Сущность и виды банковских рисков

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………………….…..3

Глава 1. Сущность и классификация банковских рисков

1.1. Понятие  банковских рисков и причины  их возникновения……….……4

1.2. Классификация  банковских рисков ………………………………….…...5

Глава 2. Управление банковскими рисками

2.1. Сущность управления рисками…………………………………………...7

2.2. Методы снижения риска…………………………………………………...10

Заключение………………………………………………………………………12

Список  использованной литературы…………………………………………...13 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

Банк  как коммерческая организация ставит своей задачей получение прибыли, которая обеспечивает устойчивость и надежность его функционирования и может быть использована для  расширения его деятельности. Но ориентация на прибыльность операций всегда связана  с различными видами рисков, которые  при отсутствии системы их ограничения  могут привести к убыткам. Поэтому  любой банк при определении стратегии  своей деятельности формирует такую  систему мероприятий, которая с  одной стороны, направлена на получение  прибыли, а, с другой стороны, максимально  учитывает возможности предотвращения потерь при осуществлении банковской деятельности.

Успешное  решение проблемы оптимизации соотношения  «прибыльность - риск» при осуществлении  кредитных операций банка во многом определяется применением эффективного кредитного механизма.

Отметим, что именно кредитная деятельность - эта та деятельность, ради которой  банк и создается как кредитная  организация. И хотя с течением времени  банки, безусловно, расширяют комплекс оказываемых услуг, именно доходы от кредитных операций остаются для  них основным источником получения  прибыли.

Однако  любое кредитование связано с  определенным риском, тем более в  условиях развивающейся рыночной экономики. Когда, на любом этапе может возникнуть риск.

Управление  рисками является основным в банковском деле. Хотя первоначально банки только принимали депозиты, они быстро созрели, став посредниками при передаче средств, тем самым приняв на себя другие риски, например кредитный. Кредит стал основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и  о работе банка. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка.

Исследования  банкротств банков всего мира свидетельствуют  о том, что основной причиной явилось  низкое качество активов. Ключевыми  элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.  
 

Глава 1. Сущность и классификация  банковских рисков

1.1. Понятие банковских  рисков и причины  их возникновения

В процессе своей деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных видов  рисков, отличающихся между собой  местом и временем возникновения, внешними и внутренними факторами, влияющими  на их уровень, и, следовательно, на способы  их анализа и методы их описания. Все виды рисков взаимосвязаны и  оказывают воздействие на деятельность банка.

Современный банковский рынок немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов  и по-разному компенсироваться. Было бы в высшей степени наивным искать варианты осуществления банковских операций, которые бы полностью исключали  риск и заранее гарантировали  бы определенный финансовый результат. С таким подходом к делу в условиях рынка долго невозможно оставаться "на плаву". Следовательно, для  банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение  и снижение его до минимального уровня.

Риск - вероятность, а точнее угроза потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.

Банковский  риск - это ситуативная характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность ее исхода и характеризующая вероятность негативного отклонения действительности от ожидаемого.

Поскольку риск - это лишь возможность получения  убытка, т.е. всегда имеется большая  или меньшая вероятность того, что убытка не будет, а будет только прибыль (риск выгоды), постольку многие банки не могут себе позволить  не стремиться получить всё большую  прибыль, а следовательно стать  более конкурентоспособными на рынке  и более привлекательными для  клиентов.

Возможность получения высокой прибыли в  будущем является стимулом к осуществлению  рисковых операций и одновременно инструментом рыночной конкуренции, которая «вершит» дела на рынке. Погоня за высокой прибылью в конечном счете оборачивается  усилением и укрупнением одних  банков и ослаблением, поглощением  и банкротством других банков. Рынок  не был бы рынком, если бы его участники  не рисковали. Масштабы банковского  капитала таковы, что в случае успеха одной рисковой операции прибыль  от неё может быть столь значительной, что надолго перекрывает размеры  потерь от других небольших рисковых операций. Основы банковского дела.   [ Галанов В.А- М.; ФОРУМ: ИНФРА-М,2007г.]

1.2. Классификация банковских  рисков

Фасетная  система классификации:[О.И.Лаврушин Банковское дело.- М.:КНОРУС, 2008г.]

· По времени  возникновения;

· По степени;

· По методу расчета;

· По типу банка;

· По сфере  влияния;

· По сфере  действия;

· По основным факторам возникновения;

· По составу  клиентов;

· По характеру  учета операции;

· По возможности  регулирования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2. Управление банковскими  рисками

2.1Сущность управления рисками

В условиях финансового кризиса весьма актуальной выглядит проблема эффективного, профессионального  управления банковскими рисками, оперативного учета факторов риска.

