Сущность, содержание и виды страхования. Функции страхования

 

Содержание: 
 

  1. Сущность, содержание и виды страхования. Функции страхования.
  2. Объединения страховщиков: союзы, ассоциации, страховые и перестраховочные пулы.
  3. Задача 1
  4. Задача 2
  5. Список литературы
 

 

  1. Сущность, содержание и виды страхования. Функции страхования.
 

     Согласно  статье 2-й федерального закона от 27.11.1992г. № 4015-1 «О страховании»

     Страхование – это совокупность экономических отношений, возникающих на основе замкнутого, безвозвратного перераспределения финансовых ресурсов во времени и пространстве, по поводу формирования страхового фонда и его использование для возмещения вероятного ущерба, нанесенного экономическим субъектам в результате непредвиденных неблагоприятных событий.

     Страхование представляет собой экономическую  категорию, более точнее - финансовую категорию. Его сущность заключается  в распределении ущерба между  всеми участниками страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стихийных бедствий и противоречиями, возникающими внутри общества из-за различия имущественных  интересов людей, вступивших в производственные отношения.

     Таким образом, страхование является одним  из элементов производственных отношений. Оно связано с возмещением  материальных потерь, что служит основой  для непрерывности и бесперебойности  процесса воспроизводства. Возмещение потерь производится в денежной форме, поэтому производственные отношения, лежащие в основе страхования, проявляются  через оборот денежных средств, денежные отношения. Поэтому страхование  относится к системе финансов. Как и финансы, страхование является категорией распределения. Однако это  не исключает возможности использования  его на всех стадиях общественного  производства: производство, распределение, обмен, потребление. Страхование, как  и любая экономическая категория, имеет свои правовые нормы. В Российской Федерации эти нормы установлены  законодательством.

     В процессе страхования участвуют два субъекта: страхователь и страховщик.

     Страхователь (в практике международного страхования - поли содержатель) - это хозяйствующий  субъект или гражданин, уплачивающий страховые взносы и вступающий в  конкретные страховые отношения  со страховщиком. Страхователем признается лицо, заключившее со страховщиком договоры страхования или являющееся страхователем в силу закона.

     Страховщиком  является хозяйствующий субъект, созданный  для осуществления страховой  деятельности, проводящий страхование  и ведающий созданием и расходованием  страхового фонда.

     Страховщиком  признается хозяйствующий субъект  любой организационно-правовой формы, созданной для осуществления  страховой деятельности (страховые  организации и общества взаимного  страхования), получивший лицензию на осуществление страховой деятельности. Предметом непосредственной деятельности страховщика не может быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

     Страхование, являясь категорией распределения, выражает определенные производственные отношения, возникающие в связи  с формированием и использованием страхового фонда.

     Страховой фонд представляет собой резерв денежных или материальных средств, формируемый  за счет взносов страхователей и  находящийся в оперативно-организационном  управлении у страховщика. В более  широком экономическом смысле к  страховому фонду относят государственный  резервный фонд (государственный  централизованный страховой фонд), фонд страховщика, резервный фонд предпринимателя (фонд коммерческого риска, страховой  фонд), образуемые в процессе самострахования.

     Законодательством Российской Федерации предусмотрены  следующие виды страхования: имущественное страхование, личное страхование и страхование ответственности.

     Имущественное страхование

     Договор страхования имущества оговаривает  обязанности страховщика возместить страхователю или выгодоприобретателю  материальный ущерб в застрахованном имуществе, в случае наступления  страхового события. При этом выплата  возмещения ограничивается суммой, указанной  в договоре этого вида страхования. Договор страхования имущества  заключается, как правило, в отношении  личного или корпоративного имущества. Таким образом, объектами страхования  может выступать недвижимость; грузы; транспортные средства (наземные, водные, воздушные); иное имущество. Этот вид  страхования породил множество  страховых продуктов. Застраховать можно финансовые риски, имеющие  отношение к потере доходов из-за остановки производственного процесса в результате наступления страхового события. Страхование имущества  может быть выходом из положения в случае банкротства контрагентов или невыполнения ими своих обязательств, а также и в ряде других случаев.

