Сущность, функции, виды и роль денег в экономике

                                       1. Организация страхования

Организация деятельности страховщика  определяется тремя основными факторами: формой собственности, характером деятельности (коммерческой или некоммерческой) и видами страхования. Прямое подчинение органов государственного страхования  финансовым органам привело к  смещению ориентиров в деятельности Госстраха: вместо обеспечения страховой  защиты общества его деятельность была ориентирована на максимизацию поступления  страховых платежей, имеющих значительный фискальный элемент. На протяжении 70 лет  основным оценочным показателем  деятельности страховых органов  оставался объем поступивших  платежей. В таких условиях интересы страхователей отходили на второй план. В результате к концу 1990-х гг. ассортимент  страховых услуг был крайне ограниченным.

В связи с переходом  к рынку изменилась общая социально-экономическая  ситуация в стране, резко расширился спрос на страховые услуги, что  привело к активной перестройке  организации страхования. Была ликвидирована  монополия государства на проведение страхования, создан ряд самостоятельных  страховых организаций на основе различных форм собственности, начали изменяться структура и ориентиры  деятельности государственной страховой  организации в соответствии с  новыми экономическими условиями. Однако государственное страхование не изжило себя и не должно быть прекращено. Опыт стран с развитой рыночной экономикой показывает, что государственное  страхование необходимо. В отличие  от коммерческих страховых фирм, которые  заинтересованы в получении максимальной прибыли, государственные страховые  организации принимают на страхование  такие риски, которые имеют большое  социальное или экономическое значение, но в которых по тем или иным причинам страховые фирмы не заинтересованы, например страхование военнослужащих, экономические риски и т. д.

Государственные страховые  организации могут также обеспечивать страховую защиту тех слоев населения, которым «не по карману» страхование  в организациях коммерческого типа. В настоящее время коренным образом  изменяется организация государственного страхования: республиканским структурам системы государственного страхования  предоставлена полная самостоятельность; их деятельность переведена на коммерческие основы; формируются крупные государственные коммерческие компании, специализирующиеся на проведении отдельных видов страхования. Важную роль для государственных страховых компаний играет инвестиционная деятельность.

Государственные страховые  организации перестраивают свою внутреннюю структуру так, как считают  необходимым. Например, страховые органы Российской Федерации преобразовали  большую часть входящих в их состав органов государственного страхования  областного звена в акционерные  страховые общества. Так, на базе органов  государственного страхования Московской области создана акционерная  страховая компания «Подмосковье», органы государственного страхования  Москвы преобразованы в государственное  коммерческое предприятие «Огинвест».

Госстрах Российской Федерации  является одним из учредителей акционерного совместного предприятия «Россия», ориентированного в основном на проведение операций иностранного страхования.

Госстрах Российской Федерации  принимает также активное участие  в не страховой деятельности.

Формирование самостоятельных  страховых органов в границах государства требует выработки  новых форм взаимодействия и сотрудничества между ними. В связи с этим проводится активная деятельность по образованию  добровольных ассоциаций страховых  организаций, устав которых, помимо координации работ и оказания взаимопомощи, предусматривает возможность  взаимного перестрахования.

Акционерные страховые общества действуют на основе устава, в котором  указаны вид деятельности, ее цель, размер уставного фонда, порядок  управления, структура руководящих  органов. Высшим органом управления страховым акционерным обществом  является собрание акционеров.

Акционерная форма собственности  обеспечивает контроль со стороны акционеров за использованием страхового фонда  и эффективное распоряжение поступающими от страхователей средствами.

Деятельность страховых  организаций имеет, как правило, коммерческий характер.

Уставный фонд такого общества может быть первоначально небольшим, но в дальнейшем размер активов общества возрастает за счет поступающих страховых  взносов. На страховом рынке России акционерная форма собственности  становится преобладающей: в акционерные  преобразуются страховые организации  бывшей системы государственного страхования, акционерными страховыми обществами являются «Ингосстрах» и его филиалы; большая  часть вновь создаваемых страховых  организаций также представлена акционерными обществами. Среди новых  страховых организаций наиболее известным акционерным обществом  является «АСКО», которое проводит более 40 видов страхования и имеет  филиалы во многих городах России, Украины, Белоруссии и других независимых  государств.

