неконсолидированные данные, уточнила начальник управления ФСФР Татьяна Майорова. В этом году рынок вырастет на 5-7%, а в следующем - может как вырасти, так и сократиться в пределах 2% от объема 2011 г., прогнозировал недавно гендиректор «Ингосстраха» Александр Григорьев. В 2012 г. продолжится концентрация страхового бизнеса в топ-10, рост бизнеса этих компаний составит 5-10%, отмечал страховщик. Прогноз предправления «Согаза» Сергея Иванова - рост на 17% в этом году, а в 2012 г. - на 7-10%. Президент «Росно» Хокан Даниелссон ожидает роста в 2011 г. на 17-18%, в 2012 г. - около 15%.

Чиновников беспокоит, что выплаты  растут медленнее премий. «Усилия ФСФР должны быть направлены на то, чтобы страховщики платили клиентам», - заявил Панкин. ФСФР за девять месяцев получила от недовольных клиентов 19 559 жалоб на страховые компании, из них 9168 - по ОСАГО, при этом 6445 жалоб связаны с несоблюдением сроков рассмотрения обращений, еще 1547 - с занижением размера выплат. И если у Росстрахнадзора не было полномочий штрафовать компании и их сотрудников за такие нарушения, ФСФР сможет наказывать страховщиков рублем, «это самое действенное наказание», говорит заместитель руководителя ФСФР Олег Пилипец. Основные поводы для предписаний страховщикам - они не отвечают на запросы чиновников, нарушают сроки выплат и допускают нарушения в отчетности, отмечает заместитель руководителя ФСФР Юлия Бондарева. По ее словам, служба планирует выступить с инициативой внесения поправок в Кодекс об административных правонарушениях (КоАП), чтобы штрафовать руководство страховых компаний за нарушения при формировании активов и резервов. Сейчас штрафы для должностных лиц - от 20 000 до 30 000 руб., при повторном нарушении - дисквалификация, для юридических лиц штрафы больше: от 500 000 до 700 000 руб. [6]

 

Заключение

Страхование –  это стратегический сектор экономики.

Особенно в  период развития рыночных отношений предприниматель получает возможность сосредоточить все свое внимание на проблемах рынка и конкуренции, будучи уверенным при этом, что средства производства и предметы труда материально защищены от любых случайностей.

Основной ролью  страхования является повышения социальной защищённости населения, путём выплат денежных компенсаций в случае потери здоровья, жизни или трудоспособности, повышение объёма пенсий, за счёт выплат рент (аннуитетов), а так же обеспечения населения качественным медицинским обслуживанием и многое другое. В свою очередь высокая социальная защищённость населения способствует повышению доверия к правительству, стабилизации политической обстановки, что можно считать политической составляющей развития страхования.

Данная работа скачена с сайта http://www.vzfeiinfo.ru ID работы: 37568 

Список  использованной литературы

  1. /www.consultant.ru
  2. Архипов А.П., Адонин А.С. «СТРАХОВОЕ ДЕЛО»: Учебно-методический комплекс. − М.: Изд. центр ЕАОИ, 2008. − 424 с.
  3. Шахов В.В. «СТРАХОВАНИЕ»: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2001. – 311с.
  4. /www.lsmonolit.ru/info/strahovye_kompanii
  5. /www.rgs.ru/about/csr/insurance/index.wbp
  6. /www.finstandart.ru/cop15760.html

Данная работа скачена с сайта http://www.vzfeiinfo.ru ID работы: 37568

 


Субъекты страхового дела