     Личное  страхование

     Виды  страхования, существующие в России, предусматривают в числе прочих и личное страхование. В этом случае страховщик берет на себя обязанность  выплатить предусмотренную договором  сумму в случае, если наступление  страхового события повлечет за собой  ущерб здоровья страхователя (застрахованного  лица) или его смерть. Выплата страховой суммы может производиться единовременно или периодически. Договор личного страхования подразумевает обязанность страхователя выплатить страховщику обусловленную договором страховую премию. Под таким видом страхования, как личное, объединены такие подвиды страховой деятельности, как страхование от несчастных случаев; страхование жизни; медицинское, пенсионное страхование и др. При этом все виды страхования в личном страховании привязаны к самостоятельному объекту и перечню страховых рисков, предусмотренных в каждом конкретном страховом продукте.

На основе личного  страхования разработано множество  страховых продуктов.

     Страхование ответственности

     Это вид страхования предусматривает  в качестве объекта страхования  ответственность перед третьими лицами (гражданами либо предприятиями), которым потенциально может быть нанесен ущерб по причине каких-либо действий (бездействия) страхователя. Договор страхования ответственности  перекладывает ответственность  за возможный ущерб на страховую  компанию, которая обязуется компенсировать страхователю суммы, которые он должен уплатить третьим лицам в качестве возмещения за причиненный ущерб. Как  правило, эти суммы укладываются в пределы юридической ответственности  страхователя, т.е. в тот размер возмещения, который будет определен судом  или арбитражем. Действующее в  Российской Федерации законодательство о гражданской ответственности  устанавливает требования для таких  случаев. Этот вид страхования защищает имущество страхователя и страхует его ответственность за потенциальное  причинение вреда здоровью и имуществу  граждан и юридических лиц.

     Такой вид страхования, как страхование  гражданской ответственности, - вполне обычное дело в экономически развитых странах, причем это требование там  имеет силу закона. Законодательством  предусмотрено, что каждый, имеющий  отношение к владению или управлению опасными объектами (транспортные средства и пр.), обязан нести ответственность за потенциально возможный ущерб или вред, который он может нанести здоровью, жизни и имуществу третьих лиц. Зона гражданской ответственности распространяется также и на совершение преднамеренного правонарушения или неисполнение договорных обязательств.

Страхование гражданской  ответственности является одним  из самых многочисленных видов страхования, с большим количеством разновидностей. На его основе так же существует множество страховых продуктов.

     Функции страхования различаются на уровнях  индивидуального и общественного  воспроизводства.

     На  уровне индивидуального воспроизводства страхование выполняет следующие функции:

• рисковую;

• облегчения финансирования;

• предупредительную;

• обеспечения возможности  концентрации внимания на нестрахуемых рисках.

     Рисковая  функция, или функция покрытия риска, состоит в том, что страхователь через договор страхования перекладывает финансовые последствия определенных рисков на страховые компании. Такое переложение риска является благом для лица, страхующего себя и свое имущество, даже тогда, когда страховой случай не наступает, потому что у него возникает чувство уверенности и защищенности.

     Функция облегчения финансирования имеет несколько  аспектов. Во-первых, при наступлении страхового случая страхователь получает средства, компенсирующие понесенный им ущерб на условиях, предусмотренных в договоре страхования. Во-вторых, предприятие, застраховавшееся от пожара, кражи и других несчастий, делает эти риски величинами, оцениваемыми в деньгах, и в определенной мере может включить страховые взносы в цену своих товаров или услуг. В-третьих, страхование имущества предприятий, как правило, является условием для получения кредита. Банки соглашаются кредитовать только те предприятия, которые застрахованы от обычных рисков. Страхование жизни и недвижимости является необходимым условием для получения ипотечного кредита физическими лицами для строительства или приобретения домов и квартир.

     Предупредительная функция страхования состоит  в том, что при заключении договора специалистами страховой компании (андеррайтерами) проводится оценка риска и предлагается система мер предупредительного характера, позволяющих контролировать уровень риска на предприятии. Возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках обеспечивается тем, что при заключении договора страхования предприниматель избавляет себя от многих беспокойств и может полностью обратиться к анализу рисков рыночной конъюнктуры и к вопросам стратегического менеджмента своего предприятия.

     На  макроэкономическом уровне страхование выполняет следующие

функции:

• обеспечения непрерывности  общественного воспроизводства;

• освобождения государства  от дополнительных расходов;

• стимулирования научно-технического прогресса;

• защиты интересов  пострадавших лиц в системе отношений

гражданской ответственности;

• концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирования

экономического роста.