Кооперативные страховые  общества могут образовываться как  для взаимного страхования, так  и для осуществления страхования  на коммерческих основах.

К основным признакам обществ  взаимного страхования относятся  добровольность объединения денежных средств на паевых началах и признание  основной целью деятельности обеспечение  страховой защиты своих членов на наиболее выгодных условиях. Общества взаимного страхования также  занимаются коммерческой деятельностью, но только для того, чтобы за счет полученной прибыли максимально  удешевить страхование своих  членов. В странах с рыночной экономикой такие общества, как правило, имеют значительные налоговые льготы в связи с социальной ориентацией своей деятельности.

В нашей стране до сих  пор эта форма страховых организаций  широкого распространения не получила. Действует лишь несколько кооперативных  страховых организаций, в основном коммерческого типа, которые зачастую преобразовываются в акционерные. Кроме формы собственности, организационно-техническую  структуру страховщиков определяют отраслевая и видовая структуры  страховых операций. Именно от потребностей обеспечения страховых операций зависят структура привлекаемых специалистов, группировка их по отделам, состав и количество посредников, наконец, возможности использования страхового фонда в коммерческой деятельности. Независимые страховые общества в основном проводят те виды страхования, которыми не занимаются государственные страховые компании. Так, «Центррезерв» проводит страхование работников предприятий на случай полной ликвидации предприятия, на случай сокращения штатов, страхование риска инфляции, сокращения реальных доходов и т. д.

У негосударственных страховых  организаций наибольшей популярностью  пользуются страхование средств  транспорта, имущества кооперативных  организаций, страхование дополнительной пенсии. При этом тарифные ставки по этим видам страхования значительно  выше тех, которые применяются государственными органами. Удорожание страховой услуги объясняется некоторым расширением  объема страховой ответственности  и улучшением качества обслуживания страхователя. Несмотря на высокий  тариф, эти страховщики не производят отчислений на предупредительные мероприятия, хотя в некоторых случаях участвуют  в качестве спонсоров в мероприятиях культурного и благотворительного характера. Формирование новых самостоятельных  страховых организаций, работа их в  условиях конкуренции требуют осуществления  со стороны государства или уполномоченного им органа соответствующего контроля за их деятельностью. Целью такого контроля является защита государственных интересов, имущественных прав страхователей, а также интересов страховщиков, обеспечение им лояльных методов конкуренции. В странах с развитым страховым рынком такие задачи решает орган страхового надзора.

2. Сущность, функции, виды и роль денег в экономике

По вопросу о происхождении  денег существует две концепции: рационалистическая и эволюционная.

Рационалистическая концепция  объясняет происхождение денег соглашениями между людьми, которые убедились в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте необходимы специальные инструменты.

Впервые эту концепцию  выдвинул Аристотель. В работе «Никомахова  этика» он пишет: «Все, что участвует  в обмене, должно быть каким-то образом  сопоставимо... Для осуществления  обмена должна существовать какая-то единица (измерения), причем основанная на условности».

Данная идея нашла законодательное  воплощение в античном обществе. Так, одна из догм римского права гласит, что император декретирует стоимость  денег.

Субъективно-психологический  подход к вопросу происхождения  денег характерен и для взглядов некоторых видных современных экономистов. Например, американский экономист П. Самуэльсон определяет деньги как искусственную  социальную условность. А Дж.К. Гэлбрейт считает, что «закрепление денежных функций за благородными металлами  и другими предметами — продукт  соглашения между людьми».

Таким образом, представители  рационалистической концепции рассматривают  деньги как продукт соглашения между  людьми, орудие технического обмена.

Эволюционная концепция  происхождения денег разгадывает эту «загадку» иначе. Она доказывает, что деньги появились помимо воли людей в результате длительного развития обмена, когда из огромного товарного мира выделился особый товар, выполнявший роль денег.

Впервые эту теорию выдвинул К. Маркс, заслуга которого в развитии теории денег состоит в том, что  он доказал их товарное происхождение. Маркс писал, что загадочность денег  исчезнет, если показать возникновение  денег «от простейшей, наиболее скромной формы обмена вплоть до его ослепительной  — денежной формы».