Проблема  управления рисками в каждом банке  занимает одно из главных мест, поскольку  неправильный подход в этом вопросе  может не просто привести к большим  убыткам, но и к закрытию кредитной  организации.

Основной  задачей регулирования рисков является поддержание приемлемых соотношений  прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, то есть минимизация банковских потерь.

Все это  предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы  своевременно и последовательно  использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом  уровне.

В основу банковского управления рисками  должны быть положены следующие принципы:

· прогнозирование  возможных источников убытков или  ситуаций, способных принести убытки, их количественное измерение;

· финансирование рисков, экономическое стимулирование их уменьшения;

· ответственность  и обязанность руководителей  и сотрудников, четкость политики и  механизмов управления рисками;

· координируемый контроль рисков по всем подразделениям и службам банка, наблюдение за эффективностью процедур управления рисками.

Уровень риска, связанного с тем или иным событием, постоянно меняется из-за динамичного характера внешнего окружения банков. Это заставляет банк регулярно уточнять свое место  на рынке, давать оценку риска тех  или иных событий, пересматривать отношения  с клиентами и оценивать качество собственных активов и пассивов, следовательно, корректировать свою политику в области управления рисками.

Подобная  работа не может носить отрывочный характер и приносит результаты, когда  выработана и осуществляется определенная стратегия риска:

выявление факторов, увеличивающих и уменьшающих  конкретный вид риска при осуществлении  определенных банковских операций;

 анализ  выявленных факторов с точки  зрения силы воздействия на  риск;

 оценка  конкретного вида риска;

 установление  оптимального уровня риска;

 анализ  отдельных операций с точки  зрения соответствия приемлемому  уровню риска.

 разработка  мероприятий по снижению риска.

Инструменты управления риском кредитного портфеля:

· Нормативно-правовое обеспечение;

· Методологическое и информационное обеспечение;

· Банки  и базы данных;

· Автоматизированные системы управления (АСУ).

Основными методами управления рисками являются: статистический метод, аналитический  метод, метод хеджирования.

Статистический  метод заключается в том, чтобы  изучить статистику потерь и прибылей, имевших место при принятии аналогичных  рений, установить величину и частоту  получения той или иной экономической  отдачи, а затем провести вероятностный  анализ и составить прогноз будущего поведения на рынке.

Аналитические методы управления риском используются как инструмент упреждающего управления рисками и позволяют разработать  прогнозы и стратегии управления рисками до начала реализации проекта. Главная задача аналитических методов  управления риском состоит в определении  рисковых ситуаций и разработке мер, направленных на снижение негативных последствий их возникновения. К  числу задач аналитических методов  управления риском относят также  профилактику рисковых ситуаций.

Практические  методы управления риском призваны снизить  негативный результат возникших  в ходе реализации рисковых ситуаций. Как правило, они базируются на аналитических  методах управления риском. В то же время практические методы управления риском являются основой для создания информационной базы управления рисками  и последующим развитием аналитических  методов.

Различают два подхода аналитического анализа  финансового рынка:

- фундаментальный  (основан на представлении, что  движение курса финансовых инструментов  является отражением состояния  экономики в целом),

- технический  (в значительной степени опирается  на использование психологических  индикаторов (sentiment indicators) и на  анализ движения денежных средств  (flow of funds analysis)).

Хеджирование - это метод, основанный на страховании  ценовых потерь на физическом рынке  по отношению к фьючерсному или  опционному рынку. При этом для рынка  биржевых опционов физическим может  быть как реальный рынок (валютный, фондовый), так и фьючерсный.

Комплексный подход к управлению риском позволяет  более эффективно использовать ресурсы, распределять ответственность, улучшать результаты работы.

Банку необходимо подбирать портфель своих  клиентов таким образом, чтобы самому иметь оптимальное соотношение  между активными и пассивными операциями, сохранять уровень своей  ликвидности и рентабельности на необходимом для бесперебойной  деятельности уровне. Для этой цели необходимо проводить регулярный анализ уровня всех видов рисков, определять их оптимальное значение для каждого  конкретного момента и использовать весь набор способов управления ими.

Завершающий, важнейший этап процесса управления рисками - предотвращение (предупреждение) возникновения рисков или их минимизация.  
 
 
 
 

2.2. Методы снижения риска

Выделяют  следующие методы управления риском:

а) избежание (уклонение) риска;

б) ограничение  риска;

в) снижение риска;

г) трансферт (передача) риска, в том числе страхование;

д) принятие риска.

В рамках этих методов применяются различные  стратегические решения направленные на минимизацию негативных последствий  принимаемых решений:

1.Использование  принципа взвешивания рисков, т.е.  сочетать высокорисковые операции  с безрисковыми.