     Функция обеспечения непрерывности общественного  воспроизводства состоит в том, что страхование создает финансовые условия для быстрого восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате застрахованных событий. Ущерб, причиненный любому хозяйствующему субъекту, с народнохозяйственной точки зрения касается, как правило, не только его одного, но и многих других физических и юридических лиц. Например, остановка предприятия, разрушенного пожаром, приводит к ликвидации рабочих мест и увольнению работников, к прекращению производства и отгрузки продукции и по цепочке технологических связей вызывает сбои в работе многих других предприятий. Если пострадавшее предприятие застраховано, то оно скоро сможет возобновить свою деятельность, так как получит страховое возмещение. При отсутствии страхования остановка или разрушение крупного предприятия в результате аварии, пожара, стихийного бедствия может привести к кризису целых секторов национальной экономики. Таким образом, страхование обеспечивает восстановление разрушенной ячейки общественного производства и непрерывность всего воспроизводственного процесса.

     Освобождение  государства от дополнительных расходов обеспечивается наличием страховых  фондов. При отсутствии страхования все финансовые тяготы различных бедствий ложились бы на государство, которое имеет в своем распоряжении всегда ограниченные средства государственного бюджета и внебюджетных фондов. Развитая система страхования снимает с государства значительную часть этого финансового бремени.

     Функция стимулирования научно-технического прогресса  выполняется страхованием двояким  образом. Во-первых, страховые компании фиксируют внимание производителей на опасных элементах технологий и продуктов, стимулируя их устранение, Во-вторых, страховые компания собственными усилиями и через создание фондов предупредительных мероприятий осуществляют финансирование соответствующих разработок в части повышения степени безопасности. С развитием производительных сил общества данная функция страхования становится еще более важной. В частности, страхование способствует развитию технического прогресса и внедрению новых технологий. Оно снимает с предпринимателя риски нововведений и усиливает его готовность к инновациям. Без соответствующей страховой зашиты в мире не было бы современных крупных предприятий, электростанций, сложных технических систем, так как связанные с ними риски предприниматели не могут нести в одиночку.

     Функция защиты интересов пострадавших лиц  в системе отношений гражданской  ответственности обеспечивается через  страхование гражданской ответственности  физических и юридических лиц  за ущерб, причиненный третьим лицам. Именно таким образом решается, в частности, задача зашиты жертв дорожно-транспортных происшествий, авиационных и прочих транспортных катастроф.

     Функция концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирования экономического роста  обеспечивается страхованием благодаря тому, что создаваемые страховые резервы инвестируются в ценные бумаги предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость. Таким образом, страховые организации финансируют промышленность, жилищное строительство и государство, т.е. способствуют развитию экономики.

 

  1. Объединения страховщиков: союзы, ассоциации, страховые и перестраховочные пулы.
 

   Объединения страховщиков создаются ими для  координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и  осуществления совместных программ, если их создание не противоречит требованиям  законодательства страны. Их образование  происходит на добровольной основе. Эти  объединения юридических лиц  могут создаваться в двух организационных  формах: союзов и ассоциаций. По закону они не вправе непосредственно заниматься страховой

деятельностью.

     В условиях относительно небольших объемов  страхового рынка государство располагает  возможностями установления всеобъемлющего надзора за его участниками. По мере усложнения и расширения масштабов  страхового рынка возможности государственного контроля над его участниками  сужаются. Возникает необходимость  передачи части контрольных функций  на уровень саморегулируемых организаций (ассоциаций), объединяющих профессиональных

участников страхового рынка. Причем интересы страховых компаний все больше смыкаются с интересами государства, так как недобросовестная конкуренция отдельных страховщиков наносит вред всем участникам страхового рынка, снижая доверие к страхованию  и страховщикам вообще. Поэтому в  большинстве стран действуют  саморегулируемые организации страховщиков, которые, с

одной стороны, защищают интересы участников страхового рынка, а с другой — устанавливают  и контролируют определенные правила  и принципы поведения страховщиков. К их числу относятся международные, национальные и региональные ассоциации (союзы) страховщиков. В рамках ЕС, например, активно действует Европейский союз страховщиков, который занимается вопросами интеграции европейского страхового рынка, гармонизации национального страхового законодательства и др. В качестве примера отраслевой международной организации можно назвать Международный союз морского страхования, в состав которого входят национальные ассоциации страховых

компаний, проводящих страхование морских судов, грузов, фрахта. Цель этого союза — способствовать защите интересов входящих в его  состав компаний и развитию их операций. Союз основан в 1874 г. при активном участии страховых обществ России, его членами являются большинство  стран мира.

