Центральный банк Российской Федерации, его правовое положение, структура и функции

Введение

    Со  времен появления первых банков кредитно-денежное и финансовое хозяйство многих стран  находится в постоянном процессе структурных изменений. Перестраивается  кредитная система, возникают новые  виды кредитно-финансовых институтов и операций, модифицируется система  взаимоотношений банков и финансово-кредитных  институтов. Существенные изменения  происходят и в функционировании банков: повышаются самостоятельность  и роль банков в народном хозяйстве; расширяются функции действующих  и создаются новые финансово-кредитные  институты; изыскиваются пути роста  эффективности банковского обслуживания внутрихозяйственных и внешнеэкономических  связей; идет поиск оптимального разграничения  сфер деятельности и функций специализированных финансово-кредитных и банковских учреждений; разрабатывается новое  банковское законодательство в соответствии с задачами современного этапа хозяйственного развития. Во всем этом немаловажную роль играют Центральные банки.

    Центральный банк сочетает в себе черты коммерческого  банковского учреждения и государственного ведомства, обладая определенными  властными функциями в области  организации денежно-кредитного обращения. Для Центрального банка характерен высокий уровень независимости от прочих государственных структур. Большей частью он подотчетен непосредственно парламенту или образованной парламентом специальной комиссии. Руководителя центрального банка назначает глава государства или парламент. Правительству же, как правило, согласно банковскому законодательству развитых стран Запада предоставляется право подбора кандидатуры на этот высокий пост. Центральный банк обычно создается в форме акционерного общества, наделенного особыми полномочиями. В большинстве случаев его капитал принадлежит государству, но акционерами могут быть коммерческие банки и другие финансовые учреждения.

    Степень независимости Центральных банков. Банк России занимает в этом ряду промежуточное место. Здесь существенное значение имеет четкое законодательное разграничение государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможностей правительства пользоваться средствами Центрального банка.

    В этой работе раскрывается сущность, оценивается роль и функции, рассматривается денежно-кредитная политика Центрального Банка Российской Федерации. 
 

Глава 1: Центральный банк Российской Федерации, его правовое положение, структура и функции

    Центральный банк – государственное кредитное учреждение, наделённое правом выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса, хранения официального золотовалютного резерва. Является “банком банков”, агентом правительства при обслуживании госбюджета.

    В банковской системе России ЦБ РФ определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно - кредитной системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией, и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики, при этом со стороны ЦБ РФ используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.

    Принципы  организации и деятельности Центрального банка РФ, его статус, задачи, функции, полномочия  определяются Конституцией  Российской  Федерации, Законом о Центральном Банке и другими федеральными законами.

1.1. Правовой статус

    Статьей 75 Конституции Российской Федерации  установлен особый конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции – защита и обеспечение  устойчивости рубля (часть 2). Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации  определяются также Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

    В соответствии со статьей 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации и обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

    Ключевым  элементом правового статуса  Центрального банка Российской Федерации  является принцип независимости, который  проявляется прежде всего в том, что Банк России выступает как  особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии  и организации денежного обращения. Он не является органом государственной  власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся  к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Функции и полномочия, предусмотренные  Конституцией Российской Федерации  и Федеральным законом «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)», Банк России осуществляет независимо от федеральных органов государственной  власти, органов государственной  власти субъектов Российской Федерации  и органов местного самоуправления. Независимость статуса Банка  России отражена в статье 75 Конституции  Российской Федерации, а также в  статьях 1 и 2 Федерального закона «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)».

    Банка России обладает исключительными правами по изданию нормативных актов, обязательных для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц, по вопросам, отнесенным к его компетенции Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и иными федеральными законами. Банк России в соответствии с Конституцией Российской Федерации не обладает правом законодательной инициативы, однако его участие в законодательном процессе, помимо издания собственных правовых актов, обеспечивается также и тем, что проекты федеральных законом, а также нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, касающиеся выполнения Банком России своих функций, должны направляться за заключением в Банк России.

    Банк  России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество  Банка России являются федеральной  собственностью, при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России, осуществляются самим Банком России в соответствии с целями и в порядке, которые  установлены Федеральным законом  «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Изъятие  и обременение обязательствами  имущества Банка России без его  согласия не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом. Финансовая независимость Банка  России выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных  доходов. Банк России вправе защищать интересы в судебном порядке, в том  числе в международных судах, судах иностранных государств и  третейских судах.

    Государство не отвечает по обязательствам Банка  России, так же, как и Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства  или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, а кредитные  организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России или кредитные  организации принимают на себя такие  обязательства.

    В своей деятельности Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая  назначает на должность и освобождает  от должности Председателя Банка  России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России (по представлению  Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации); направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете Банка России в  рамках своей квоты, а также рассматривает  основные направления единой государственной  денежно-кредитной политики и годовой  отчет Банка России и принимает  по ним решения. На основании предложения  Национального банковского совета Банка России Государственная Дума вправе принять решение о проверке Счетной палатой Российской Федерации финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Кроме того, Государственная Дума проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей, а также заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики. 