2. Проведение  систематического анализа финансового  состояния клиента.

3. Проведение  политики диверсификации, т.е. снижение  рисков за счет возможности  компенсаций убытков в одной  из сфер деятельности банка  прибылями в другой (или так  же лучше выдать много мелких  кредитов, чем один большой).   Диверсификация широко используется на финансовых рынках и является основой для управления портфельными инвестициями

4. Крупные  кредиты выдавать на консорциальной  основе, т.е. несколько банков  выдают один кредит крупному  клиенту.

5. Введение  депозитных сертификатов.

6. Лимитирование,  т.е. установление предельных  значений показателей при принятии  тактических решений. рНаиболее  удобный и применяемый способ  лимитирования рисков -- установление  лимитов на финансовые результаты. Применение таких широко распространенных  в международной практике лимитов,  как stop-loss, stop-out, take profit и take out, позволяют  эффективно контролировать уровень  убытков. 

7. Соблюдение  обязательных экономических нормативов. В отличие от понятия и величины  рисков они характеризуют состояние  пассивов. Анализ состояния нормативов  с учетом рисков позволяет  более реально представлять действительное финансовое положение банков. [Сенчагов В.Н., Архипов А.И. Финансы, денежное обращение и кредит. -М.: ТК Велби, Из-во Проспект, 2005г.]

7. Использование  плавающих процентных ставок.

8. Введение  залогового права.

9. Использование  хеджирования- системы заключения  срочных контрактов, учитывающей  будущее изменение курсов валют.

10.Формирование  в банке валютных корзин, т.е.  набора валют в определенных  пропорциях так чтобы курсы  плавали в противоположных направлениях, делая корзину стабильной.

11.Страхование.  Наиболее распространено страхование  банковских кредитных рисков. Объектами  страхования кредитных рисков  являются банковские ссуды, обязательства  и поручительства, инвестиционные  кредиты. При невозврате кредита  кредитор получает страховое  возмещение, частично или полностью  компенсирующее размер кредита.

12.Сострахование  - страхование одного и того  же объекта страхования несколькими  страховщиками по одному договору  страхования. При состраховании  могут выдаваться совместный  или раздельный страховой полис  исходя из долей риска, принятых  каждым состраховщиком и зафиксированных  в страховой сумме. 

13.Двойное  страхование - страхование у нескольких  страховщиков одного и того  же вида риска. 

14.Перестрахование  - деятельность по защите одним  страховщиком (перестраховщиком) имущественных  интересов другого страховщика  (перестрахователя).  
 
 
 
 
 

Заключение

Рассмотрение  наиболее известных видов банковских рисков показало их разнообразие и  сложную вложенную структуру, то есть один вид риска определяется набором других. Приведенный перечень далеко не исчерпывающий. Его разнообразие в немалой степени определяется все увеличивающимся спектром банковских услуг. Разнообразие банковских операций дополняется разнообразием клиентов и изменяющимися рыночными условиями.

Очень важно, чтобы в организации были разработаны и внедрены процедуры  по управлению рисками, а также модели их оценки - в этом основная задача функции  риск-менеджмента. К числу задач  относится также утверждение  методик количественных оценок рисков, мониторинг лимитов и рисков, разработка адекватных форм отчетности, создание плана работы в нестандартных  условиях.

Статистические  модели для прогноза рисков дают противоречивые и необъективные прогнозы, недооценивая риск совместного падения различных  активов. Выбрана не лучшая мера риска, в то время как лучшие модели риска существуют. Необходима разработка более перспективных моделей и соответствующих программных средств для оценки кредитных рисков физических и юридических лиц, которые обладают существенными преимуществами по точности, робастности, прозрачности и возможности автоматизации анализа, оценки и управления рисками

В настоящее  время финансовый кризис привел к  росту банковских рисков, возникновению  значительных убытков, которые создают  угрозу финансовой устойчивости кредитных  организаций и российской банковской системы в целом.

Подводя итог работе, следует сказать следующее. Современный банк не боится риска, он рассматривает его как один из элементов своей деятельности, с  которым необходимо методично работать и которым можно и нужно  управлять. 
 
 
 
 

Список  использованной литературы

1. Лаврушин  О.И. Баковское дело. Учебник. - М.: КНОРУС, 2008. - 768с.

2. Галанов  В.А. Основы банковского дела. Учебник. - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2007. - 288с. 

3. Сенчагов  А.И. Архипов А.И. Финансы, денежное  обращение и кредит. Учебник. - М.: ТК Велби; Издательство Проспект, 2005. - 720с.