     Во  всех странах существуют национальные объединения страховщиков, которые развиваются в соответствии с требованиями времени. Например, в 1985г. была учреждена Ассоциация британских страховщиков. Она объединила в единую организацию действовавшие ранее Британскую страховую ассоциацию, Ассоциацию компаний по страхованию от несчастных случаев, Комитет по страхованию от огня, Ассоциацию компаний по страхованию жизни на предприятиях, Ассоциацию компаний по страхованию жизни. Целями объединения являются: защита интересов своих членов, принятие необходимых мер в случае нанесения ущерба интересам членов со стороны любого правительства и любой организации.

     В России функционирует Всероссийский союз страховщиков (8СС) и несколько региональных ассоциаций. Объединения страховщиков на территории РФ действуют на основе федерального закона «О некоммерческих организациях» и Положения о государственной регистрации объединений страховщиков, утвержденного приказом Росстрахнадзора от 26 апреля 1993 г.

     Объединения приобретают права юридических  лиц после государственной регистрации. Деятельность незарегистрированных объединений на территории РФ запрещена. Для государственной регистрации объединения страховщиков должны иметь согласие Министерства по антимонопольной политике и поддержке

предпринимательства. Для получения такого согласия объединения страховщиков представляют ходатайство, копии учредительных документов, копии лицензий участников объединения на осуществление страховой деятельности, сведения о страховых суммах, страховых взносах и страховых выплатах каждого участника объединения по отдельным видам страхования за прошедший финансовый год.

     Согласие  на создание объединения не дается, если представленные документы свидетельствуют о:

• ведении объединением страховой деятельности;

• наличии соглашения между его участниками, которое имеет или может иметь своим результатом существенное ограничение конкуренции на этом рынке. Или ущемление интересов других страховщиков или страхователей, в том числе раздел страхового рынка по территориальному принципу или по видам страхования и ограничение доступа на рынок страховых услуг или устранение с него других страховщиков.

     После государственной регистрации объединение  включается в Государственный реестр объединений страховщиков, который ведется органами государственного страхового надзора. Объединение считается реорганизованным или ликвидированным с момента исключения его из Государственного реестра.

     В России страховые ассоциации образуются преимущественно  по территориальному принципу - Ассоциация «Большая Волга», Урало-Сибирское соглашение и др. Крупнейшей ассоциацией является Всероссийский союз страховщиков, который в перспективе может стать саморегулирующейся организацией.

     Особой  формой объединения страховщиков является страховой пул, создаваемый для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по договорам страхования, заключенных от имени участников пула.

     Пул представляет собой форму временного объединения самостоятельных компаний для решения определенных специальных задач. Пул создается на основе добровольного соглашения между участниками, берущими на себя совместные обязательства по предмету соглашения. Пулы могут создаваться во всех видах предпринимательской деятельности, но более всего они получили распространение в страховании.

     Страховые пулы широко представлены во всех странах  с развитой системой страхования. Их создание преследует следующие цели:

  • преодоление недостаточной финансовой емкости отдельных страховщиков;
  • обеспечение финансовой устойчивости страховых операций;
  • гарантии страховых выплат клиентам;
  • обеспечение возможности принятия на страхование крупных рисков, единоличное несение которых не под силу самым крупным страховым компаниям.

   В страховых  пулах страхуются авиационные риски, риски загрязнения окружающей среды, риски атомной энергетики и гражданской  ответственности производителей лекарств, строительных организаций. Участие  в пуле часто является одним из условий допуска страховых компаний к страхованию крупных и опасных  рисков. Страховые пулы бывают двух типов: они могут действовать  на принципах сострахования и  перестрахования. Большинство крупных  пулов за рубежом совмещают в  себе оба эти принципа. В пулах  совместного страхования участники  передают в пул все риски определенного  вида, для страхования которых  создано данное объединение.

Риски делятся в  определенных пропорциях между участниками  вместе со страховыми премиями по ним, и каждый член объединения несет соответствующую долю ответственности в ущербах при наступлении страховых случаев. В перестраховочных пулах участники самостоятельно занимаются первичным страхованием, а избыток рисков передают на перестрахование в пул.

     Формирование  и функционирование страховых пулов в РФ регулируется Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и Положением о страховом пуле, утвержденным приказом Росстрахнадзора от 31 марта 1996 г.