И действительно, развитие обмена проходит длительный путь смены следующих  форм стоимости:

• простой, или случайной;

• полной, или развернутой;

• всеобщей;

• денежной.

Рассмотрим каждую из них  более подробно.

Простая, или случайная, форма стоимости соответствовала ранней ступени обмена между общинами, когда он носил случайный характер: один товар выражал свою стоимость в другом, противостоящем ему товаре. Маркс писал, что эта форма не так проста, как кажется на первый взгляд, поскольку уже здесь имеются два полюса выражения стоимости товара. На первом полюсе — товар, выражающий свою стоимость, т. е. товар, играющий активную роль (он находится в относительной форме стоимости). На втором полюсе — товар, который служит материалом для выражения стоимости первого товара, он играет пассивную роль и находится в эквивалентной форме. Таким образом, относительная и эквивалентная формы представляют собой два полюса выражения стоимости товара.

Эквивалентная форма стоимости  имеет ряд особенностей, а именно:

• потребительная стоимость  товара-эквивалента служит формой проявления своей противоположности — стоимости  товара;

• конкретный труд, содержащийся в товаре-эквиваленте, служит формой проявления своей противоположности  — абстрактного труда;

• частный труд, затраченный  на производство товара-эквивалента, служит формой проявления своей противоположности  — непосредственно общественного  труда.

Полная, или развернутая, форма стоимости связана с развитием обмена, вызванного первым крупным общественным разделением общественного труда — выделением скотоводческих и земледельческих племен. В связи с этим в обмен включаются многочисленные предметы общественного труда, а каждый товар, который находится в относительной форме стоимости, противостоит множеству товаров-эквивалентов. Существенный недостаток данной формы состоит в том, что в связи с множеством товаров-эквивалентов стоимость каждого из них не получает законченного выражения.

Всеобщая форма  стоимости связана с дальнейшим развитием товарного производства и обмена, что привело к выделению из товарного мира отдельных товаров, играющих на местных рынках роль главных предметов обмена (соль, меха, скот и др.). Особенность этой формы стоимости заключается в том, что роль всеобщего эквивалента не закрепилась еще за одним товаром, а в разное время ее попеременно выполняли различные товары.

Денежная форма  стоимости характеризуется выделением в результате дальнейшего развития обмена одного товара на роль всеобщего эквивалента, которая с созданием мирового рынка закрепилась за благородными металлами — золотом, серебром — в силу их естественных свойств (качественная однородность, количественная делимость, сохраняемость и портативность). С этого времени весь товарный мир разделился на две части: «товарную чернь» и особый товар, играющий роль всеобщего эквивалента — деньги. Таким образом, сущность денег заключается в том, что это — специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента.

Сущность денег проявляется  в единстве трех свойств:

• всеобщей непосредственной обмениваемое™;

• кристаллизации меновой  стоимости;

• материализации всеобщего  рабочего времени.

Следовательно, деньги, возникшие  из разрешения противоречий товара (потребительной стоимости и стоимости), являются не техническим средством обращения, а отражают глубокие общественные отношения.

В своей эволюции деньги выступают в виде металлических (медных, серебряных и золотых), бумажных, кредитных и нового вида кредитных  денег — электронных денег.

Металлические деньги. Ранней формой металлических денег были слитки разной формы (проволоки, пластины и др.). В XIII в. до н. э. в обращении находились различные слитки с определенным весом металла. В связи с этим наименования многих денежных единиц отражают весовые единицы: фунт стерлингов, ливр (фунт), марка (полфунта) и т. д. В Киевской Руси гривна представляла собой фунт серебра, а рубленая пополам — рубль.

На более высокой ступени  общественного разделения труда  в результате развития рыночных отношений  из металла стали чеканить монеты, т. е. денежные знаки, имеющие установленные  законом форму и весовое содержание. Впервые монеты из природного сплава золота и серебра (электрума) появились  в государстве Лидия (Малая Азия) в VII в. до н. э. Чеканка монет на Руси стала производиться в IX—X вв.

К началу XX в. в ведущих промышленно развитых странах мира был установлен золотой монометаллизм, при котором ведущая роль принадлежала золоту, а серебро считалось менее ценным металлом. Из него чеканились разменные монеты, например, во время денежной реформы 1895—1898 гг. в России.