1.2. Организационная структура 

    Банк  России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.

    В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности банка.

Органы  управления Банком России

    Высшим  органом Банка России является Совет директоров – коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России.

    Совет директоров выполняет следующие  функции:

1. во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;
2. утверждает годовой отчет Банка России и представляет его Государственной Думе;
3. рассматривает и утверждает смету расходов Банка России на очередной год, а также произведенные расходы, не предусмотренные в смете;
4. определяет структуру Банка России;
5. принимает решения:

• о создании и ликвидации учреждений и организаций Банка России;

• об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций;
• о величине резервных требований;
• об изменении процентных ставок Банка России;
• об определении лимитов операций на открытом рынке;
• об участии в международных организациях;
• об участии в капиталах организаций, обеспечивающих деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих;
• о купле и продаже недвижимости для обеспечения деятельности Банка России, его учреждений, организаций и служащих;
• о применении прямых количественных ограничений;
• о выпуске и изъятии банкнот и монеты из обращения, об  общем  объеме выпуска наличных денег;
• о порядке формирования резервов кредитными организациями;

6. утверждает внутреннюю структуру Банка России;

7. определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему Российской Федерации в соответствии с федеральными законами;

    В настоящее время в структуре  Центрального банка Российской Федерации  функционируют следующие департаменты:

• Сводный экономический департамент;
• Департамент платежных систем и расчетов;
• Департамент бухгалтерского учета и отчетности;
• Департамент организации и исполнения госбюджета и внебюджетных фондов;
• Департамент платежного баланса;
• Департамент полевых учреждений;
• Юридический департамент;
• Департамент по работе с территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации;
• Департамент обеспечения и контроля операций на финансовых рынках;
• Административный департамент;
• Департамент внутреннего аудита и ревизий;
• Департамент эмиссионно-кассовых операций;
• Департамент внешних и общественных связей;
• Департамент валютного регулирования и валютного контроля;
• Департамент банковского регулирования и надзора;
• Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций;
• Департамент исследований и информации;
• Департамент операций на финансовых рынках;
• Департамент персонала;
• Департамент информационных систем;
• Финансовый департамент;
• Департамент международных финансово-экономических отношений.

    Так же Банк России делится на следующие  подразделения:

1. Главная инспекция кредитных организаций Банка России;
2. Главное управление безопасности и защиты информации;
3. Главное управление недвижимости Банка России.

1.3. Цели и задачи деятельности ЦБ

    Операции  с клиентами (юридическими и физическими  лицами), т.е. операции на нижнем уровне экономических отношений, выполняют  коммерческие банки. В отличие от Центрального банка РФ коммерческие банки наряду с депозитными, кредитными и расчетными операциями выполняют  операции по инкассации, операции на открытом рынке при покупке, продаже, учету  ценных бумаг, операции по управлению имуществом и наличностью своих  клиентов и др.

    Разделение  сферы деятельности Центрального банка  и коммерческих банков сказывается  на предмете управления денежными операциями. Если предметом управления Банка  России является эмиссионное дело, регулирование денежного оборота, надзор за работой коммерческих банков, совершенствование платежного оборота  и деятельности банковской системы  в целом, то управление деятельностью  коммерческих банков сконцентрировано на специфических операциях, которые  они выполняют, а также на общих  показателях своей деятельности - доходности, ликвидности, надежности.

    Управление  деятельностью Центрального банка  РФ направлено на реализацию его целей  как общественного института, общенационального  органа, а управление деятельностью коммерческого банка преимущественно как частного института сосредоточено на достижении его локальных целей. Механизм достижения целей делового банка при этом прямо совмещен с интересами его клиентов.

    Если  клиентами Центрального банка является по существу каждый член общества (выпущенными  им деньгами в товарно-денежном хозяйстве  пользуется каждый субъект экономики), то клиентами коммерческого банка  является ограниченный круг юридических  и физических лиц. Следовательно, управление Центрального банка затрагивает  интересы всех членов общества, в то время как управление коммерческого  банка представляет интересы отдельных участников хозяйственного оборота.

    Отсюда  и различия в инструментах управления деятельностью в интересах достижения поставленных целей. Центральный банк РФ управляет главным образом  с помощью выпуска платежных  средств, регулирования массы наличных и безналичных денежных средств, валютного курса, учетной ставки. Коммерческий банк использует различные  инструменты, обеспечивающие его доходность и ликвидность, снижение рисков при  выполнении операций, включая развитие новых продуктов и услуг, специализацию и т.п.

    Наконец, различная среда деятельности Центрального и коммерческого банков сказывается  и на показателях оценки управления их деятельностью. Если деятельность Центрального банка РФ и управление ею оценивается  главным образом по показателям  инфляции, соотношению валютного  курса рубля по отношению к  валютам других стран, то деятельность коммерческого банка оценивается  по стабильности получения им дохода, надёжности функционирования в целом.