     В соответствии с Положением страховой пул определяется как добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом, создаваемое на основе соглашения между ними в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по договорам страхования, заключенным от имени участников страхового пула. Это значит, что российские страховые пулы

должны формироваться  как объединения по сострахованию рисков, так как только форма сострахования предполагает возможность солидарной ответственности участников по договору.

     В Гражданском  кодексе РФ (ст. 953) говорится, что участники договора совместного страхования солидарно отвечают перед страхователем за выплату страхового возмещения, если в договоре не определены права и обязанности каждого из страховщиков. Существующее Положение о страховом пуле не предполагает формирования перестраховочных пулов, так как перестрахование не допускает солидарной ответственности страховщиков. Страховщик, заключивший договор перестрахования, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором прямого страхования.

     Понятие солидарной ответственности участников обязательства

по исполнению сделки установлено ГК РФ (ст. 322, 323, 325). Применительно  к страховому пулу оно означает, что страхователь (застрахованное лицо или выгодоприобретатель) имеет  право требовать исполнения обязательств по договору страхования от любого из страховщиков — участников пула. Страховой пул создается для проведения страхования по какому-либо конкретному виду страховой деятельности. Он образуется на определенный срок или без прямого ограничения срока действия на основе соглашения между участниками. Как уже отмечалось, участие в пуле является добровольным. Страховщик, вступающий в пул, должен иметь лицензию на проведение соответствующих видов страхования. Вступление в пул не ограничивает возможностей страховщика в его отношениях с третьими лицами и не является препятствием для участия в других пулах. Количество страховщиков — участников пула не ограничивается. Вполне возможна ситуация, когда к существующему пулу присоединяются все новые и новые участники.

     В основе создания страхового пула лежит соглашение между участниками. Соглашение определяет следующие характеристики пула:

  • предмет деятельности;
  • виды страхования и имущественные риски, принимаемые пулом на страхование;
  • условия, порядок заключения и исполнения договоров страхования, заключаемых от имени участников пула;
  • взаимные обязательства участников и порядок взаимодействия между ними

     Страховой пул, в соответствии с Положением, должен строить свою деятельность на следующих принципах:

  • создание наиболее благоприятных условий страхования для клиентов на основе применения единых правил и тарифов страховщиками — участниками пула;
  • заключение договоров страхования в пределах максимального размера обязательств, установленного соглашения о страховом пуле; страхования по отдельным субсчетам либо средствами аналитического учета в соответствии с установленным порядком взаиморасчетов между участниками пула;
  • перераспределение страховых взносов, полученных по договорам страхования, заключенным от имени участников пула, соответственно их доле в принятом на страхование риске;
  • солидарная ответственность участников пула по исполнению обязательств по договорам страхования, заключенным от имени участников страхового пула.

     В мировой  страховой практике представлены различные  виды страховых пулов. Практически в каждой стране функционируют национальные страховые пулы, создаваемые страховыми компаниями в определенных отраслях страховой деятельности. В Германии, например, это Германский воздушный пул для страхования авиаперевозок, Германское общество по страхованию рисков на ядерных реакторах, Общество по страхованию ответственности фармацевтических предприятий. Как правило, страховой пул не является юридическим лицом, но для национальных пулов бывают исключения. Они могут получить статус юридических лиц и выпускать единые для всех Участников страховые полисы.

     Не  менее широко распространены региональные страховые Пулы, создаваемые инициативными страховщиками для увеличения страховой емкости регионального страхового рынка и удержания в регионе по возможности большей части страховых премий. Таких пулов немало создается и в России. Например, в Петербурге при реализации муниципальных программ страхования жилищного и нежилого фонда, принадлежащего городу, в качестве одного из условий допущения страховщиков к указанным видам страхования является их участие в соответствующих страховых пулах. Несмотря на то что действующим в РФ Положением о страховом пуле рекомендована форма пула, основанного на принципе сострахования, практически эта форма не получила широкого распространения. Солидарная ответственность участников пула по принятым к страхованию договорам не соответствует финансовым условиям деятельности страховщиков и их экономическим интересам, даже при ограничении размеров солидарной ответственности. Большинство российских страховых пулов формируются как перестраховочные организации. Каждый участник пула самостоятельно работает со своими клиентами, передавая на перестрахование в пул определенную часть риска. Поскольку перестраховочная мощность пула тоже ограничена, то его участники имеют право перестраховывать избыточную часть риска за пределами страхового пула.

Сущность, содержание и виды страхования. Функции страхования