Металлические деньги делятся  на полноценные и неполноценные.

Полноценные — это деньги, номинальная стоимость которых соответствует стоимости содержащегося в них благородного металла. Они выполняют все функции денег и являются всеобщим эквивалентом. Неполноценные деньги вначале чеканились как разменная (билонная) монета полноценных денег, их номинальная стоимость была выше стоимости содержащегося в них металла. Из-за высокой скорости обращения и стирания неполноценные монеты при золотом, стандарте чеканили из серебра и недрагоценных металлов. В настоящее время разменные монеты чеканятся из различных сплавов и алюминия.

В 70-е гг. XX в. произошла деноминация золота. Оно перестало выполнять сначала функции средства обращения и платежа во внутреннем обороте страны, а затем, с 1976 г., и функцию мировых денег. Во внутреннем обороте и на мировом рынке золото было вытеснено бумажными и кредитными деньгами.

Бумажные деньги являются знаками или представителями полноценных денег. Исторически бумажные деньги возникли в результате металлического обращения и появились в обороте как заместители серебряных или золотых монет. Объективная возможность обращения заместителей действительных денег возникла из особенностей функции денег как средства обращения, поскольку они являются посредником в обмене товаров. Превращение возможности в действительность представляет собой длительный исторический процесс, который охватывает следующие этапы:

• I этап — стирание монеты, в результате чего полноценная монета превращается в знак стоимости;

• II этап — сознательная порча металлических монет государственной властью, т.е. специальное снижение металлического содержания монет с целью получения дополнительного дохода в казну;

• III этап - выпуск казначейством бумажных денег с принудительным курсом в целях получения дополнительного дохода в казну.

Внедрение в обращение  ничего не стоящей бумажки прошло огромный путь от выпуска первых монет (Лидия — VII в. до н. э.) до первых бумажных денег (Китай — XII в. н. э. Европа и Америка — ХУП-ХУШ вв. н. э.). В России бумажные деньги (ассигнации) были введены в оборот во время правления Екатерины II в 1769 г. В современный период бумажные деньги в виде казначейских билетов сохранились в 10 странах (США, Италии, Индии, Индонезии и др.).

Следовательно, сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это - денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, но наделенные государством принудительным курсом.

Особенность бумажных денег  состоит в том, что они, будучи лишенными самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а поэтому приобретают  представительную стоимость в обращении, выполняя роль покупательного и платежного средства.

Эмитентами бумажных денег  является министерство финансов (казначейство), либо центральный банк. В первом случае государство прямо использует печатный станок для покрытия своих  расходов. Во втором случае оно это  делает косвенно: центральный банк предоставляет кредиты государству, которые направляются на покрытие дефицита государственного бюджета. Разность между  номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, который является существенной частью государственных доходов.

Экономическая природа бумажных денег такова, что исключает возможность  устойчивого бумажноденежного обращения. Во-первых, выпуск бумажных денег не регулируется потребностями товарооборота  в деньгах; во-вторых, отсутствует  механизм автоматического изъятия  излишка бумажных денег из обращения.

В связи с тем, что бумажные деньги обычно выпускаются для финансирования государства, покрытия бюджетного дефицита, размеры их эмиссии зависят от потребностей государства в дополнительных финансовых ресурсах, а не от потребности  товарного и платежного оборота  в деньгах. Причем потребности оборота  в деньгах могут быть неизменными  иди даже уменьшаться, например, при  падении производства в условиях экономического кризиса, а потребности  государства возрастают в связи  с ростом, в частности, военных  расходов. Таким образом, увеличение бумажноденежной массы обычно означает чрезмерный по сравнению с потребностями  товарооборота выпуск бумажных денег.

Бумажные деньги, поскольку  не имеют собственной стоимости, непригодны для выполнения функции  денег как сокровища, следовательно, их излишек не может уйти из обращения. Попав в обращение, бумажные деньги застревают в его каналах, переполняют  их и обесцениваются. Таким образом, по самой природе бумажных денег  им присуща неустойчивость.

Неустойчивость и обесценение  бумажных денег могут быть вызваны следующими причинами:

• избыточный выпуск в обращение;

• упадок доверия к правительству, выпустившему деньги;

• неблагоприятный платежный  баланс.

Наиболее типичным является инфляционное обесценение бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией. Однако обесценение может  быть связано и с правительственным  кризисом, угрозой свержения государственной  власти и утратой доверия населения  к бумажным деньгам.

Кредитные деньги. Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере общественно-экономического процесса и управляются совершенно иными законами.

Непосредственная форма  товарного обращения — Т —  Д — Т, т. е. превращение товара в деньги и денег обратно в  товар. Для обращения товаров  из их среды выделяется специфический  товар, выполняющий денежные функции. В условиях развитого капиталистического производства, когда повсеместным становится не обращение товара, а обращение  капитала, последний также выделяет из своей среды ту часть, которой  придаются денежные функции.

При простом товарном производстве обращение отделено от производства, и товары находят общественное признание  лишь благодаря превращению их в  деньги. При капиталистическом производстве, которое характеризуется формулой Д - Т - Д, обращение является лишь одним  из моментов производства. В данном случае товару нет необходимости  получать общественное признание только через деньги; он находит его в  самом процессе производства, выступая как капитал, являющийся общественным отношением. Деньга здесь выражают общественную связь, которая сложилась  прежде, чем они начали функционировать.

По мере развития обращения  денежная форма становится все более  мимолетной. И товары все в большей  степени получают общественное признание  не столько через деньги, сколько  непосредственно в процессе производства. Поэтому заключенное в них  рабочее время уже в процессе производства начинает выступать как  общественно необходимое. Вследствие этого товары оказываются способными соотноситься друг с другом уже на данной ступени, а не после предварительного их приравнивания к денежному  товару в обращении.

Таким образом, кредитные  деньги возникают тогда, когда капитал  овладевает самим производством  и придает ему совершенно иную, чем раньше, измененную и специфическую  форму. Они появляются не из обращения, как товар-деньги в докапиталистической  формации, а из производства, из кругооборота капитала.

Кредитные деньги прошли следующую  эволюцию: вексель, банкнота, банковские депозиты, чек, электронные деньги, пластиковые карточки.

Вексель — это письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводный вексель-тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок кредитору или третьему лицу. Простой и переводный векселя — это разновидности коммерческого векселя. Кроме того, имеются также финансовые векселя, т. е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег. Их разновидностью являются казначейские векселя, по которым должником выступает государство. Существуют дружеские векселя, которые выставляются друг на друга с целью последующего учета их в банке. Бронзовые, или дутые, векселя — долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения.

Характерными особенностями  векселя являются:

• абстрактность — на векселе не указан конкретный вид  сделки;

• бесспорность — обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления нотариусом акта о протесте;

• обращаемость — передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного  зачета вексельных обязательств.

Циркулярная сила векселя  возрастает по мере увеличения числа  передаточных надписей. Но такие векселя  имели ограниченное обращение из-за недостатка информации о платежеспособности жирантов (индоссантов)¹. Ограниченность обращения векселя была преодолена при помощи банковского акцепта векселей, которые получали платежную гарантию со стороны крупных банков.

Однако, несмотря на это, использование  векселя имеет свои границы: во-первых, вексель обслуживает только оптовую  торговлю; во-вторых, и в оптовой  торговле сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами; в-третьих, в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц, уверенных в  платежеспособности векселедателя  и индоссантов (жирантов).

3. Задача

Решите задачу: Уровень инфляции в январе составил 2%, в феврале – 1%, в марте – 3%. Необходимо рассчитать индекс инфляции за рассматриваемый период.

Решение:

Уровень инфляции определяется с применением индекса потребительских  цен, публикуемых органами статистики. Для определения уровня инфляции за определенный период необходимо перемножить  месячные индексы для получения  нарастающим итогом показателя расчета.

2%×1% : 100% = 2%

2%×3%:100% = 6%

Ответ: За три месяца уровень  инфляции увеличится на 6%.

Список использованных источников

1. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2009.

2. Воронин В.П., Федосова СП. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. - М.: Юрайт-Издат, 2008.

3. Голикова Ю.С, Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности: В 2-х т. - М., 2008.

4. Голикова Ю.С, Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности: В 2-х т. - М., 2008.

5. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ: Учеб. пособие. - М: Контур, 2008.

денежный чек  вексель 

лите