    Центральный Банк России, как и центробанк любой  другой страны, решает задачу контроля  объема и структуры денежной массы  в обращении. В рыночной экономике эмиссия денег осуществляется преимущественно в процессе депозитно-ссудных операций коммерческих банков. Именно через влияние на эти учреждения, в частности на динамику их депозитов, на их активные, прежде всего ссудные, операции центробанк оказывается в состоянии регулировать макроэкономические процессы.

    Одна  из ключевых задач ЦБ по управлению денежно-кредитными отношениями –  обеспечение надежности и поддержание  стабильности банковской системы, позволяющие избежать разрушительных для экономики банкротств банков. Реализация этой задачи ЦБ достигается в процессе решения таких двух конкретных проблем, как регулирование рынка кредитных ресурсов и защита вкладчиков коммерческих банков от финансовых потерь, весьма вероятных, пока банки эти еще весьма слабы. 
 
 
 

   1.4. Функции банка

    Банк  России осуществляет свои функции в  соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и иными федеральными законами. Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. В статьей 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», закреплены функции Банка России. В своей работе хотел бы охарактеризовать основные из них.

1. Во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику.

    Денежно-кредитная  политика ЦБ представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение  денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и  других показателей денежного обращения  и рынка ссудных капиталов. Ее цель - регулирование экономики посредством  воздействия на состояние совокупного  денежного оборота, он включает в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные деньги, находящиеся на счетах в банках.

    Денежно-кредитная  политика ЦБ направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии - кредитная  экспансия (оживление конъюнктуры  в условиях падения производства), либо на ограничение денежно-кредитной  эмиссии в периоды экономических  подъемов - кредитная рестрикция.

    ЦБ  использует при проведении денежно-кредитной  политики комплекс инструментов, которые  различаются:

• по форме их воздействия (прямые и косвенные);
• по объектам воздействия (предложение денег и спрос на деньги);
• по характеру параметров, устанавливаемых в ходе регулирования (количественные и качественные).

    Все эти методы используются в единой системе.

    Основными инструментами денежно-кредитной  политики ЦБ являются:

• изменение норм обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в ЦБ РФ;
• регулирование официальной учетной ставки;
• проведение операций с ценными бумагами и иностранной валютой.

    Определение приоритетности инструментов денежно-кредитной  политики зависит от тех целей, которые  решает ЦБ на том или ином этапе  развития страны.

2. Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение.

    За  Банком России как представителем государства  законодательно закреплено осуществление эмиссии  наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации.

    Совет директоров принимает решение о  выпуске в  обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков.

    В целях организации наличного  денежного обращения на территории Российской Федерации на  Банк  России возлагаются  следующие функции:

• прогнозирование и организация  производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных  денег для кредитных организаций;
• установление признаков платежеспособности денежных знаков и  порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;
• определение порядка ведения кассовых операций.

3. Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования.

    Банк  России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.

    Регулирование кредитных организаций - это система  мер, посредством которых государство  через ЦБ обеспечивает стабильное и  безопасное функционирование банков, предотвращает дестабилизирующие  процессы в банковском секторе.

    Контроль над деятельностью банков проводится с целью обеспечения устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством.

    Главная цель банковского регулирования  и надзора – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов  вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

    При осуществлении функции надзора  и контроля над деятельностью  коммерческих банков Банк России:

• устанавливает обязательные  для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности;
• регистрирует кредитные  организации  в  Книге государственной  регистрации  кредитных  организаций,  выдает   кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций и отзывает их.

    В целях обеспечения  устойчивости  кредитных  организаций Банк России может устанавливать им обязательные нормативы:

     1) минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций (5 млн. евро);

     2) предельный размер не денежной  части уставного капитала (не более 20%);

     3) максимальный размер риска на  одного заемщика или группу  связанных заемщиков (не более 25%);

     4) максимальный размер крупных  кредитных рисков (не более 800%);

     5) максимальный размер риска на  одного кредитора (вкладчика) (не более 25%);

     6) нормативы ликвидности кредитной  организации (мгновенная – 15%, текущая – 50%);

     7) нормативы достаточности капитала (10%);

     8) максимальный размер привлеченных  денежных вкладов (депозитов)  населения;

     9) размеры валютного, процентного  и иных рисков;

     10) минимальный размер резервов, создаваемых под высоко рисковые активы (0%);

     11) нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц (не более 25%);

     12) максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных  банком своим участникам (акционерам) (не более 50%).

   Для осуществления своих функций в области банковского надзора и регулирования ЦБ проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законом санкции по отношению к нарушителям.

   В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или  недостоверной информации ЦБ имеет право требовать от  кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до одной десятой процента от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев.

    В случае невыполнения в установленный срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе: